（湖北省）关于宜昌市远安县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案报告
远安县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案报告
——2022年2月11日在县十九届人民代表大会第二次会议上
县财政局
各位代表:
受县人民政府委托，向大会报告远安县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案工作，请予审议。
一、2021年预算执行情况
2021年是实施“十四五”规划的开局之年，财政部门在县委、县政府正确领导和县人大的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实各级财政工作会议和经济工作会议精神，扎实做好财政收支管理，全力保障“三保”支出，严格防范财政运行风险，全年财政预算执行平稳有序。
（一）一般公共预算执行情况
2021年，全县财政总收入完成105501万元，占年初预算的106.1%，比上年增长52%；全县地方一般公共预算收入完成74945万元，占年初预算的105.6%，比上年增长52.2%。全县一般公共预算支出236102万元，比上年下降20.1%。
2021年，县本级地方一般公共预算收入完成41949万元，为调整预算的93.2%，比上年完成增长44.4%。
县本级一般公共预算支出210182万元，为调整预算的100.3%。支出分大类为：一般公共服务支出27447万元，国防支出2万元，公共安全支出10048万元，教育支出40629万元，科学技术支出2568万元，文化旅游体育与传媒支出7268万元，社会保障和就业支出25008万元，卫生健康支出20027万元，节能环保支出2376万元，城乡社区支出11484万元，农林水支出29737万元，交通运输支出12783万元，资源勘探工业信息等支出5153万元，商业服务业等支出279万元，金融支出91万元，自然资源海洋气象等支出4262万元，住房保障支出1004万元，粮油物资储备支出490万元，灾害防治及应急管理支出2960万元，债务发行费用支出24万元，债务付息支出6542万元。
2021年，县本级一般公共预算收入来源总计277011万元。一是县本级地方一般公共预算收入41949万元；二是转移性收入235062万元，其中：上级补助收入133903万元，乡镇上解收入18991万元，上年结余收入14176万元，动用预算稳定调节基金7604万元，调入资金32286万元，债务转贷收入28102万元。
县本级一般公共预算支出总计253617万元。一是县本级一般公共预算支出210182万元；二是转移性支出25692万元，其中：上解省支出13777万元，补助乡镇支出11915万元；三是地方政府一般债务还本支出17743万元。
县本级一般公共预算收支相抵，当年结余23394万元，其中：专款结转下年支出23394万元。
以上财政收支情况，待决算办理完毕并经上级财政批复后，再专题向县人大常委会报告。
（二）政府性基金预算执行情况
2021年，政府性基金收入来源总计66343万元。一是本级本年收入47479万元，占调整预算的100%，其中：国有土地使用权出让收入46398万元，城市基础设施配套费收入584万元，污水处理费收入412万元；二是转移性收入18864万元，其中：政府性基金转移支付收入1275万元，债务转贷收入13800万元，上年结余收入1814万元，调入资金1975万元。
政府性基金支出总计60160万元，一是本年支出37761万元，为调整预算的106.4%。其中：文化旅游体育与传媒支出3万元，社会保障和就业支出342万元，城乡社区支出28925万元，其他支出5805万元，债务付息支出2676万元，债务发行费用支出10万元；二是转移性支出15039万元，主要是调出资金15039万元；三是债务还本支出7360万元。
2021年，政府性基金收支相抵，当年结余6183万元，其中：专款结转下年支出2039万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
自2021年起企业职工基本养老保险基金、城乡居民基本医疗保险基金、工伤保险基金分别由省级和市级统筹，2021年预算执行情况不包括上述三个险种。
