（河北省）关于秦皇岛市昌黎县2020年预算执行情况和2021年预算（草案）的报告
昌黎县2020年预算执行情况和2021年预算（草案）的报告
——2021年2月5日在昌黎县第十六届人民代表大会第五次会议上
昌黎县人民政府副县长、县财政局局长 马继军
各位代表：
我受县政府的委托，向大会作2020年预算执行情况和2021年预算（草案）的报告，请予审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见和建议。
一、2020年预算执行情况
2020年是我县财政工作极不平凡的一年。面对新冠疫情对全球经济冲击，国际、国内经济低迷的大环境以及减税降费等不利因素，县政府坚持稳中求进总基调，积极应对严峻复杂的经济形势，聚焦“1+9”攻坚战、“三创四建”、“六稳六保”等重点任务，统筹做好稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险各项工作，全县财政运行基本平稳。保证了我县“十三五”规划期间各项工作圆满收官，为建设沿海经济强县提供坚实保障。
一般公共预算部分
（一）收入预算执行情况
昌黎县第十六届人民代表大会第四次会议上审议通过2020年全县财政总收入预算安排441530万元，其中一般公共预算收入安排175800万元，增长7%。
2020年，全县财政总收入实际完成414751万元，占年初预算的93.9%，比上年（实际完成，下同）增收2234万元，增长0.5%，其中一般公共预算收入完成176118万元，占年初预算的100.2%，比上年增收11807万元，增长7.2%。
（二）支出预算执行情况
昌黎县十六届人大第四次会议上审议通过2020年一般公共预算总支出322627万元。在预算执行过程中，由于新增债券及上级转移支付等因素，2020年全县一般公共预算支出调整为418466万元，实际完成409928万元，占调整预算的98%，比上年增长6.5%。
2020年，全县一般公共预算收入完成176118万元，专项转移支付补助131455万元，税收返还10243万元，财力性转移支付补助72715万元，地方政府债券转贷收入28000万元，调入预算稳定调节基金3816万元，上年结转7268万元，调入资金2041万元，减去上解支出3544万元，出口退税专项上解154万元，安排预算稳定调节基金392万元，地方政府债券还本支出9100万元，全年一般公共预算可用财力为418466万元（含专款）。一般公共预算支出完成409928万元，结转下年支出8538万元，实现了财政收支平衡，略有结余。
政府性基金预算部分
昌黎县十六届人大第四次会议上审议通过2020年政府性基金预算本级收入180000万元，政府性基金专项转移支付收入657万元，地方政府专项债券转贷收入24000万元，减去地方政府专项债务还本支出32700万元，政府性基金预算财力171957万元。受国家土地政策变化、新增债券发行等因素影响，2020年政府性基金预算本级收入完成78177万元，上级补助收入12785万元，地方政府专项债券转贷收入34200万元，上年结转45万元，减去地方政府专项债券还本支出32700万元，调出资金74万元，2020年政府性基金预算财力92433万元。
2020年政府性基金预算支出调整为92433万元，实际支出完成92386万元，占调整预算的99.9%。结转下年47万元，实现收支平衡。
社会保险基金预算部分
昌黎县十六届人大第四次会议上审议通过2020年社会保险基金预算收入安排152530万元，安排各项支出150624万元。2020年，社会保险基金收入完成171828万元，支出完成202349万元，累计结余48944万元。
企业职工基本养老保险基金预算收入完成64259万元，安排支出70796万元，累计结余为零；机关事业单位基本养老保险基金预算收入完成25169万元，安排支出33335万元，累计结余8156万元；城乡居民基本养老保险基金预算收入完成19179万元，安排支出15498万元，累计结余40230万元；城乡居民基本医疗保险基金预算收入完成34137万元，安排支出34137万元；职工基本医疗保险基金预算（含生育保险）收入完成29084万元，安排支出48583万元，累计结余558万元。
政府债务部分
2019年我县政府债务限额315485万元，其中一般政府债务限额140257万元，专项政府债务限额175228万元。2020年省财政厅调增我县政府债务限额48200万元，2020年我县政府债务限额累计363685万元，其中一般政府债务限额累计160257万元，专项政府债务限额累计203428万元。
