（河北省）关于秦皇岛市青龙满族自治县2022年预算执行情况和2023年预算（草案）的报告
青龙满族自治县人民政府关于2022年预算执行情况和2023年预算（草案）的报告
——2023年2月15日在青龙满族自治县第九届人民代表大会第三次会议上
县财政局局长 王金春
各位代表：
受自治县人民政府委托，向大会报告我县2022年预算执行情况和2023年预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和列席会议同志提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，在县委的坚强领导下，在县人大的监督指导下，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，推动高质量发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，着力推动积极的财政政策提质增效，全力保障和改善民生，预算执行情况良好，有效保障了经济社会稳健恢复和健康发展。
（一）一般公共预算执行情况
一般公共预算收入情况：全年一般公共预算收入完成62226万元，占调整预算62200万元的100.04%，可比增长10.1%，增收1404万元；其中税收收入完成32104万元，占调整预算32000万元的100.3%，同比下降27.9%;非税收入完成30122万元，占调整预算30200万元的99.7%，同比增长84.5%。从收入质量看，税收收入占一般公共预算比重为51.6%，同比下降21.6个百分点，收入质量有待提高。
一般公共预算支出情况：全年一般公共预算支出完成326891万元，同比增长22.2%。其中：一般公共服务支出28188万元，下降12%；公共安全支出13647万元，增长36.4%；教育支出78796万元，增长6.3%；科学技术支出1043万元，增长26.1%；文化旅游体育与传媒支出2602万元，增长34.7%；社会保障和就业支出63348万元，增长19.3%；卫生健康支出25609万元，增长14.9%；节能环保支出3125万元，下降34.6%；城乡社区支出8806万元，增长196.1%；农林水支出70873万元，增长69.5%；交通运输支出7527万元，下降7.8%；资源勘探工业信息等支出243万元，增长243%；商业服务业等支出518万元，增长48%；自然资源海洋气象等支出1397万元，增长12.5%；住房保障支出9110万元，增长66%；粮油物资储备支出603万元，增长300.5%；灾害防治及应急管理支出2928万元，增长242.5%；其他支出666万元，增长229.7%；债务付息支出7830万元，增长6.6%；债务发行费用支出32万元，下降5.9%。
一般公共预算平衡情况：按现行财政体制及省对我县的结算办法，全县一般公共预算收入总计471589万元，包括县级一般公共预算收入62226万元，返还性收入5581万元，专项转移支付收入9933万元，一般性转移支付收入266843万元，一般债务转贷收入36400万元，上年结转78012万元，调入预算稳定调节基金3935万元，调入资金8659万元。全县一般公共预算支出总计412838万元，包括一般公共预算支出326891万元，上解支出1042万元，一般债务还本支出24197万元，安排预算稳定调节基金60708万元，收支相抵后，结转下年58751万元。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金预算收入情况：全年政府性基金预算收入完成52728万元，占调整预算52728万元的100.0%，同比增长75.2%。其中：国有土地使用权出让完成50864万元，增长72.9%；彩票公益金收入完成288万元；城市基础设施配套费完成1356万元，下降31.7%；污水处理费完成220万元,下降27.6%。
政府性基金预算支出情况：全年政府性基金预算支出为54802万元，同比增长75.2%。其中：社会保障和就业支出739万元，增长78.9%；城乡社区支出40459万元，增长96.4%；其他支出10208万元，增长37.8%；债务付息支出3376万元，增长18.6%；债务发行费用支出18万元，文化旅游体育与传媒支出2万元。
政府性基金预算平衡情况：全县政府性基金收入总计86353万元，包括县本级政府性基金收入52728万元、上级补助收入1536万元、专项债务转贷收入21100万元、结余收入10989万元。全县政府性基金支出总计65630万元，包括本级政府性基金支出54802万元、专项债务还本支出9100万元、调出资金1728万元。收支相抵后，结转下年20723万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