2021年社会保险基金预算收入来源总计86987万元，一是本年收入38786万元，为调整预算的112.8%；二是上年结余收入48201万元。
社会保险基金预算支出总计33362万元，为调整预算的105.8%。
社会保险基金预算收支相抵，滚存结余53625万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2021年，国有资本经营预算收入来源总计35万元，主要是上级补助收入35万元。国有资本经营预算支出总计35万元，主要是调出资金35万元，调入一般公共预算统筹使用。国有资本经营预算收支相抵，收支平衡。
（五）政府债务情况
2021年末我县地方政府债务限额315851万元，其中：一般债务限额219671万元，专项债务限额96180万元。地方政府债务余额279655万元，其中：一般债务199780万元，专项债务79875万元，均未超过省核定限额。
2021年地方政府债务还本付息共计35366万元，其中：再融资债券还本24858万元，本级资金还本245万元，付息9263万元。
2021年省转贷县地方政府债券共计41902万元，其中：再融资债券24858万元，用于偿还2021年到期债券本金；新增一般债券10444万元，主要用于市政道路、老旧小区改造、高标准农田、公路建设、学校建设等公益性基础设施项目建设支出；新增专项债券6600万元，分别为水系连通及农村水系综合整治项目6000万元、茅坪场镇中心卫生院业务综合楼及发热门诊工程项目600万元。
（六）2021年主要财税政策落实和财政重点工作完成情况
2021年，财政部门按照预算法和人大预算审查监督重点要求，认真落实各项财政政策，加大对重点领域和政府重点工作保障力度，促进经济稳定恢复和民生持续改善，财政管理水平不断提高。
1.依法组织财政收入，大力统筹整合资金，推动预算综合平衡。一是积极组织财政收入。2021年地方一般公共预算收入增速创新高，税收占比达到77%，增速和税占比在全省三类县市中分别位列第2位和第10位。二是积极清理统筹整合资金34261万元，促进一般预算和政府性基金预算综合平衡。其中向预算内调入资金32286万元，向政府性基金调入1975万元。三是从一般预算内向社保基金预算安排资金5500万元，用于补充机关事业单位养老金发放，促进社保基金预算收支平衡。
2.加强债务管理，积极清收财政暂付款，防范化解财政运行风险。一是切实做好防范化解债务风险工作。2021年通过财政资金支持化解隐性债务20580万元，通过再融资债券偿还到期政府债券24858万元，通过本级财政资金偿还到期政府债券160万元，债务风险得到有效控制。二是积极清收历欠财政借款。全年采取多种方式清收各类借款10099万元，除城投公司以外的企业借款全部予以收回。三是规范财政借款管理。开展借款制度清理，出台《远安县财政资金出借管理办法》，杜绝违规出借情况的发生。
3.优化支出结构，着力保障和改善民生，严格兜牢“三保”底线。一是全面落实各项社会保障政策。持续加大社会保障民生投入力度，全面落实社会救助、养老保险、医疗卫生、稳岗就业、军人事务等相关政策，充分履行了财政兜底保障职能。二是投入资金13812万元持续推进公共卫生体系“补短板”项目建设。三是做好新冠肺炎疫情常态化防控经费保障工作。安排资金6449万元，全额保障核酸检测、隔离点改造运行、疫苗及注射等费用。四是重点支持教育事业发展。投入40664万元大力推动教育公平发展和质量提升。实施义务教育薄弱环节改善与能力提升，加快推进高中阶段教育，促进职业教育高质量发展。五是财政公共文化投入逐年增长。2021年公共文化投入7799万元，同比增长0.83%，达到文明城市相关测评项目评价要求。县级文化阵地建设提档升级，公共图书馆达到国家一级馆标准，文化馆达到国家二级文化馆标准。全年全县民生支出达到175412万元，占一般公共预算支出的74.3%。