2020年我县政府债务余额282315万元，其中一般政府债务余额131137万元，专项政府债务余额151178万元。政府债务限额空间充足。
上述预算收支情况为快报统计数，最终执行结果待省财政厅批复后，再向人大常委会报告。
二、2020年财政主要工作
2020年，财政部门认真贯彻落实县委、县政府和上级部门各项决策部署，进一步加大减税降费力度，扎实推进各项工作部署，创新工作思路，确保了全县经济社会事业全面发展。
（一）强化税收征管，圆满完成年初目标任务。
2020年，在极其复杂的经济环境下，全县财税部门立足全局、科学统筹，确保财政工作稳中有进、稳中向好的发展态势。一是进一步加大减税降费力度。积极响应党中央关于进一步加大减税降费力度，坚持惠利于企、惠利于民，放水养鱼，助力市场主体纾困发展。全年新增减税降费20200万元，影响我县一般公共预算收入6700万元。相关行业税负明显下降，企业竞争力明显提高。二是加强税收征管。推进税收征管向多部门、多税种、多行业、多领域延伸协同，加强财、税、库、银及有关征管部门的协调配合，压实分解任务。加强对重点税源、新增税源和零散税源的分析监控，堵塞税收漏洞，挖掘增收潜力，推行专业化、精细化征管，实现了征收不重不漏、应收尽收。三是积极争取上级资金。为了应对各种不利因素影响，县财政积极争取上级各项转移支付资金。争取了中央抗疫特别国债资金11948万元，位居全市第三。全年增加本级财力30969万元，有效改善了我县财政紧张的现状。
（二）统筹“六稳六保”，持续改善民生福祉。
落实国家积极财政政策，优化支出结构，持续推进“六稳六保”，全力改善民生福祉。一是竭尽全力保工资。我县属于典型的“吃饭财政”，财政供养人员居全省前位，全年人员性支出累计达134135万元。二是千方百计保运转。县乡党政机关运转经费9249万元，确保了县乡党政机关的稳定、正常运转。三是集中财力保民生。困难群众救助、优抚对象补助、城乡居民医疗保险、城乡居民养老保险等各种社保资金累计支出43659万元；安排就业培训、创业培训以及就业补贴资金1574万元；拨付保障性安居工程资金2021万元。四是倾力支持教育、卫生健康事业。投入教育事业支出21306万元（不含人员经费），卫生健康事业支出16602万元，继续推动医药卫生体制改革。五是全力治理环境污染。全年投入31381万元用于城乡居民环境整治、垃圾处理、清洁取暖改造、美丽乡村建设；投入11658万元用于小城镇及农村污水处理项目。六是加大市政基础设施建设。集中供暖、城乡道路、小街小巷累计支出40945万元。七是保障七项重点支出。七项重点支出累计完成296478万元，占一般公共预算支出的72.2%，同比增长3.2%。
（三）坚守债务风险底线，防范社会稳定风险。
切实强化风险意识，始终牢牢守住我县政府债务风险底线。一是政府债务风险安全可控。目前，我县未被财政部列为风险提示或预警地区，政府债务风险全市最低。2019年政府债务风险为绿色地区， 2020年我县政府债务限额363685万元，政府债务余额282315万元。政府债务额度空间充足，政府债务风险安全可控。二是政府债务风险化解有力。制定科学合理化解规划，及时足额纳入预算管理，按时间节点逐一落实。2020年我县偿还化解政府债务51594万元，超额完成化解任务。三是债务工作管理到位。以地方政府性债务管理系统、政府隐性债务监测平台为依托，建立健全地方政府债务动态监控制度，实时监测我县政府债务变动，确保不发生系统性区域性债务风险。四是防范社会稳定风险得力。集中财力安排2286万元用于疫情防控，为我县新冠疫情防控提供强有力保障；全县自筹人员、事改企人员工资全部纳入财政供养，确保了我县经济社会稳定。
（四）深化财政改革，全力提高财政管理水平。
一是稳步深化财政部门预算改革。坚持公开性、完整性、严肃性、规范性原则，按照预算绩效管理的要求，科学编制2020年部门预算，围绕县委、县政府中心工作，确保重点项目建设和重大改革措施落实到位。二是进一步深化国库集中支付改革。继续稳步推进国库集中支付改革，扎实做好预算单位差旅费电子凭证网上报销推进工作，全面推开“公务之家”APP，确保差旅费电子凭证网上报销改革做到“全覆盖”。三是不断加强预算绩效管理。强化预算管理与绩效管理的有机结合，积极引入第三方专业机构，完善绩效评价指标体系和标准，建立预算绩效评价机制，合理利用财政资金，提高财政资源配置效率。四是继续强化投资项目评审管理。全年完成预算审结项目118个，送审金额111821万元，审定金额102317万元，净审减9504万元，审减率为8.5%；结算审结项目3个，送审金额4877万元，审定金额3781万元，净审减1096万元，审减率为22.47%。五是大力健全政府采购制度。