全县国有资本经营预算收入总计24万元，其中：上级补助收入8万元，上年结余16万元。全县国有资本经营预算支出总计16万元。收支相抵后，结转下年8万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
社会保险基金预算收入情况：社会保险基金总收入完成100376.21万元。其中：城乡居民基本养老基金收入完成19704.54万元,机关事业单位基本养老保险基金收入完成30447.88万元,职工基本医疗保险基金收入完成30021.96万元（含生育保险），城乡居民基本医疗保险基金收入完成20112.12万元。
社会保险基金预算支出情况：社会保险基金支出为95436.62万元。其中：城乡居民基本养老基金支出15846.72万元，机关事业单位基本养老保险基金支出30084.57万元，职工基本医疗保险基金支出29393.21万元（含生育保险），城乡居民基本医疗保险基金支出20112.12万元。
社会保险基金预算平衡情况：社会保险基金总收入100376.21万元，加上年结余48159.41万元，减去社会保险基金总支出95436.62万元，社会保险基金年终滚存结余53099万元。
上述一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算及社会保险基金预算执行数均为2022年12月31日的统计快报数，在完成决算汇总以及待省财政厅结算审核批复后还将发生一些变化，届时再报请县人大常委会审议。
二、2022年财政工作开展情况
一年来，我们紧紧围绕县委决策部署，认真落实县人大预算决议和审议意见要求，坚决服从服务经济社会发展稳定大局，强力推进财源建设，加大“三保”支出保障力度，全面深化财税改革，着力规范财政管理，切实防范重大风险，扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务,为全县经济社会平稳健康发展提供了有力支撑。
（一）坚持狠抓收入，财政收入稳步增长。一是加大收入调度力度。随时与税务部门及非税收入征收部门协调联动，随时调度收入进度，协调解决存在问题和困难。对于组织收入过程中反映的重大共性问题，随时提出、随时研究解决，确保工作顺利推进。二是加大综合治税力度。定期召开综合治税联席会，加强数据对比分析，按月设定目标，细化分解任务，一天咬住一天，倒排时间，逐月要帐，责任到人，量化到户。通过建立五大数据库分析比对涉税信息1万多条，发现风险点1000余条，强化依法依规治税，加大执法监督力度，以专项整治小组为抓手，扎实开展综合治税工作。三是加大非税收入征管力度。全面清理各执收单位罚没和各项行政事业性收费，重点是水务部门的水土保持补偿费、法院的诉讼费、公检法系统的罚没收入等，增加非税收入。全年全部财政收入完成105738万元,同比下降23.4%，一般公共预算收入完成62226万元，可比增长10.1%，超额完成预期目标。
（二）坚持跑办争取，努力做大财力“蛋糕”。紧盯国家政策动向，县委、政府主要领导带头研究谋划，积极与省委、省政府、省财政厅沟通对接，及时反映我县财政运行实际情况，尽最大努力争取更多倾斜支持。争取财力性转移支付资金117926万元，对保障我县“三保”支出提供了重要支撑；争取新增债券资金3.58亿元，有力支持了城市基础设施、道路、教育、县医院迁建等重点公益性项目建设；争取再融资债券资金2.17亿元，有效缓解债券资金还本压力。
（三）坚持民生优先，着力彰显民生财政。一是疫情防控优先支持。坚持人民至上、生命至上，建立防疫资金支付联动机制，开辟疫情防控资金“绿色通道”，确保资金及时足额到位。已拨付疫情防控资金4496.68万元，助力常态化疫情防控。有序落实新冠肺炎疫苗免费接种政策，重点人群核酸检测工作。二是重点支出有力保障。将财力优先用于“三保”（保工资、保运转、保基本民生）支出、脱贫成果巩固提升支出，全力保障全县发展需要。我县“三保”实际支出198357.18万元，“三保”支出保障责任全部按规定落实到位。三是教育事业优先发展。教育支出78796万元，同比增长6.3%，有力保障义务教育校舍改造；农村中小学营养膳食改善；高中与中职学校改善办学条件等工作开展。四是社保医疗切实做好。共拨付社会保障类资金71947.95万元，积极推进各项社会保障制度改革和政策落实；支持医疗卫生体制改革,落实医改财政补贴责任；及时发放机关企事业单位养老金；落实困难群众救助、优抚对象政策待遇；鼓励就业创业等工作。五是乡村振兴着力支持。坚持把“三农”作为财政保障重点，推动巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，县级安排衔接资金980万元，较上年970万元增长1.03%，完成省定不低于上年投入的要求。我县全年衔接资金39340万元，其中整合涉农资金34202万元，培育壮大了优势特色产业、补齐农村人居环境整治和小型公益性基础设施建设短板,有力支持了雨露计划、小额贷款贴息工作的落实，全年衔接资金拨付进度达到100%。
