（湖北省）关于襄阳市南漳县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于南漳县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2020年12月26日在南漳县第十八届人民代表大会第五次会议上
南漳县财政局 朱志雄
各位代表：
受县人民政府委托，现将2020年预算执行情况和2021年预算草案提请大会审议，并请县政协委员和列席人员提出宝贵意见。
一、2020年财政预算执行情况
一年来，面对严峻困难和挑战，在县委、县政府的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，全县上下认真贯彻十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，加力提效实施积极财政政策，扎实做好“六稳”“六保”工作，奋力夺取疫情防控和经济社会发展“双胜利”。在此基础上，财政运行整体平稳，预算执行总体较好。
(一)2020年全县公共财政预算执行情况
全县财政收入总量636914.85万元(预计数，下同)，为调整预算的99.56%(简称“为预算的”，下同)，其中，县本级公共财政预算收入72058万元，为预算的98.4%(其中：税收收入54028万元，为预算的97.55%；非税收入18030万元，为预算的101.03%)；转移性收入390765.2万元(返还性收入20817万元，财力性转移支付收入194288.12万元，一般性转移支付收入175660.08万元)，为预算的99.79%；专项转移支付收入14986万元，为预算的94.96%；地方政府债券收入64713万元，为预算的100%；调入预算稳定调节基金1615万元，为预算的100%；盘活存量资金19435.05万元，为预算的100%；上年结转收入73342.6万元，为预算的100%。分税种情况待决算后再予报告。
全县财政支出总量566314.5万元，其中：县本级预算支出476587.89万元，为预算的86.93%；专项支出14086万元，为预算的89.25%；对乡镇补助支出22356.61万元，为预算的100%；上解支出18866万元，为预算的100%；债务还本支出34418万元，为预算的100%。主要支出项目是：
1、一般公共服务支出24856万元，为预算的81.88%；
2、国防支出266万元，为预算的21.13%；
3、公共安全支出12222万元，为预算的95.88%；
4、教育支出47864万元，为预算的98.99%；
5、科学技术支出1259万元，为预算的54.19%；
6、文化旅游体育与传媒支出7456万元，为预算的94.86%；
7、社会保障和就业支出100375万元，为预算的94.61%；
8、卫生健康支出60089万元，为预算的89.01%；
9、节能环保支出5827万元，为预算的97.57%；
10、城乡社区支出34738万元，为预算的96.36%；
11、农林水支出68575.89万元，为预算的87.78%；
12、交通运输支出44665万元，为预算的82.48%；
13、资源勘探信息等支出31403万元，为预算的89.03%；
14、自然资源海洋气象支出2455万元，为预算的91.61%；
15、金融支出479万元，为预算的86.28%；
16、住房保障支出9405万元，为预算的68.83%；
17、粮油物资储备支出1690万元，为预算的23.91%；
18、灾害防治及应急管理支出2705万元，为预算的86.99%；
19、总预备费支出180万元，为预算的25.71%；
20、其他支出20078万元，为预算的58.32%。
剔除上年预算在今年支出的因素后，收支相抵，结余70600.35万元，结转2021年拨付使用。在县本级财政决算办理完毕后，上述情况将会发生变动，届时将依法向县人大常委会报告。
(二)2020年政府性基金预算执行情况