全县政府采购预算金额80429万元，实际采购资金78668万元，节约财政资金1761万元，资金节约率2.2%。六是完善国有资产管理制度化、规范化。进一步完善行政事业单位国有资产信息系统管理，逐步实现全县行政事业单位国有资产管理系统化、网络化；扎实推进经营性国有资产集中统一监管。截至2020年底，23家直接监管、委托监管企业全部签订了《昌黎县经营性国有资产监管委托书》；完成接收国有企业退休人员社会化管理工作，全年共接收国有企业退休人员社会化管理涉及市属以上国有企业31家，接收退休人员613人，有效减轻了企业负担，维护了社会稳定。七是构建财政监督长效机制。建立健全覆盖财政资金运行全过程的监管体系和内部监督与外部检查相结合的“大监督”格局，重点加强“扶贫”、“疫情防控”项目和为民办实事工程资金监管，扎实推进“小金库”专项治理、“三公经费”和党政机关公务用车治理清理，强化了财政监督职能。
各位代表，在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行和财政工作中还存在一些突出问题：财政收支平衡压力越来越大，潜在风险防控任务依然艰巨，部分改革举措不够到位。对于这些问题，我们必须高度重视，采取有效措施加以解决。
三、2021年预算（草案）
2021年，全县财政工作的指导思想是：全面贯彻落实中央、省市、县重要会议精神，牢固树立创新、协同、绿色、开放、共享的发展理念。坚持协同发展、转型升级、又好又快的工作主基调，主动适应经济发展新常态，解放思想、改革创新、突出重点、精准发力，积极推动供给侧结构性改革，坚守民生、生态、发展三条底线。充分发挥财政职能作用，奋力开创财政事业新局面，为县域经济发展提供有力的财政支撑和保障。
2021年预算编制坚持以下原则：
全口径预算。以着力构建全面规范、公开透明的现代预算制度为目标，继续完善政府预算体系，科学化、精细化编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算四本预算。
绩效导向。继续全面推进绩效预算管理改革，不断强化支出责任和效率意识，着力完善全过程绩效管理新机制，健全预算绩效和预算安排挂钩机制，加大绩效信息公开力度。
整合财力。统筹整合政府各类可用资金，打破资金壁垒，消除基数概念，提高资金配置效率，
保障性强。统筹兼顾保民生、保重点、稳增长、促改革等各项政策落实。坚持厉行节约，严格控制机关运行、全力保障县委县政府重大决策落实落地。
风险防控。化解存量、严控新增，落实还本付息支出责任，牢牢守住不发生系统性、区域性债务风险底线。
一般公共预算部分
（一）收入预算安排情况。
全县财政总收入预计完成447763万元，同比（上年实际，下同）增长8%。一般公共预算收入预计完成188500万元，同比增长7%。
2021年一般公共预算收入预计完成188500万元，税收返还收入10243万元，上级固定数额及提前通知财力性转移支付资金收入57743万元，专项转移支付收入93831万元，地方政府债券转贷收入6600万元，上年结转8538万元，调入预算稳定调节基金392万元，减去上解支出4460万元，地方政府债券还本支出7280万元，结转下年8538万元。2021年，预计我县一般公共预算财力为345569万元。
（二）支出预算安排情况。
全县一般公共预算支出拟安排345569万元，比上年预算执行下降15.7%。
政府性基金预算部分
2021年政府性基金预算收入预计完成151225万元。其中：城市基础设施配套费收入预计完成4500万元，国有土地使用权出让收入预计完成144500万元，彩票公益金收入预计完成300万元，污水处理费收入预计完成400万元，农业土地开发收入预计完成300万元，其他政府性基金收入预计完成18万元，上级转移支付收入760万元，地方政府债务转贷收入预计400万元，上年结转47万元。
2021年政府性基金拟安排支出151178万元，具体为：社会保障和就业拟安排支出359万元，国有土地使用权出让收入拟安排支出139125万元，农业土地开发资金拟安排支出300万元，城市基础设施配套费收入拟安排支出4500万元，污水处理费收入拟安排支出400万元，彩票公益金拟安排支出701万元，其他政府性基金拟安排支出18万元，债券付息及发行费拟安排支出5356万元，地方政府专项债券还本拟安排支出419万元。结转下年支出拟安排47万元。
国有资本经营预算部分
2021年国有资本经营预算收入预计完成36万元。其中：本级收入预计完成25万元，国有资本转移支付收入11万元。国有资本经营预算拟安排支出36万元，实现当年收支平衡。
社会保险基金预算部分
