（河北省）关于秦皇岛市昌黎县2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
昌黎县2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
——2022年1月27日在昌黎县第十七届人民代表大会第二次会议上
昌黎县财政局局长 郭毅
各位代表：
我受县政府的委托，向大会作2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告，请予审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见和建议。
一、2021年预算执行情况
2021年，面对新冠疫情对全球经济冲击，国际、国内经济低迷的大环境以及减税降费等不利因素，县政府坚持稳中求进总基调，积极应对严峻复杂的经济形势，以“三重四创五优化”活动为抓手，统筹推进常态化疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”“六保”工作，全县财政运行基本平稳。2021年，我县一般公共预算收入首次突破20亿大关，为我县“十四五”规划奠定了坚实基础，为建设沿海经济强县提供坚实保障。
一般公共预算部分
（一）收入预算执行情况
昌黎县十六届人大第五次会议上审议通过2021年全县财政总收入预算安排447763万元，其中一般公共预算收入安排188500万元，同比增长7%。
2021年，全县财政总收入实际完成486109万元，占年初预算的108.6%，比上年（实际完成，下同）增收71358万元，增长17.2%，其中一般公共预算收入完成203339万元，占年初预算的107.9%，比上年增收27221万元，增长15.5%。
（二）支出预算执行情况
昌黎县十六届人大第五次会议上审议通过2021年一般公共预算总支出345569万元。在预算执行过程中，由于新增债券及上级转移支付等因素，2021年全县一般公共预算支出调整为417380万元，实际完成368186万元，占调整预算的88.2%。
2021年，全县一般公共预算收入完成203339万元，专项转移支付补助127652万元，税收返还10243万元，财力性转移支付补助64697万元，地方政府债券转贷收入26600万元，动用预算稳定调节基金392万元，上年结转9600万元，调入资金160万元，减去上解支出2870万元，出口退税专项上解154万元，安排预算稳定调节基金14999万元，地方政府债券还本支出7280万元，全年一般公共预算可用财力为417380万元（含专款）。一般公共预算支出完成368186万元，结转下年支出49194万元，实现了收支平衡。
政府性基金预算部分
昌黎县十六届人大第五次会议上审议通过2021年政府性基金预算本级收入安排150018万元，政府性基金专项转移支付收入760万元，地方政府专项债券转贷收入400万元，上年结转47万元，减去地方政府专项债务还本支出419万元，政府性基金预算财力150806万元。受国家土地政策变化、新增债券发行等因素影响，2021年政府性基金预算本级收入完成99019万元，上级补助收入919万元，地方政府专项债券转贷收入10400万元，上年结转47万元，减去地方政府专项债券还本支出419万元，调出资金160万元，2021年政府性基金预算财力109806万元。
2021年政府性基金预算支出调整为109806万元，实际支出完成106560万元，占调整预算的97%。结转下年3246万元，实现收支平衡。
国有资本经营预算部分
昌黎县十六届人大第五次会议上审议通过2021年国有资本经营预算收入安排36万元。国有资本经营预算支出36万元。2021年，我县国有资本经营预算收入完成24万元，其中上级转移支付收入24万元，国有资本经营支出完成24万元，实现收支平衡。
社会保险基金预算部分
昌黎县十六届人大第五次会议上审议通过2021年社会保险基金预算收入安排204586万元，安排各项支出205901万元。2021年，社会保险基金预算收入完成195603万元，支出完成195161万元。
企业职工基本养老保险基金预算收入完成93610万元，安排支出93610万元，累计结余为零；机关事业单位基本养老保险基金预算收入完成32543万元，安排支出35884万元，累计结余为零；城乡居民基本养老保险基金预算收入完成20071万元，安排支出15990万元，累计结余4081万元；城乡居民基本医疗保险基金预算收入完成16600万元，安排支出16600万元；职工基本医疗保险基金预算（含生育保险）收入完成32779万元，安排支出33077万元，累计结余为零。
上述预算收支情况为快报统计数，最终执行结果待省财政厅批复后，再向人大常委会报告。
二、2021年财政主要工作
2021年，财政部门认真贯彻落实县委、县政府和上级部门各项决策部署，进一步加大减税降费力度，扎实推进各项工作部署，创新工作思路，确保了全县经济社会事业全面发展。
