（河北省）关于秦皇岛市青龙满族自治县2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
青龙满族自治县人民政府关于2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
——2022年1月28日在青龙满族自治县第九届人民代表大会第二次会议上
县财政局局长 肖国林
各位代表：
受自治县人民政府委托，向大会报告我县2021年预算执行情况和2022年预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和列席会议同志提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，在县委的坚强领导下，在县人大的监督指导下，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，推动高质量发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，着力推动积极的财政政策提质增效，全力保障和改善民生，预算执行情况良好，有效保障了经济社会稳健恢复和健康发展。
（一）一般公共预算执行情况
一般公共预算收入情况：全年一般公共预算收入完成60822万元，占调整预算60738万元的100.1%，同比增长19.0%，增收9697万元；其中税收收入完成44497万元，占调整预算44497万元的100.0%，同比增长40.2%;非税收入完成16325万元，占调整预算16241万元的100.5%，同比下降15.8%。从收入质量看，税收收入占一般公共预算比重为73.2%，同比增长11.1个百分点，收入质量较好。
一般公共预算支出情况：全年一般公共预算支出完成267587万元，同比下降22.5%。其中：一般公共服务支出32022万元，增长77.8%；公共安全支出10003万元，与上年基本持平；教育支出74152万元，下降9.4%；科学技术支出827万元，下降32.9%；文化旅游体育与传媒支出1931万元，下降46.7%；社会保障和就业支出53121万元，下降1.5%；卫生健康支出22289万元，下降61.6%；节能环保支出4781万元，下降32.7%；城乡社区支出2974万元，下降67.4%；农林水支出41804万元，下降39.8%；交通运输支出8168万元，下降34.6%；商业服务业等支出350万元，下降70.5%；自然资源海洋气象等支出1242万元，下降45.6%；住房保障支出5487万元，下降17.7%；粮油物资储备支出2万元，下降99.6%；灾害防治及应急管理支出855万元，下降67.8%；其他支出202万元，下降65.3%；债务付息支出7343万元，增长11.2%；债务发行费用支出34万元，下降33.3%。
一般公共预算平衡情况：按现行财政体制及省对我县的结算办法，全县一般公共预算收入总计369284万元，包括县级一般公共预算收入60822万元，返还性收入3745万元、专项转移支付收入22594万元，一般性转移支付收入242049万元，一般债务转贷收入36200万元，上年结转129万元，调入预算稳定调节基金1377万元，调入资金2368万元。全县一般公共预算支出总计292777万元，包括一般公共预算支出267587万元，上解支出-829万元，一般债务还本支出26019万元，收支相抵后，结转下年76507万元。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金预算收入情况：全年政府性基金预算收入完成31884万元，占调整预算31884万元的100.0%，同比下降14.8%。其中：国有土地使用权出让完成29414万元，下降18.8%；彩票公益金收入完成182万元；城市基础设施配套费完成1984万元，增长104.1%；污水处理费完成304万元,增长38.8%。
政府性基金预算支出情况：全年政府性基金预算支出为31283万元，同比下降49.8%。其中：社会保障和就业支出413万元，下降42.3%；城乡社区支出20600万元，下降42.8%；其他支出7408万元，下降51.5%；债务付息支出2846万元，增长475.0%；债务发行费用支出16万元。
政府性基金预算平衡情况：全县政府性基金收入总计51011万元，包括县本级政府性基金收入31884万元、上级补助收入1317万元、专项债务转贷收入17800万元、上年结转3万元，调入资金7万元。全县政府性基金支出总计40018万元，包括本级政府性基金支出31283万元、上解支出7万元、专项债务还本支出7402万元、调出资金1326万元。收支相抵后，结转下年10993万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
全县国有资本经营预算收入总计68.3万元，包括县本级国有资本经营预算收入52.3万元、上级补助收入16万元。全县国有资本经营预算支出总计40.3万元，包括本级国有资本经营预算支出40.3万元、调出资金12万元。收支相抵后，结转下年16万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
社会保险基金预算收入情况：社会保险基金总收入完成83031万元，占预算的73.64%。其中：城乡居民基本养老基金收入完成18668万元,机关事业单位基本养老保险基金收入完成23388万元,职工基本医疗保险基金收入完成21956万元（含生育保险），城乡居民基本医疗保险基金收入完成19019万元。
社会保险基金预算支出情况：社会保险基金支出为84586万元，占预算的74.90%。其中：城乡居民基本养老基金支出14825万元，机关事业单位基本养老保险基金支出24386万元，职工基本医疗保险基金支出26356万元（含生育保险），城乡居民基本医疗保险基金支出19019万元。