县本级政府性基金收入93099.34万元(预计数，下同)，为预算的112.82%。其中：国有土地使用权出让收入49484万元，为预算的114.2%；城市基础设施配套费收入1532万元，为预算的102.13%；污水处理费收入770万元，为预算的96.25%；补助收入4068万元，为预算的100%；债务转贷收入16084万元，为预算的100%；其他政府性基金收入23万元；抗疫特别国债转移性收入20842万元，为预算的100%；盘活存量资金296.34万元，为预算的100%。
地方政府性基金支出125010万元，为预算的112.01%。具体项目是：文化旅游与体育传媒支出35万元，为预算的134.62%；社会保障与就业支出754万元，为预算的33.01%；国有土地使用权出让收入安排的支出79559万元，为预算的124.79%；城市基础设施配套费安排支出1349万元，为预算的89.93%；污水处理费安排的支出5387万元，为预算的95.39%；其他政府性基金专项债券支出4957万元，为预算的91.34%；专项债券还本支出7684万元，为预算的100%；专项债券利息支出4443万元，为预算的100%；抗疫特别国债安排支出20842万元，为预算的100%。
收支相抵后，当年结余-31910.66万元，加上历年结余-38736.2万元后，累计结余-70646.86万元。
(三)2020年国有资本经营收支执行情况
2020年国有资本经营预算收入安排218.7万元，主要是当年市财政下达东巩煤矿政策性人员安置等遗留问题补贴47万元和上年市财政下达东巩煤矿相关补助结转收入171.7万元。
2020年国有资本经营预算支出68万元，主要用于东巩煤矿相关补助支出。
收支相抵后结余150.7万元，结转下年使用。
(四)2020年社会保险基金预算执行情况
2020年全县社会保险基金收入215395.77万元(预计数，下同)，为预算的108%；全县社会保险基金支出217751.33万元，为预算的103%。当年收支结余-2355.56万元，年末滚存结余58523.13万元。
其中：企业职工基本养老保险基金收入87769.01万元，为预算的107%；机关事业单位养老保险基金收入56783.63万元，为预算的124%；城乡居民养老保险基金收入17354.38万元，为预算的99.94%；城镇职工基本医疗保险基金(含生育保险基金)收入17178.97万元，为预算的99%；城乡居民医疗保险基金收入35613.90万元，为预算的99%；失业保险基金收入451.05万元，为预算的87%；工伤保险基金收入244.83万元，为预算的42.61%。
2020年社会保险基金支出217751.33万元，为预算的103.2%。其中：企业职工基本养老保险基金支出85867.01万元，为预算的96.38%；城乡居民养老保险基金支出14637.19万元，为预算的110%；机关事业单位基本养老保险基金支出45858.10万元，为预算的100.45%；城镇职工基本医疗保险基金(含生育保险基金)支出17169.32万元，为预算的88.09%；城乡居民医疗保险基金支出52783.22万元，为预算的125.81%；失业保险基金支出868.92万元，为预算的89.55%；工伤保险基金支出567.57万元，为预算的99.54%。
(五)2020年政府债务情况
截至2020年底，我县政府负有偿还责任的债务余额预计为346931.77万元(全部为县本级债务)，为省政府核定我县债务限额358909万元的96.7%。发行新增政府债券38700万元，其中：一般债券30300万元、专项债券8400万元；发行再融资一般债券42097万元。
以上预算安排的具体情况详见《南漳县2020年预算执行情况和2021年预算(草案)》。
二、落实县十八届人大四次会议决议情况
2020年，我们认真落实县十八届人大四次会议及常委会决议，落实积极财政政策，夯实发展底盘，兜住民生底线，成效好于预期，交出了疫情防控和经济社会发展两个“合格答卷”。