4.落实减税降费，推动产业升级，培育壮大骨干财源。一是严格贯彻落实国家减税降费政策。为消费市场提供动力，为民营经济提供保障，为产业升级提供支撑，切实减轻企业资金压力，引导企业将资金投入到技术创新领域。1-11月，全县新增减税降费4441万元，其中新增减税3881万元，新增降费559万元。二是认真落实纾困政策减免租金。全年累计为352家个体工商户和中小微企业减免租金281万元。三是大力支持科技创新。2021年安排科技专项资金、科技创新、中央引导地方科技发展等资金2549万元，扶持企业技术改造、科技研发、技术创新，提升产能。四是加大园区建设保障力度，强化财源建设投入。2021年累计支出11233万元，筑巢引凤，为招商企业落地创造条件。五是认真落实创业担保贷款财政贴息政策。在大力推进个人创业担保贷款政策的基础上，积极落实小微企业创业担保贷款政策，及时为有融资缺口的小微企业纾危解困。全年共计发放创业担保贷款446笔29895万元，拨付贴息资金3549万元，带动就业2万人次。六是深入实施小微企业融资担保降费奖补政策，推动融资担保扩面降费。通过调整担保费率、“见贷即担”、多种反担保等方式为不同信用企业最大限度降低企业融资成本，有效缓解小微企业不动产抵押物不足的“痛点”。
5.推进乡村振兴，落实综改政策，促进农业农村发展。一是严格落实“四个不摘”要求，以沮河乡村振兴示范带和环百里荒乡村振兴试验区建设为引领，推动乡村振兴战略实施。2021年统筹整合各级资金18121万元，推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。二是坚持把农业农村作为财政优先保障领域，支持推进农业产业转型升级，落实瓦仓大米、食用菌、水果、茶叶等特色产业支持政策，统筹安排产业帮扶资金7611万元，加快推进农业产业化。落实强农惠农政策，做好全县惠农补贴发放工作。全年共发放耕地地力保护补贴资金41812户1382万元，实际种粮农民一次性补贴19851户174万元，农机具购置补贴170户141万元。三是落实农村综改政策，促进农村社会事业发展。建立健全村级组织运转经费保障机制，2021年财政安排村级组织运转保障经费2931万元，保障总额比上年增加850万元；四是强化优化美丽乡村建设项目管理，将建设美丽乡村与全面实施乡村振兴战略、人居环境整治等工作相结合，不断改善农民生产生活条件，推动城乡融合发展，2021年建成验收4个美丽乡村建设试点村。
6.主动服务，积极争取，保障全县重点项目建设。结合我县经济社会发展实际，积极对接上级相关政策和重大项目布局，配合相关部门加大对上争取力度，2021年共争取到位上级专项资金21552万元，保障了一批基础设施项目顺利推进。一是积极争取交通专项资金5407万元，用于重点路段修建、危险路段安保、村级路网等建设及养护管理。二是争取保障性安居工程资金1981万元，支持保障海龙、五交化等7个老旧小区改造及危房改造建设。三是争取应急专项资金资金91万元，保障我县应急抢险救援等工作。四是争取资金1440万元，加快推进畜禽粪污资源化利用整县推进。五是争取生态保护修复污染防治及自然灾害防治项目资金870万元。六是争取林业生态文明建设专项资金5072万元和其他建设资金6691万元。
7.加快财政管理改革，完善财政管理制度，提高财政管理水平。一是扎实推进预算管理一体化改革。按照财政部、省财政厅统一部署，对标业务规范，全面统筹，分步实施，在确保资金安全和数据无误的基础上，预算执行模块整体切换运行。2022年部门预算正式通过一体化系统编制、下达。二是建立常态化直达资金监控机制。建立直达资金台账，实时监控资金支付和惠企利民补助补贴发放情况并及时处理预警信息。截至12月底，直达资金支付进度达到89.9%。三是持续推进预算绩效管理。建立绩效与预算管理的深度融合，建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。绩效目标与预算同步申报、同步审核、同步批复、同步公开。抽取部分单位，对部门整体支出和重点项目开展再评价，评价资金103362万元。四是不断提高评审质效。全年共受理政府投资评审项目267个，审定投资额71927万元，审减资金12790万元，审减率15.1%。五是严格实行政府投资项目工程款中人工费与其他工程款分账拨付制度，保障农民工合法权益。2021年分账拨付农民工工资6171万元。