（一）强化税收征管，圆满完成年初目标任务。
2021年，在极其复杂的经济环境下，全县财税部门立足全局、科学统筹，确保财政工作稳中有进、稳中向好的发展态势。一是进一步加大减税降费力度。积极应对经济下行压力，严格落实党中央关于进一步加大减税降费政策，继续落实降低增值税税率、增值税留抵退税等政策措施，动态调整、及时发布政府性基金、行政事业性收费目录清单，切实减轻企业负担，全年新增减税降费共计6476万元。相关行业税负明显下降，企业竞争力明显提高。二是加强税收征管。推进税收征管向多部门、多税种、多行业、多领域延伸协同，加强财、税、库、银及有关征管部门的协调配合，压实分解任务。加强对重点税源、新增税源和零散税源的分析监控，堵塞税收漏洞，挖掘增收潜力，推行专业化、精细化征管，实现了征收不重不漏、应收尽收。同时进一步加强政府性基金收入征收管理，全力挖掘非税收入潜力，确保非税收入及时足额入库。三是积极争取上级资金。为了围绕扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务的工作思路，紧抓政策机遇，主动对接、加大力度争取中央、省、市资金支持，应对各种不利因素影响，县财政积极争取上级各项转移支付资金。全年新增财力60775万元，有效改善了我县财政紧张的现状。
（二）统筹“六稳六保”，持续改善民生福祉。
落实国家积极财政政策，优化支出结构，持续推进“六稳六保”，全力改善民生福祉。一是竭尽全力保工资。我县属于典型的“吃饭财政”，财政供养人员居全省前位，全年人员性支出累计达144196万元。二是千方百计保运转。县乡党政机关运转经费8464万元，确保了县乡党政机关的稳定、正常运转。三是集中财力保民生。坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，强化对我县“三保”执行情况的监控机制，动态研判分析我县“三保”预算执行情况。其中困难群众救助、优抚对象补助、城乡居民医疗保险、城乡居民养老保险等各种社保资金累计支出44784万元；安排就业培训、创业培训以及就业补贴资金1405万元；拨付保障性安居工程资金1282万元。四是倾力支持教育、卫生健康事业。投入教育事业支出24945万元（不含人员经费），卫生健康事业支出25753万元（不含人员经费），继续推动医药卫生体制改革，提高应对突发公共卫生事件和重大疾病的防控能力，保障居民享受更好的基本公共卫生服务，畅通防疫物资采购渠道，全力支持打赢疫情防控阻击战。五是全力治理环境污染。支持大气、水、土壤污染防治，全年投入21569万元用于城乡居民环境整治、垃圾处理、清洁取暖改造、美丽乡村建设。六是加大市政基础设施建设。集中供暖、城乡道路、小街小巷累计支出15276万元。七是加大全县科技支出投入。全年我县科技支出共计3561万元，用于大力扶持企业做大做强，推动产业链供应链优化升级，加大战略新兴产业、产业转型升级等投入力度，支持重点项目建设，积极培育发展新功能，激发创新发展内生动力。八是全面推进乡村振兴战略。全年共统筹资金26870万元，用于支持巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴，并有序推进农村人居环境整治、危房改造等工作，有效改善农村生活环境。同时扶持壮大村级集体经济，确保村级组织正常运转。九是保障七项重点支出。七项重点支出累计完成273889万元，占一般公共预算支出的74.4%。
（三）坚守债务风险底线，防范社会稳定风险。
切实强化风险意识，始终牢牢守住我县政府债务风险底线。一是政府债务风险安全可控。加强常态化监测与风险评估相结合，及时发现并处理潜在风险。目前，我县未被财政部列为风险提示或预警地区，政府债务风险全市最低，政府债务风险为绿色地区。2021年我县政府债务限额383685万元，政府债务余额311613万元，政府债务限额空间充足，政府债务风险安全可控。二是政府债务风险化解有力。制定科学合理化解规划，及时足额纳入预算管理，按时间节点逐一落实。2021年我县偿还化解政府债务7699万元，化解政府隐性债务13652万元，全年超额完成化解任务。三是债务工作管理到位。以地方政府性债务管理系统、政府隐性债务监测平台为依托，建立健全地方政府债务动态监控制度，实时监测我县政府债务变动，确保不发生系统性区域性债务风险。
（四）深化财政改革，全力提高财政管理水平。