(一)坚持精准施策，稳住疫后重振基本盘。打好“财政组合拳”，狠抓中央支持湖北发展一揽子政策在南漳的贯彻落实，在落实落细政策措施、财力安排、资金拨付、管理服务上下功夫，坚持守住疫后重振基本盘。一是全面落实增值税改革、小微企业普惠性减税、个人所得税减免、顶格减征“六税两费”等中央减税降费政策和全县降低社会保险费率政策。严格执行涉企收费清单管理制度，对行政事业收费和政府性基金实行目录化管理。全年预计减免税收2.5亿元，为87家企业减免社保费6281万元。二是争取疫情防控补助资金3.15亿元，用于医疗救治、医护人员补贴、疫情防控支出、应急物资储备、保供企业补贴、集体企业和个体工商户房租补贴、4A旅游景区门票补贴。三是扩大有效投资，发行新增地方政府债券资金3.87亿元，支持美丽乡村“两基”建设、郑万高铁、251省道涌泉工业园至关庙道路建设、“厕所革命”建设、化工园区污水处理厂及配套管网建设项目、老旧小区改造、乡镇污水项目建设。多方筹集资金，支持有机食品产业园区间纵向道路及纬八路新建工程、建设大道改造绿化、镇村环境综合整治、公共医疗卫生公益项目建设。四是积极缓解融资难融资贵，支持落实普惠金融发展政策，支持5家企业专项优惠再贷款3350万元，贴息46万元。综合运用担保、再担保、贷款贴息等多种方式，大力支持中小微企业发展。五是推进政府与社会资本合作(PPP)项目5个，完成总投资28.67亿元。完成包保重点项目2个，配合完成项目18个，有效支持疫后重振项目建设。
(二)坚持突出重点，支持打好三大攻坚战。积极巩固已有成果，进一步集中资源，完善机制，加力推进精准攻坚。一是坚持“开前门”“堵后门”相结合，申报到位新增债券3.87亿元，地方政府再融资债券4.21亿元。完善政策措施，制定工作方案，强化监督检查，严控增量，消化存量，强化预算和限额管理，构建防范化解政府债务风险“防火墙”。二是按照“两不愁三保障”和“脱贫不脱政策”的要求，确保财政扶贫资金投入，精准落实中央、省、市、县各项扶贫政策。落实本级预算5000万元，盘活存量1540万元，统筹整合13.46亿元，支持精准脱贫，被授予2019年度全省财政资金统筹整合考核A等次。三是探索建立生态补偿机制，投入3.2亿元，加大生态环境治理力度，重点支持打赢“蓝天碧水净土”保卫战，大力推进绿色示范镇、村建设。支持开展国土整治、生态环保等绩效评价工作。
(三)坚持创新驱动，支持构建新发展格局。一是建立健全财政支持科技创新的持续增长机制，发挥财税优惠政策激励作用，鼓励企业加强自主创新。建立以企业为主体、市场为导向、产学研深度融合的技术创新体系，促进科技成果转化。兑现科技扶持政策，助力初创企业发展壮大。二是安排中小企业发展和兑现优惠政策专项资金2.99亿元，落实工业企业结构调整专项奖补资金420万元。建立支持中小企业发展专项资金，支持重大产业及战略性新兴产业项目、固定资产投资、技术改造投资、企业成长壮大、中小企业集聚发展、品牌建设。三是发放兑现商贸流通在营保供企业补贴1068.68万元，落实财政政策，鼓励出口创汇、商贸成长，支持产业招商，推动服务业、电子商务发展。
(四)坚持民生优先，着力提升公共服务供给质量。坚持尽力而为、量力而行，财政投入重点向民生领域倾斜。一是争取抗疫特别国债资金2.08亿元，用于县医院、中医院、妇幼保健院、疾控中心、18家乡镇卫生院公共卫生和重大疫情防控救治体系等基础设施建设。发放各类救助资金1.9亿元，发放稳岗补贴570.58万元，兑现就业创业补助2469万元。二是坚持底线思维，将“三保”支出放在财政支出的优先顺序，在预算安排和执行等方面优先保障。建立健全“三保”预算审核、财政库款动态监控等工作机制，督促落实“三保”责任。三是支持全域推进美丽乡村补短板强弱项建设，投入400万元扶持8个村新型村级集体经济发展。落实以钱养事资金，用于基础农技农机、畜牧防疫、水产水利、文化广电等农村公益服务项目。落实资金874.4万元，支持农村公益事业财政奖补项目75个，持续推动乡村振兴。