（四）坚持底线思维，全力化解风险。一是支持打好防范化解风险攻坚战。做好政府隐性债务化解防控，切实有效化解存量政府隐性债务，对机关事业单位举债融资、政府项目欠款、国有企业承接政府公益性项目、融资平台公司承接政府公益性项目等4类政府存量隐性债务制定了具体化解措施，完成累计年度化解任务2263.97万元；严格新增政府债券项目管理，全面提升管理科学化水平，2020年末全口径债务率为109%，全县政府债务运行总体可控。二是支持打好污染防治攻坚战。牢固树立和践行“绿水青山就是金山银山”理念,全年投入清洁取暖资金409万元、农村环境整治资金1488万元、节能减排资金213万元，有力支持了农村地区清洁取暖，洁净型煤推广与运用，化解煤炭产能，新能源公交车和国三以下柴油货车淘汰等项目。
（五）坚持改革创新，积极打造效能财政。一是严格落实减税降费政策。对现行减税降费政策进行全面梳理，建立2022年减税降费政策清单，并根据不同行业、不同类型纳税人享受优惠政策情况精准推送政策。印发宣传册、2022年减税降费惠企纾困政策清单等，通过微信公众号、税企微信群、地方媒体等平台广泛开展减税降费政策宣传，确保减税降费政策落地生根。2022年全年新增退、减、缓税2.46亿元，其中留抵退税1.68亿元。以减税降费的“真金白银”助力企业高质量发展。二是深入推进预算绩效管理。建立健全预算编制、执行和监督相互分配、有效衔接机制。稳步推进全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系建设。积极开展事前评估，加强事中监督绩效评价，强化事后评价为财政资金安全有效运行提供有力保障。选取了18个重点绩效评价项目，共涉及资金总额2.32亿元。三是持续深化政府采购制度改革。实现全流程电子化政府采购，构建政府采购项目全流程、全上网、全覆盖、全透明的运行机制。
（六）坚持严格监管，深入推进精细理财。一是加强“三公”经费管理。树立过“紧日子”思想，坚持厉行节约，通过平台管控和专项检查及实行月报制度等举措，严格“三公”经费管理，全年“三公”经费支出924万元。二是加强财政投资评审管理。审结各类财政投资评审项目133个，审定资金12.96亿元，审减资金2.17亿元，审减率14.34%。三是加强政府采购管理。共组织采购85次，实际采购金额23731.12万元，节约资金1025.07万元，节支率4.14%。四是加强财政资金源头管控。全年共办理单位零余额支付凭证64966笔，金额28.78亿元；财政零余额支付凭证351笔，金额3.99亿元。五是加强国有资产管理。积极落实全民所有制企业公司制改革工作，完成改革企业69家，占总任务83.13%。六是开展会计信息质量检查。对9家行政事业单位开展信息质量检查，按照“双随机、一公开”要求在政府网站上进行了查前公示。对在检查中发现问题的单位下达整改通知书，明确整改时限和要求，对整改落实情况进行后续跟踪。
各位代表！2022年我县财政工作面临的困难和挑战前所未有，能够顺利完成各项财政任务，是县委科学决策、正确领导的结果，是县人大、县政协和代表、委员们监督指导的结果，是各级各部门以及全县人民共同努力的结果。在肯定成绩的同时，必须清醒看到，经济环境存在诸多不确定性，我县经济恢复基础仍不稳固。我县财政收入经过恢复性增长后逐步放缓，预计今后一段时期将呈中低速增长态势，同时财政刚性支出快速增长，财政运行总体上仍处于紧平衡状态。
2023年，我们将认真落实中央、省市县经济工作会议精神和全国财政工作会议精神，紧紧围绕稳字当头、稳中求进的总基调，全方位多渠道挖潜增收，强化财政预算管理，调整优化支出结构，继续做好“六稳”“六保”工作。
三、2023年预算安排情况
2023年县级预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，以推动高质量发展为主线，全面落实“六稳”“六保”要求，精准落实积极的财政政策，加强财政资源统筹，强化财政资金管理，深化预算绩效管理改革，防范化解财政风险，努力为全力建设生态宜游的美丽青龙、产业兴旺的实力青龙、开放创新的活力青龙、创业宜业的富裕青龙、干净宜居的幸福青龙、共治共享的平安青龙提供有力财政支撑。
根据2023年我县经济社会发展目标及财政收支平衡的原则，2023年财政预算（草案）的总体安排是：