2021年是机遇与挑战并存的一年，我们攻坚克难，砥砺奋进，经济秩序稳步恢复，财政收入大幅提高，各项民生和重点支出得到保障，财政运行平稳有序，实现了“十四五”良好开局。这是县委坚强领导的结果，是人大、政协及代表委员们监督指导的结果，是全县各部门共同努力的结果。同时，我们也清醒地认识到，财政运行和财政工作中还面临相当大的困难和问题，特别是：经济全面恢复到疫情前水平还有差距，财源建设急待加强，财政收支矛盾长期存在，财政管理水平仍需进一步提高。以上问题，我们将在今后的工作中高度重视，并采取有效措施逐步予以解决。
二、2022年预算草案
2022年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神及中央、省、市经济工作会议精神，围绕县委、县政府总体部署，坚持稳中求进，贯彻新发展理念，助推县域经济高质量发展。统筹疫情防控和社会经济发展，继续做好“六稳”、“六保”工作；坚持过紧日子，优化支出结构及顺序，集中财力保“三保”；加强财政资源统筹，全力保障全县重点项目及财源建设项目；强化预算约束，突出预算绩效，规范直达资金管理，提高财政资金使用效率；坚持底线思维，从严防控政府债务风险，谨慎适度举借政府债务，确保财政平稳运行。为全县各项事业发展提供有效的财力保障。
（一）2022年一般公共预算安排情况
全县一般公共预算收入来源总计261390万元，主要是：一是全县地方一般公共预算收入84000万元，其中：税收收入66000万元，非税收入18000万元；二是转移性收入177390万元，其中：上级补助收入129083万元，调入资金33874万元，债务转贷收入14433万元。
全县一般公共预算支出总计261390万元，一是全县一般公共预算支出229959万元；二是转移性支出13777万元，其中：上解省支出13777万元；三是债务还本支出17654万元。
全县一般公共预算收支相抵，当年预算收支平衡。
县本级一般公共预算收入来源总计249052万元，主要是：一是县本级地方一般公共预算收入54000万元，其中：税收收入36000万元，非税收入18000万元；二是转移性收入195052万元，其中：上级补助收入129083万元，乡镇上解收入17662万元，调入资金33874万元，债务转贷收入14433万元。
县本级一般公共预算支出总计249052万元,一是县本级一般公共预算支出216264万元，其中：一般公共服务支出23186万元，公共安全支出9494万元，教育支出37472万元，科学技术支出995万元，文化旅游体育与传媒支出3777万元，社会保障和就业支出27858万元（其中县级投入衔接推进乡村振兴资金1596万元），卫生健康支出21665万元，节能环保支出7004万元，城乡社区支出10585万元，农林水支出40661万元（其中县级投入衔接推进乡村振兴资金7204万元），交通运输支出12752万元，资源勘探工业信息等支出2094万元，商业服务业等支出228万元，金融支出86万元，自然资源海洋气象等支出2226万元，住房保障支出2402万元，粮油物资储备支出997万元，灾害防治及应急管理支出3443万元，预备费2500万元，债务付息支出6800万元，债务发行费用支出39万元；二是转移性支出15134万元，其中：上解省支出13777万元，补助乡镇支出1357万元；三是债务还本支出17654万元。
县本级一般公共预算收支相抵，当年预算收支平衡。
（二）2022年政府性基金预算安排情况
政府性基金收入总计78956万元，一是政府性基金收入57000万元，其中：国有土地使用权出让收入56000万元，城市基础设施配套费收入500万元，污水处理费收入500万元；二是转移性收入21956万元，其中：上年结余收入4245万元（含专款结余1024万元），地方政府专项债务转贷收入17711万元。
政府性基金预算支出总计78956万元，一是政府性基金支出27371万元，其中：城乡社区支出22354万元，社会保障就业支出309万元，农林水支出300万元，其他支出1430万元，债务付息支出2950万元，债务发行费用支出28万元；二是转移性支出33874万元。主要是调出资金33874万元，调入一般公共预算统筹安排；三是债务还本支出17711万元。主要是地方政府专项债券还本支出。
2022年政府性基金预算收支相抵，预算收支平衡。
（三）2022年社会保险基金预算安排情况