(五)坚持系统思维，推动财政管理改革创新。一是稳步推进预算与绩效管理一体化和镇(区)财政管理体制改革，大力实施政府投资、政府采购、政府购买服务、政府债务项目实施绩效评价管理。狠抓政府采购制度改革、财政电子票据（医疗收费电子票据）管理改革、国库集中支付电子化管理改革。二是加强收支预算管理，牢固树立过“紧日子”思想，刹住支出高增长的惯性，一般性支出按上级要求压减20%，会议费、接待费和培训费压减40%，2020年一般性支出和“三公”经费共压减3764万元，挤出资金“保工资、保运转、保基本民生”。争取到位减收财力补助3.19亿元，用于弥补当年财政减收缺口，确保实现财政平稳运行。三是全面实施预算绩效管理，聘请第三方中介机构，重点对水利建设项目支出进行整体评价，对精准扶贫项目资金、社会救助资金等21个重点项目开展绩效评价，评价财政支出总额6.06亿元。四是加强国有资本监督管理。履行国有资产综合报告职责，2020年行政事业性国有资产管理纳入人大常委会专项审议。
过去一年财政工作取得的成效，是县委、县政府正确领导的结果，也是各级人大、政协监督、支持和各位代表、委员关心、帮助的结果，我们对各位代表、委员表示衷心的感谢!同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行还面临一些困难和问题，主要是：受经济下行压力加大、减税降费政策和新冠肺炎疫情等因素影响，财政收入增长基础不牢，收支矛盾较为突出，紧平衡特征明显；预算执行刚性约束有待增强，财政资源配置效率有待提升；防范化解债务风险的任务较重，风险防控机制有待进一步加强；预算执行不够均衡，少数项目执行率偏低。我们将进一步增强忧患意识，坚持问题导向，抓住主要矛盾，精准施策发力，努力改进提高。
三、2021年财政预算草案
2021年是建党100周年，也是实施“十四五”规划的开局之年。经济下行压力持续加大，叠加减税降费政策效应和疫情防控压力不断释放，财政面临的形势更加严峻，财政收支矛盾更加突出，加强预算编制工作，具有重要意义。
(一)预算编制的指导思想和基本原则
指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚决落实中央、省、市和县委、县政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，构建新发展格局，做好“六稳”“六保”工作，确保政策落实、项目落地、政策见效。坚持统筹兼顾，兜牢“三保”底线，切实保障重点支出，大力提质增效；树立政府过紧日子观念，进一步压减部门一般性支出和非重点、非刚性项目支出；强化零基预算理念，建立“能增能减、有保有压”的预算分配机制；实施预算绩效管理，健全绩效指标体系，加强绩效评价结果运用重大政策、重要改革和重点项目实施，推动疫后经济社会重振。
基本原则是：坚决落实减税降费政策，坚持长期过“紧日子”，调整优化财政支出结构，切实兜牢“三保”(保工资、保运转、保基本民生)底线，加强重点领域经费保障，为财政经济平稳运行创造条件。稳步推进财政事权与支出责任划分改革。强化绩效导向，将绩效理念嵌入预算管理全过程，加强绩效评价结果应用，切实将有限的财政资金用在刀刃上。
(一)全县一般公共预算安排情况
全县财政收入总量初步安排566650.47万元，比上年下降11%，其中：县本级一般公共预算收入安排87908万元（税收收入68333万元，非税收入19575万元），增长22%；返还性收入预计20817万元，与上年持平；财力性转移支付收入预计148078.12万元，下降23.8%；一般性转移支付收入预计171153万元，下降2.6%；专项转移支付收入预计14986万元，与上年持平；上年结转收入70600.35万元，下降3.7%；盘活回收存量资金6550万元，下降66.3%。