（一）全县一般公共预算（草案）
一般公共预算收入计划完成情况：全年一般公共预算收入计划完成66500万元，同比增长6.9%，其中：税收收入计划完成48000万元，同比增长49.5%，非税收入计划完成18500万元，同比下降38.6%。
一般公共预算支出安排情况：全县一般公共预算安排支出446099万元。其中：一般公共服务支出27705万元，公共安全支出13471万元，教育支出100930万元，科学技术支出932万元，文化旅游体育与传媒支出4239万元，社会保障和就业支出79409万元，卫生健康支出30260万元，节能环保支出9126万元，城乡社区支出5930万元，农林水支出79236万元，交通运输支出14094万元，资源勘探工业信息等支出3385万元，商业服务业等支出467万元，自然资源海洋气象等支出2229万元，住房保障支出9850万元，粮油物资储备支出270万元，灾害防治及应急管理支出6654万元，预备费3000万元，其他支出29728万元，债务还本支出16728万元，债务付息支出8406万元，债务发行费用支出50万元。
一般公共预算收支平衡情况：按照现行财政体制测算，当年一般公共预算收入66500万元，加上级税收返还和体制补助收入111209万元，提前下达专项转移支付收入1622万元、非财力性一般转移支付收入104169万元，一般债务转贷收入16600万元，政府性基金调入50000万元，调入预算稳定调节基金36544万元，加上年结余收入58751万元，减上解支出-704万元，预计当年总财力为446099万元（剔除提前下达非财力性转移支付资金105791万元、一般债务转贷收入16600万元和上年结余收入58751万元，当年县本级实际可用财力预计为264957万元）。本着收支平衡的原则，等额安排一般公共预算支出446099万元（含债务还本支出16728万元）。
（二）政府性基金预算（草案）
政府性基金预算收入计划完成情况：全年县本级当年政府性基金预算收入计划安排166023万元，上级提前下达专款1614万元，上年结余结转收入20723万元，债务转贷收入13000万元，收入总计201360万元。其中县本级当年收入：国有土地使用权出让收入计划安排164124万元，城市基础设施配套费收入计划安排1394万元；污水处理费收入计划安排315万元；彩票公益金收入计划安排190万元。
政府性基金预算支出安排情况：全县政府性基金预算支出201360万元。其中：文化旅游体育与传媒支出6万元；社会保障和就业支出1043万元；城乡社区支出117432万元；债务还本付息及发行费用支出19317万元；调出资金50000万元；其他支出13562万元。
基金预算总财力为201360万元。本着专款专用、收支平衡的原则，安排政府性基金预算支出201360万元。
需要说明的是：2023年县级地方政府专项债券还本付息需安排6317万元，其中：县级财政安排专项债券还本1845万元，付息4422万元，发行等费用50万元。
（三）国有资本经营预算（草案）
根据本年度国有企业生产经营情况，预测2023年我县国有企业国有资本经营收益0万元，等额安排本级国有资本经营预算支出0万元。提前下达国有企业退休人员社会化管理工作上级财政专项补助收入8万元，加上年结转8万元，按照专款专用、收支平衡的原则，安排国有资本经营预算支出16万元。
（四）社会保险基金预算（草案）
社会保险基金预算收入计划完成情况：社会保险基金预算收入计划安排133684万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入29173万元，机关事业单位基本养老保险基金收入33285万元，城乡居民基本养老保险金收入22346万元，职工基本医疗保险基金（含生育保险）收入29861万元，城乡居民基本医疗保险基金收入19019万元。
社会保险基金预算支出安排情况：社会保险基金预算支出128163万元。其中：企业职工基本养老保险基金支出29173万元，机关事业单位基本养老保险基金支出31651万元，城乡居民基本养老保险金支出安排18459万元，职工基本医疗保险基金支出安排29861万元，城乡居民基本医疗保险基金支出19019万元。
社会保险基金预算收支平衡情况：社会保险基金预算总收入为133684万元，加上年结余51312万元，减社会保险基金支出128163万元，社会保险基金年终滚存结余56833万元。
需要说明的是，上一年度结转的支出、本年度安排的人员和日常等基本支出，以及用于自然灾害、疫情防控等突发事件处理的支出，债券还本付息、征地和拆迁补偿成本等支出为本年度法律规定必须履行支付义务的支出，根据《预算法》第五十四条之规定，已在本次大会之前进行了支付。