2021年社会保险基金预算收入预计完成204586万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入预计完成86340万元，城乡居民基本养老保险基金收入预计完成20606万元，机关事业单位基本养老保险基金收入预计完成30377万元，职工基本医疗保险基金（含生育保险）收入预计完成30220万元，城乡居民基本医疗保险基金收入预计完成37043万元。
2021年社会保险基金预算拟安排支出205901万元。其中：企业职工基本养老保险基金拟安排支出86340万元，城乡居民基本养老保险基金拟安排支出16382万元，机关事业单位基本养老保险基金拟安排支出35916万元，职工基本医疗保险基金（含生育保险）拟安排支出30220万元，城乡居民基本医疗保险基金拟安排支出37043万元。
2021年社会保险基金预算年末累计结余44941万元。
各位代表，2021年的预算安排认真分析了我县税源增减因素，充分考虑了经济运行状况，既体现了“统筹兼顾、突出重点、收支平衡”的原则，又维护了《预算法》的严肃性。
四、2021年财政主要工作
2021年是“十四五”规划的起始之年，也是财政工作引领新常态的关键之年，面对新冠疫情防控新常态，县域经济增长乏力等不利因素，县政府深刻分析当前财政工作面临的机遇与挑战，积极谋划，科学拟定2021年财政工作思路，确保县委县政府各项重大决策落实到位。
（一）坚持提质增量，在增加财政收入上有新进展。优化收入结构，提高收入质量，不断提高财政保障能力。一是转变发展方式，积极培植新财源。坚持围绕产业抓招商、围绕项目抓财源，支持产业转型升级，支持创新、创业，不断提升园区承载能力，积极培植后续财源。二是改进征缴方式，加大征管力度。坚持依法加强征管，健全综合治税长效管理机制，创新税源管控模式，堵塞税收漏洞。加强非税收入征缴，提高非税收入科学化管理水平。三是积极争取上级转移支付收入。多方位、多渠道争取上级各项转移支付收入，缓解财政压力。
（二）坚持优化支出结构，在促进社会和谐上有新突破。坚持以“六稳六保”为导向，立足保基本、兜底线、突出“三保”。一是压缩一般性支出。进一步优化财政支出结构，优先安排好民生保障性支出需要。坚决压缩一般性支出，从严控制“三公”经费，集中财力办大事。二是加大民生保障支出。进一步加强教育、医疗卫生、社保等民生支出，使人民群众有更多的获得感。着力完善社会保障制度，逐步扩大社会保障覆盖面，健全促进就业机制，完善社会救助体系，把握好提标扩面和长期保障的关系，增强民生保障的可持续性。三是进一步加强生态环境治理。聚焦重点领域，大力支持大气污染防治、污水治理项目。着力向清洁取暖，城乡污水处理项目倾斜。
（三）坚持深化改革，推进财政管理创新。积极围绕推动供给侧结构性改革，深入推进财税相关改革，着力在抓谋划、抓推进和抓落地上下功夫，真正以改革提高财政效能。一是深化财政体制改革。努力构建现代预算管理制度体系，逐步推进财政体制改革，不断落实税制相关改革，积极配合其他部门改革，切实发挥好财政的基础和先导作用。二是全方位加强预算绩效管理。全面落实预算绩效管理改革要求，切实提高预算编制的完整性。三是认真做好“三公经费”预算管理。年初编制预算时按照勤俭办事的原则，从严从紧安排公用经费。实行分类分档编制，从源头控制三公经费的增长。四是加大盘活存量资金力度。实现盘活存量资金全覆盖和实时化，及时进行收回和调整，统筹用于经济社会发展急需资金支持的领域。五是继续深化国库集中支付改革。加快推进国库集中支付改革，完善 “公务之家”APP管理，实现差旅费电子凭证网上报销“全覆盖”。六是有效防范财政运行风险。切实强化风险意识、责任意识，坚持未雨绸缪，提前防范。妥善处理存量债务，建立项目债务责任制、债务偿还机制，严控新增债务，着力防范和控制财政风险。七是全面加强基层财政建设。完善资源配置“最后一平台”，打通服务群众“最后一公里”，强化资金监管“最后一环节”，推进基层政府理财法制化、科学化、规范化。
（四）坚持素质提升，抓好党风廉政建设。继续开展解放思想大讨论活动，坚持上下联动，着力查找和解决一批突出问题，积极转变干部职工的思想作风和精神状态。有针对性地加强干部教育培训，认真组织“三比”、“财政大讲堂”等活动，提升干部职工的综合素质。认真贯彻民主集中制，严格执行新修订的《廉洁自律准则》和《纪律处分条例》，严肃财经纪律，坚持把纪律和规矩挺在前面，进一步加强财政系统党风廉政建设。
各位代表，2021年是实施“十四五”起始之年，当前经济下行压力依然较大，财政收支矛盾非常突出，财政运行风险进一步显现，为此，我们将立足新起点、开创新局面、勇于担当、奋发作为，以更加扎实有效的工作，确保各项财政工作任务圆满完成，为建设经济强县、魅力昌黎做出更大贡献。