全县财政支出总量初步安排566638.45万元，增长0.1%。其中：县本级预算支出459400.84万元，下降3.6%；对乡镇补助支出22156.61万元，下降0.9%；上解支出22631万元，增长20%；债务还本支出18564万元，下降46.1%；上级专项转移支付支出15886万元，增长12.8%；债券安排支出28000万元。县本级支出的主要项目是：
1、一般公共服务支出30416.64万元，其中：本级财力安排支出25856.64万元，结转支出4311万元，上级补助支出249万元；
2、国防支出850.92万元，其中本级357.92万元，结转支出493万元；
3、公共安全支出11077.53万元，其中：本级财力安排9707.53万元，结转支出101万元，上级补助安排1269万元；
4、教育支出52165.03万元，其中：本级财力安排39155.67万元，结转支出3260.36万元，上级补助安排9749万元；
5、科学技术支出2355.13万元，其中：本级财力安排1285.13万元，结转支出886万元，上级补助安排184万元；
6、文化旅游体育与传媒支出5321.7万元，其中：本级财力安排3628.7万元，结转支出874万元，上级补助安排819万元；
7、社会保障和就业支出95378.65万元，其中：本级财力安排41870.65万元，结转支出3943万元，上级补助安排49565万元；
8、卫生健康支出56508.23万元，其中：本级财力安排17027.23万元，结转支出7851万元，上级补助安排31630万元；
9、节能环保支出7245.88万元，其中：本级财力安排3239.88万元，结转支出1936万元，上级补助安排2070万元；
10、城乡社区支出13200.73万元，其中：本级财力安排6886.73万元，结转支出5869万元，上级补助安排445万元；
11、农林水支出66017.42万元，其中：本级财力安排14816.42万元，结转支出14319万元，上级补助安排36882万元；
12、交通运输支出45362.89万元，其中：本级财力安排3281.89万元，结转支出11170万元，上级补助安排30911万元；
13、资源勘探信息等支出22885.33万元，其中：本级财力安排17426.33万元，结转支出5421万元，上级补助安排38万元；
14、商业服务业等支出209.91万元，其中：本级财力安排129.91万元，结转支出65万元，上级补助安排15万元；
15、金融支出69万元，其中：本级财力安排60万元，结转支出9万元；
16、自然资源海洋气象支出5816.48万元，其中：本级财力安排1771.48万元，结转支出342万元，上级补助安排3703万元；
17、住房保障支出11149.99万元，其中：本级财力安排7200.99万元，结转支出2338万元，上级补助安排1611万元；
18、粮油物资储备支出2837万元，其中：本级财力安排36万元，结转支出1014万元，上级补助安排1787万元；
19、灾害防治及应急管理支出3668.2万元，其中：本级财力安排1403.2万元，结转支出2039万元，上级补助安排226万元；
20、其他各项支出24664.18万元，其中：本级财力安排21625.18万元，结转支出3039万元；
21、预备费支出2200万元，其中本级财力安排1780万元，结转支出420万元。
专项转移支付支出15886万元，其中当年支出14986万元是根据省财政下达2020年的专项转移支付规模预测的，由于2021年的具体预算项目省财政还未下达，而且需要以收定支，具体情况将在向县人大常委会报告财政决算时予以反映。
一般债券安排本级支出28000万元，是根据省2020年下达的新增债券规模，结合我县债务空间情况预测的，待2021年省下达一般债券额度，根据申报债券对应支出方向确定后，据实向县人大常委会报告调整预算。
县本级一般公共预算收支相抵，略有结余。
(二)政府性基金收支安排情况
全县政府性基金收入预计85398.27万元，其中：土地出让金收入安排36000万元，城市基础设施配套费收入安排1800万元，城市污水处理费安排800万元，其他政府性基金收入280.27万元，上级政府性基金专项转移支付收入4068万元，债务转贷政府专项债券收入42450万元。