四、2023年财政主要工作
各位代表，2023年，受经济下行及减税降费等其它因素影响，财政工作形势依然严峻，但我们坚信，在县委的坚强领导下、在县人大的监督支持下，只要全县上凝心聚力共克时艰，就一定能顺利完成2023年各项财政工作目标任务。
（一）大力组织收入，夯实经济发展基础。坚持把抓收入作为工作的首要任务，紧盯全年收入目标，细化任务、加大调度，加强分析研判，确保完成预期收入任务。一是加强财政收入征管。坚持依法依规征收，强化税收征管，加强重点税源行业、企业的分析监控，加大主体税种堵漏增收力度，积极改善收入结构，提高收入质量，扎实做好非税收入组织工作，确保各项财税收入应缴尽缴、应收尽收。二是加强财税联动机制。强化部门间协调联动，实现抓收入常态化管理。加强收入调度，密切关注可能影响财政收入的各种因素，及时分析研判收入形势，研究解决措施，确保各项财政收入如期实现。三是加大税源培育力度。全面做好各项“减税降费”政策的落地实施，减轻企业负担，进一步激活市场主体活力。同时要用好用足各项财税政策，支持经济结构战略性调整和招商引资工作，为经济发展培育新的动能。
（二）硬化预算约束，强化财政支出管理。坚持做到“精打细算、量入为出”，科学合理地编制好年度支出计划。执行中要严格遵循“先有预算、后有支出”的原则，严禁无预算或者超预算安排支出。进一步树立“过紧日子”的思想，坚决贯彻“守住底线、突出重点”的工作思路，继续把“三保”列为财政保障的核心内容，优先“三保”支出顺序。坚持勤俭办事、厉行节约，大力压减一般性支出，把有限的财力用在“刀刃”上，确保预算执行工作安全高效。
（三）兜牢民生底线，推动社会事业发展。本着突出重点、有保有压、区别轻重缓急的原则，不断优化财政支出结构，集中财力切实保障经济社会发展和民生需求。一是落实“三保”优先政策。坚持“保工资、保运转、保基本民生”的原则，进一步优化支出结构，大力压缩“三公”经费等一般性支出，除“三保”等重点支出、刚性支出外，其他支出原则上只减不增。二是落实社会保障政策。支持医疗保险制度改革，落实医保扶贫政策，进一步完善贫困人口医疗保障救助政策。积极推进机关事业单位养老保险改革“中人”工资补发工作，落实特殊群体、退役士兵就业安置、退役军人管理服务及广大优抚对象优抚待遇保障等配套资金，强化基本民生保障。三是落实社会公益事业保障政策。坚持教育优先原则，继续贯彻落实义务教育经费保障机制，支持中小学及幼儿园等校安工程建设，完善办学条件，促进教育均衡发展。支持医药卫生体制综合改革，促进基本公共卫生服务均等化,加强村卫生室、村医队伍建设，实现乡村卫生服务一体化管理。推动文化事业发展，深入实施文化惠民工程，开展文化下乡活动，丰富群众文化活动。四是落实财政支农政策。加大巩固拓展脱贫攻坚成果财政保障力度，加强衔接资金管理，从脱贫产业发展、易地搬迁后续扶持等方面做好资金支持，确保过渡期帮扶政策总体稳定；全面推进乡村振兴，以涉农资金统筹整合和农村综合改革资金为抓手，整合各类支农惠农资金，集中力量加快乡村生态治理及特色产业发展，促进农村发展、农业增效、农民增收。
（四）强化改革引领，提高财政管理效能。围绕依法理财、科学理财，深入推进各项财政改革。一是全面加强预算绩效管理。完善预算绩效管理体系，优化管理流程，健全责任机制，加强财政预算资金绩效评审评价工作，推动绩效评价提质扩围，将绩效评价结果作为政策调整、预算安排和改进管理的重要依据，做到花钱必问效、无效要问责。二是积极推进预决算公开。严格按照《预算法》要求，积极推进预决算公开，明确责任主体，规范公开内容，强化预决算公开及时性、完整性，努力打造阳光财政。三是做好财政存量资金盘活。用好财政存量资金政策，对部门无法实施项目资金允许在政策范围内调剂使用；及时清理无法支出项目资金和不能落实到具体项目资金，收回财政统筹用于冲减以前年度暂付款或调入预算稳定调节基金，用以弥补财力缺口。四是加强政府性债务风险管理。坚守不发生系统性区域性债务风险底线,加强政府性债务管控，严格政府债务限额管理，完善政府性债务风险应急处置机制，进一步清理政府隐性债务，落实偿债资金，优化政府性债务结构，用好政府新增债券政策。五是深入推进公务卡制度改革。全力推进预算单位差旅费电子凭证网上报销工作，严控预算单位大额现金提取，有效规范财政财务管理。
各位代表，做好2023年的财政工作任务艰巨、使命光荣。我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，认真落实本次会议的各项决议，牢记职责使命，主动担当作为，全力攻坚克难，努力完成各项目标任务，为全面建设现代化“六个青龙”提供坚实的财政支撑。也恳请各位代表一如既往地给予监督和支持。