县级社会保险基金预算收入来源总计89582万元，一是本级收入37564万元，其中：失业保险基金收入872万元，职工基本医疗保险基金收入12009万元，城乡居民基本养老保险基金收入8065万元，机关事业单位基本养老保险基金收入16618万元；二是转移性收入52018万元，主要是上年结余收入52018万元。
县级社会保险基金预算支出总计33807万元，其中：失业保险基金支出852万元，职工基本医疗保险基金支出9261万元，城乡居民基本养老保险基金支出5815万元，机关事业单位基本养老保险基金支出17879万元。
县级社会保险基金预算收支相抵，滚存结余55775万元。
（四）县直部门预算安排情况
纳入2022年县直部门预算编制范围的有56个部门，132个预算单位。纳入县直部门预算管理的财政供给人员共有6895人，其中:在职3994人，退休2886人，离休15人。
县直部门预算资金来源247299万元，其中：一般公共预算财政拨款预算收入216264万元，政府性基金预算财政拨款预算收入2978万元，事业预算收入346万元，财政专户管理资金收入27711万元。
县直部门预算总支出247299万元，其中：基本支出86780万元，项目支出160519万元。县直部门预算收支相抵，收支平衡。
（五）2022年举借债务情况
2022年严格在政府债务限额范围内通过省转贷地方政府债券的方式举借债务。省下达地方政府债券转贷收入后，据实进行预算调整，并报县人大常委会审查批准。2022年需偿还到期地方债券本金35365万元,其中：一般债券17654万元，拟申报再融资偿还14433万元，本级财政资金偿还3221万元；专项债券17711万元，拟申报再融资偿还。预计地方政府债券付息及发行费用9817万元，其中：一般债券6839万元，专项债券2978万元。
（六）扎实做好2022年财政工作
为确保实现2022年预算目标，我们将重点抓好以下四个方面的工作：
1.增强支出保障能力。一是大力支持财源建设，加大招商引资支持力度，强化税源培植，培优扶强优质税源项目，为经济发展及财政增收“蓄能”；二是加强与税收征管部门协调配合，建立税源信息共享机制，杜绝收入“跑、冒、滴、漏”，做到应收尽收，确保完成年度收入计划；三是积极对上争取，加大一般性转移支付等财力性资金争取力度，切实增加地方可支配财力；四是加大财政资金整合力度，有效整合各类资金，激活用活低效闲置资金，聚力支持重点项目建设。
2.优化预算支出安排。一是切实兜牢“三保”底线，坚持“三保”支出第一顺序，确保“三保”支出不留缺口；二是坚持过紧日子，大力压减非重点、非刚性支出，从严控制一般性支出，继续从紧安排运转经费，降低行政运行成本；三是全力保障债务还本付息等刚性支出及县委县政府确定的年度重点工作支出需求，确保资金安排与全县发展需求相衔接。
3.提高财政管理水平。一是持续推进预算管理一体化改革，强化预算项目谋划储备，全面实现项目储备、预算编制线上运行，提升预算管理规范化、标准化、自动化水平。二是全面实施预算绩效管理，建立预算绩效监控机制，充分发挥预算绩效“纠偏”作用，加强绩效结果运用，突出财政资金使用绩效导向。三是依法依规开展政府采购活动，认真落实关于支持创新、绿色、军民融合等方面的采购政策，做好制度衔接和“立改废释”工作，切实优化营商环境。四是持续做好直达资金管理，加大监督力度，切实发挥直达资金对兜牢“三保”底线、做好“六稳”工作、落实“六保”任务的重要作用。
4.确保财政平稳运行。一是规范预算执行，按照县人大审查批准的预算加快预算执行，严格预算追加审批程序，切实压减预算追加事项。二是准确把握年度间财政收支平衡，做好跨年度平衡预算工作，有效化解年度内财政收支平衡矛盾和风险。三是加强政府债务管理，严格执行政府债务限额管理和预算管理，在限额内审慎申报发行政府债券，加快债券资金执行，坚决遏制隐性债务增量，积极稳妥化解隐性债务，确保债务风险等级不变。四是充分发挥财政监督职能作用，运用日常监管、重点监控、现场督查等方式，实行全过程常态化监管，及时纠偏堵漏，切实防范财政资金运行风险。
各位代表，2022年全县发展的美好蓝图已绘就，奋力发展的冲锋号角已吹响，面对依然突出的财政收支矛盾，财政工作任务艰巨、责任重大，我们将在县委的坚强领导下，在人大代表、政协委员及社会各界的监督支持下，奋勇向前，砥砺奋进，努力完成全年各项财政工作任务，为远安勇当全省山区县高质量发展新标杆做出新贡献！