全县政府性基金本级支出初步安排85398.27万元，下降54.09%，主要是文化旅游和传媒支出35万元，社会保障和就业支出2284万元，城乡社区支出34014.34万元，其他彩票公益金安排支出1749万元，债务还本支出12450万元，债务利息支出4865.9万元，其他债券对应债务收入安排的支出30000万元。
2021年政府性基金预算收支平衡，但历年累计结余-70646.86万元未有消化。
(三)国有资本经营收支安排情况
2021年国有资本经营预算收入安排47万元，为市财政下达东巩煤矿政策性人员安置等遗留问题补贴。上年结转收入150.7万元，为市财政下达东巩煤矿相关补助；收入合计调整197.7万元。
国有资本经营预算支出安排197.7万元，用于东巩煤矿相关补助支出。
收支相抵，互为平衡。
(四)县本级社会保险基金预算安排情况
按照全省统一口径和政策要求，全县社会保险基金收入安排199580.11万元，下降7%（主要是企业职工养老保险上级补助减少）。具体项目是：企业职工养老保险基金收入65359.22万元，机关事业单位养老保险基金收入51702.79万元，城乡居民养老保险基金收入20594.40万元，职工医疗保险基金收入18674.90万元，城乡居民医疗保险基金收入42084.20万元，工伤保险基金收入484.55万元，失业保险基金收入680.05万元。
社会保险基金支出安排209067.75万元，下降4%（主要是减少了2020年反映的2019年城乡居民医疗保险超支基金）。当年出现收支缺口9487.65万元，主要是企业养老保险基金缺口中央调剂金补助政策尚未明确。
以上预算安排的具体情况详见《南漳县2020年预算执行情况和2021年预算(草案)》。
四、2021年重大财政支出政策
根据《预算法》规定和国务院关于编制2021年财政预算的要求，按照县委、县政府的决策部署，重点落实以下几个方面的支出政策：
(一)聚焦发展定位，支持构建新发展格局。继续实施积极的财政政策，围绕坚持“三县统领”、优化“三区布局”、打造“三个示范”的基本定位，支持实施“百亿产业壮大工程”“特色园区升级工程”“技改提质工程”，持续壮大制造业，支持加快培育完善内需体系。改革完善科技投入体制，支出开展“两化融合”示范创建，支持提高自主创新能力，促进科技创新成果转化。健全创新激励和保障机制，激发人才创新活力。发挥财政资金引领带动作用，加快发展现代产业体系，促进产业基础高级化、产业链现代化，推进实体经济发展和经济体系优化升级。多措并举稳住外贸外资基本盘，支持推进高水平对外开放，拓展互利共赢新局面。
(二)聚焦乡村振兴，支持加快农业农村现代化。加大财政支持力度，保持财政投入总体稳定增长，支持巩固拓展脱贫攻坚成果和全面推进乡村振兴，强化以工补农、以城带乡，推动形成新型工农城乡关系。健全农业支持保护制度，支持保障国家粮食安全，推动实施“藏粮于地、藏粮于技”战略，提高农业质量效益和竞争力。加强扶贫项目资金资产管理和监督，落实监管责任，防止资金资产流失，确保扶贫项目资产持续发挥作用。深入推进农村综合改革，支持改善农村人居环境，加强村级组织运转经费保障。
(三)聚焦民生保障，支持改善人民生活品质。坚持尽力而为、量力而行，增强民生政策的可持续性。强化就业优先政策，支持落实各项就业创业扶持措施。优化教育经费结构，建设高质量教育体系，巩固城乡义务教育经费保障机制，落实生均拨款制度和困难学生资助政策，促进教育公平。健全多层次社会保障体系，完善社会保险基金预算制度，加大统筹力度，适度调整退休人员基本养老金水平。支持推进“健康南漳”建设，继续落实各项常态化疫情防控措施，适当提高城乡居民基本医疗保险财政补助和个人缴费标准，合理确定基本公共卫生服务经费财政补助标准。支持城镇老旧小区改造和住房租赁市场发展。推动提升基本公共文化服务水平，支持提高文化软实力。