一是稳步深化财政部门预算改革。坚持公开性、完整性、严肃性、规范性原则，按照预算绩效管理的要求，科学编制2021年部门预算，围绕县委、县政府中心工作，确保重点项目建设和重大改革措施落实到位。二是进一步深化国库集中支付改革。继续稳步推进国库集中支付改革，扎实做好预算单位差旅费电子凭证网上报销推进工作，全面推开“公务之家”APP，确保差旅费电子凭证网上报销改革做到“全覆盖”。三是不断加强预算绩效管理。强化预算管理与绩效管理的有机结合，制定完善预算绩效管理办法，完善绩效评价指标体系和标准，建立预算绩效监督评价机制，将绩效理念贯彻预算编制、执行、监督全过程，合理利用财政资金，提高财政资源配置效率。四是大力健全政府采购制度。深入推进“放管服”改革，深化政府采购改革，推进政府采购电子化交易。全县政府采购预算金额64790万元，实际采购资金63807万元，节约财政资金983万元，资金节约率1.5%。五是完善国有资产管理制度化、规范化。进一步完善行政事业单位国有资产信息系统管理，逐步实现全县行政事业单位国有资产管理系统化、网络化；全县行政事业单位共169家纳入国有资产管理系统，全部实现国有资产的动态化监管和审批、数据实时上报、资产实时处置等网络化管理，有效的推进了行政事业单位资产管理工作；全县国有企业退休人员社会化管理、“三供一业”分离移交、县级经营性国有资产统一监管工作已基本完成并持续推进。六是构建财政监督长效机制。建立健全覆盖财政资金运行全过程的监管体系和内部监督与外部检查相结合的“大监督”格局，重点加强“巩固脱贫攻坚、衔接乡村振兴”、“疫情防控”项目和为民办实事工程资金监管，扎实推进“小金库”专项治理、“三公经费”和党政机关公务用车治理清理，强化了财政监督职能。
各位代表，在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行和财政工作中还存在一些突出问题：受新冠疫情、减税降费等多重因素叠加影响，财政收支平衡压力越来越大，潜在风险防控任务依然艰巨，部分改革举措不够到位。对于这些问题，我们必须高度重视，采取有效措施加以解决。
三、2022年预算（草案）
2022年，全县财政工作的指导思想是：全面贯彻落实中央、省、市重要会议精神，坚持稳中求进工作总基调，牢固贯彻新发展理念，主动融入新发展格局，主动适应经济发展新常态。坚持协同发展、创新驱动、高质量发展的工作主基调，解放思想、改革创新、突出重点、精准发力，积极以供给侧结构性改革为主线，统筹疫情防控和经济社会可持续发展，扎实做好“六稳”“六保”工作。充分发挥财政职能作用，优化支出结构，提高财政支出的精准度。奋力开创财政事业新局面，为县域经济发展提供有力的财政支撑和保障，迎接党的二十大胜利召开。
2022年预算编制坚持以下原则：
全口径预算。以着力构建全面规范、公开透明的现代预算制度为目标，继续完善政府预算体系，科学化、精细化编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算四本预算。
绩效导向。继续全面推进绩效预算管理改革，不断强化支出责任和效率意识，着力完善全过程绩效管理新机制，健全预算绩效和预算安排挂钩机制，加大绩效信息公开力度。
整合财力。统筹整合政府各类可用资金，打破资金壁垒，消除基数概念，提高资金配置效率。
保障性强。统筹兼顾保民生、保重点、稳增长、促改革等各项政策落实。坚持厉行节约，严格控制机关运行、全力保障县委县政府重大决策落实落地。
风险防控。化解存量、严控新增，落实还本付息支出责任，牢牢守住不发生系统性、区域性债务风险底线。
一般公共预算部分
（一）收入预算安排情况。
全县财政总收入预计完成507629万元，同比（上年实际，下同）增长4.4%。一般公共预算收入预计完成217600万元，同比增长7%。
2022年一般公共预算收入预计完成217600万元，税收返还收入10243万元，财力性转移支付收入59077万元，专项转移支付收入78167万元，上年结转49194万元，调入预算稳定调节基金14999万元，减去上解支出3906万元，地方政府一般债券还本支出800万元，出口退税上解154万元。2022年，预计我县一般公共预算财力为424420万元。
（二）支出预算安排情况。
全县一般公共预算支出拟安排424420万元，比上年预算执行增长15.3%。
政府性基金预算部分
2022年政府性基金预算收入预计完成125768万元。其中：城市基础设施配套费收入预计完成1800万元，国有土地使用权出让收入预计完成118700万元，彩票公益金收入预计完成272万元，彩票发行机构和彩票销售机构的业务费收入预计完成25万元，污水处理费收入预计完成430万元，农业土地开发收入预计完成290万元，其他政府性基金收入预计完成28万元，上级转移支付收入977万元，上年结转3246万元。
2022年政府性基金拟安排支出125768万元，具体为：文化旅游体育与传媒拟安排支出2万元，社会保障和就业拟安排支出334万元，国有土地使用权出让收入拟安排支出112818万元，农业土地开发资金拟安排支出300万元，城市基础设施配套费收入拟安排支出1800万元，污水处理费收入拟安排支出430万元，彩票公益金拟安排支出1106万元，彩票发行销售机构业务费拟安排支出25万元，其他政府性基金拟安排支出3043万元，债券付息及发行费拟安排支出5910万元。