(四)聚焦生态环境，支持重点领域补短板。建立生态补偿机制，深入推进污染防治，支持打好蓝天、碧水、净土保卫战。支持统筹推进农村水源地保护和生态保护治理，实施好长江“十年禁渔”，开展国土绿化行动，加强生态保护修复。支持推进自然灾害防治体系建设，加强应急救援能力和装备配置。支持补齐防汛暴露的突出短板，增强防御水旱灾害能力。推进普惠金融发展，发挥政府性融资担保机构作用，切实缓解小微企业和“三农”融资难融资贵。
(五)聚焦过紧日子，兜牢“三保”底线。为了确保人民群众过上好日子，将政府过紧日子的要求落实落细，作为预算管理长期坚持的基本方针，坚持量入为出、精打细算、节用裕民，严把预算支出关口，进一步压减一般性支出，严格控制“三公经费”执行标准。加强新增支出审核，坚决杜绝铺张浪费行为，严禁建设形象工程、政绩工程。同时，加大向上争取转移支付的力度，统筹调试财力，合理安排预算，优先保障“三保”支出需要，提高“三保”(保基本民生、保工资、保运转)能力，不折不扣地落实各项民生政策。
五、确保圆满完成2021年财政预算任务
2021年，我们将认真贯彻落实中央经济工作会议和县委十四届十次全会精神，落实《政府工作报告》确定的各项任务，更好发挥积极财政策作用，依法强化财政收支管理，聚力增效促进高质量发展。
(一)强化收入征收管理。巩固完善减税降费政策，确保财政收入合理增长和收入质量不断提高。严格执行税收和收费政策，坚决防止和打击虚增税收收入、骗取财政返还等行为。加强依法治税，坚决禁止以协税、购税、调税、借税等非法手段虚增财政收入，严禁收“过头税”、乱收费。进一步规范收入预算管理，严禁坐收坐支，违规调库、混库，坚决防止隐瞒和截留财政收入。
(二)建立健全预算管理制度。坚持预算法定，强化制度约束。坚持“先有预算、后有支出”，严格执行人大批准的预算，严控预算调整和调剂事项。进一步深化部门预算管理改革，完善项目库管理制度，加强项目评审论证，推进支出标准体系建设。完善财政资金分配使用审批规程，督促相关部门加快项目资金分配和拨付。加强预算执行监督，坚持收入支出分析制度、按月函告制度、执行进度通报制度和约谈制度等四项制度。严格落实预算公开相关规定，完善预算公开制度体系，加大预算公开力度。
(三)全面实施预算绩效管理。完善预算绩效管理制度办法和业务流程，健全分行业分领域分层次的绩效指标和标准体系，推进预算和绩效管理一体化。推动预算绩效管理扩围升级，逐步将绩效管理覆盖到国有资本经营预算、社会保障基金预算，延伸到基层单位和资金使用终端。强化绩效管理责任，健全绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩机制，低效无效支出一律削减或取消。持续推进绩效评价结果向同级人大报告并及时向社会公开，接受社会监督。
(四)防范化解政府债务风险。严格执行地方政府债务预算管理和限额管理制度。强化地方政府专项债券管理，加快地方政府债务发行使用，加大重点项目建设支持力度。加强政府债务统计监测，加强风险等级评估，多渠道消化存量，逐步降低限额内债务风险。化解隐性债务存量，遏制隐性债务增量，坚决制止违法违规举债行为。开展政府债务管理综合绩效评价，推进政府债务信息公开。
(五)主动接受人大政协监督。增强接受人大、审计监督的自觉性，认真落实人大及其常委会有关预算决算决议，高质量办理人大代表和政协委员议案，诚恳听取意见和建议，进一步利用监督结果提升财政工作效能。认真贯彻落实人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展要求，按要求深化预算联网监督机制，自觉主动在人大依法监督和政协民主监督下加强财政管理。
各位代表，做好2021年的财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在县委、县政府的正确领导下，在人大代表、政协委员及社会各界的监督支持下，坚持“三县统领”“三区布局”“三个示范”不动摇，务实重行、克难攻坚，全面开启建设社会主义现代化新南漳新征程，为建党100周年献礼!