国有资本经营预算部分
2022年国有资本经营预算收入预计完成52万元。其中：本级收入预计完成40万元，国有资本经营转移支付收入12万元。国有资本经营预算拟安排支出52万元，实现当年收支平衡。
社会保险基金预算部分
2022年社会保险基金预算收入预计完成171967万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入预计完成35149万元，城乡居民基本养老保险基金收入预计完成22839万元，机关事业单位基本养老保险基金收入预计完成40466万元，职工基本医疗保险基金（含生育保险）收入预计完成33260万元，城乡居民基本医疗保险基金收入预计完成40253万元。
2022年社会保险基金预算拟安排支出195350万元。其中：企业职工基本养老保险基金拟安排支出60711万元，城乡居民基本养老保险基金拟安排支出16071万元，机关事业单位基本养老保险基金拟安排支出45055万元，职工基本医疗保险基金（含生育保险）拟安排支出33260万元，城乡居民基本医疗保险基金拟安排支出40253万元。
各位代表，2022年的预算安排认真分析了我县税源增减因素，充分考虑了经济运行状况，既体现了“统筹兼顾、突出重点、收支平衡”的原则，又维护了《预算法》的严肃性。
四、2022年财政主要工作
2022年我们将在县委的正确领导下，认真贯彻执行县人大及其常委会关于财政工作的决议，主动接受人大和政协监督，继续推进财务管理制度建设，保障民生工程建设，狠抓收入、严控支出、积极化债，坚持稳中求进、攻坚破难，全面深化财政改革，科学拟定2022年财政工作思路，确保各项重大决策落实到位。
（一）坚持提质增量，在增加财政收入上有新进展。优化收入结构，提高收入质量，不断提高财政保障能力。一是转变发展方式，积极培植新财源。坚持围绕产业抓招商、围绕项目抓财源，支持产业转型升级，支持创新、创业，不断提升园区承载能力，积极培植后续财源。二是改进征缴方式，加大征管力度。坚持依法加强征管，健全综合治税长效管理机制，创新税源管控模式，堵塞税收漏洞。加强非税收入征缴，提高非税收入科学化管理水平。三是积极争取上级转移支付收入。多方位、多渠道争取上级各项转移支付收入，缓解财政压力。
（二）坚持优化支出结构，在促进社会和谐上有新突破。坚持以“六稳六保”为导向，立足保基本、兜底线、突出“三保”，特别是“保工资”底线。一是压缩一般性支出。进一步优化财政支出结构，注重精打细算，优先安排好民生保障性支出需要。坚决压缩一般性支出、非刚性支出，坚持“无预算、不支出”的原则，集中财力办大事。二是加大民生保障支出。进一步加强教育、医疗卫生、社保等民生支出，使人民群众有更多的获得感。强化养老、医疗等社保基金管理，加大运行监测力度，着力完善社会保障制度，逐步扩大社会保障覆盖面，健全促进就业机制，完善社会救助体系，把握好提标扩面和长期保障的关系，增强民生保障的可持续性。三是进一步加强生态环境治理。聚焦重点领域，大力支持大气污染防治、污水治理项目。着力向清洁取暖，城乡污水处理项目倾斜。
（三）坚持深化改革，推进财政管理创新。积极围绕推动供给侧结构性改革，深入推进财税相关改革，着力在抓谋划、抓推进和抓落地上下功夫，真正以改革提高财政效能。一是深化财政体制改革。努力构建现代预算管理制度体系，逐步推进财政体制改革，不断落实税制相关改革，积极配合其他部门改革，切实发挥好财政的基础和先导作用。二是全方位加强预算绩效管理。全面落实预算绩效管理改革要求，切实提高预算编制的完整性。开展部门重点项目绩效运行监控,对重大政策、重大项目开展跟踪评价,深化监控和评价结果运用,以最小化的财政投入实现最优化的社会资源配置。三是认真做好“三公经费”预算管理。年初编制预算时按照勤俭办事的原则，从严从紧安排公用经费。实行分类分档编制，从源头控制三公经费的增长，确保过紧日子要求不折不扣落到实处。四是继续深化国库集中支付改革。加快推进国库集中支付改革，完善 “公务之家”APP管理，加强公务卡支出管理，提高公务支出透明度，实现差旅费电子凭证网上报销、公务卡两个“全覆盖”。五是有效防范财政运行风险。切实强化风险意识、责任意识，坚持未雨绸缪，提前防范，着力防范和控制财政风险。坚决兜住“三保”底线，坚持“三保”支出在财政支出的优先位置，发现问题及时整改落实。六是全面加强基层财政建设。完善资源配置“最后一平台”，打通服务群众“最后一公里”，强化资金监管“最后一环节”，推进基层政府理财法制化、科学化、规范化。
各位代表，2022年是新的一年，财政工作面临的任务更加艰巨，责任十分重大。当前经济下行压力依然较大，财政收支矛盾非常突出，财政运行风险进一步显现，为此，我们将不忘初心、牢记使命，以更加扎实有效的工作，确保各项财政工作任务圆满完成，为建设经济强县、魅力昌黎做出更大贡献，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