社会保险基金预算平衡情况：社会保险基金总收入83031万元，加上年结余48795万元，减去社会保险基金总支出84586万元，社会保险基金年终滚存结余47240万元。
上述一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算及社会保险基金预算执行数均为2021年12月31日的统计快报数，在完成决算汇总以及待省财政厅结算审核批复后还将发生一些变化，届时再报请县人大常委会审议。
二、2021年财政工作开展情况
一年来，我们紧紧围绕县委决策部署，认真落实县人大预算决议和审议意见要求，坚决服从服务经济社会发展稳定大局，强力推进财源建设，加大“三保”支出保障力度，全面深化财税改革，着力规范财政管理，切实防范重大风险，扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务,为全县经济社会平稳健康发展提供了有力支撑。
（一）坚持狠抓收入，财政收入稳步增长。一是加大收入调度力度。随时与税务部门及非税收入征收部门协调联动，随时调度收入进度，协调解决存在问题和困难。对于组织收入过程中反映的重大共性问题，随时提出、随时研究解决，确保工作顺利推进。二是加大综合治税力度。定期召开综合治税联席会，加强数据对比分析，按月设定目标，细化分解任务，一天咬住一天，倒排时间，逐月要帐，责任到人，量化到户。通过建立五大数据库分析比对涉税信息1万多条，发现风险点1600条，强化依法依规治税，加大执法监督力度，以专项整治小组为抓手，扎实开展综合治税工作。三是加大非税收入征管力度。全面清理各执收单位罚没和各项行政事业性收费，重点是水务部门的水土保持补偿费、法院的诉讼费、公检法系统的罚没收入等，增加非税收入。全年全部财政收入完成138018万元,同比增长44.1%，一般公共预算收入完成60822万元，同比增长19.0%，超额完成“十四五”开局之年公共财政预算收入预期目标。
（二）坚持资金争取，努力做大财力“蛋糕”。紧盯国家政策动向，县委、政府主要领导带头研究谋划，积极与省委、省政府、省财政厅沟通对接，及时反映我县财政运行实际情况，尽最大努力争取更多倾斜支持。争取财力性转移支付资金82182万元，对保障我县“三保”支出提供了重要支撑；争取革命老区专项转移支付资金868万元、争取新增债券资金2.65亿元，有力支持了城市基础设施、道路、教育、县医院迁建等重点公益性项目建设；争取再融资债券资金2.75亿元，有效缓解债券资金还本压力。
（三）坚持民生优先，着力彰显民生财政。一是疫情防控优先支持。坚持人民至上、生命至上，建立防疫资金支付联动机制，开辟疫情防控资金“绿色通道”，确保资金及时足额到位。已拨付疫情防控资金1175万元，助力常态化疫情防控。有序落实新冠肺炎疫苗免费接种政策，重点人群核酸检测工作。二是重点支出有力保障。将财力优先用于“三保”（保工资、保运转、保基本民生）支出、脱贫成果巩固提升支出，全力保障全县发展需要。我县“三保”实际支出199768万元，“三保”支出保障责任全部按规定落实到位。三是教育事业优先发展。落实义务教育资金6438万元、学前教育资金1117万元，支持义务教育寄宿制学校建设巩固大班额成果和幼儿园建设；积极推进营养改善计划，实现农村义务教育学生全覆盖；支持普通高中和中职教育发展，改善办学条件。教育支出完成70552万元，占一般公共预算支出的26.4%。四是社保医疗切实做好。共拨付社会保障类资金85719万元，积极推进各项社会保障制度改革和政策落实；支持医疗卫生体制改革,落实医改财政补贴责任；及时发放机关企事业单位养老金；落实困难群众救助、优抚对象政策待遇；鼓励就业创业等工作。五是乡村振兴着力支持。坚持把“三农”作为财政保障重点，推动巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，县级安排衔接资金970万元，较上年880万元增长10.2%，超标准完成省定不低于上年投入的要求。我县全年衔接资金23298万元，其中整合涉农资金21636万元，培育壮大了优势特色产业、补齐农村人居环境整治和小型公益性基础设施建设短板,有力支持了雨露计划、小额贷款贴息工作的落实，全年衔接资金拨付进度达到100%。
（四）坚持底线思维，全力支持重点攻坚。一是支持打好防范化解风险攻坚战。做好政府隐性债务化解防控，切实有效化解存量政府隐性债务，对机关事业单位举债融资、政府项目欠款、国有企业承接政府公益性项目、融资平台公司承接政府公益性项目等4类政府存量隐性债务制定了具体化解措施，完成累计年度化解任务10022万元；严格新增政府债券项目管理，全面提升管理科学化水平，2020年末政府法定债务率为77%，全县政府债务运行总体可控。二是支持打好污染防治攻坚战。牢固树立和践行“绿水青山就是金山银山”理念,全年投入清洁取暖资金4362万元、农村环境整治资金1188万元、节能减排资金1826万元，有力支持了农村地区清洁取暖，洁净型煤推广与运用，化解煤炭产能，新能源公交车和国三以下柴油货车淘汰等项目。
（五）坚持财税改革，积极打造效能财政。一是严格落实减税降费政策。对现行减税降费政策进行全面梳理，建立2021年减税降费政策清单，并根据不同行业、不同类型纳税人享受优惠政策情况精准推送政策。印发宣传册、2021年减税降费惠企纾困政策清单等，通过微信公众号、税企微信群、地方媒体等平台广泛开展减税降费政策宣传，确保减税降费政策落地生根。1-11月，累计新增减税降费2648万元，以减税降费的“真金白银”助力企业高质量发展。二是深入推进预算绩效管理。建立健全预算编制、执行和监督相互分配、有效衔接机制。稳步推进全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系建设。积极开展事前评估，加强事中监督绩效评价，强化事后评价为财政资金安全有效运行提供有力保障。选取了20个重点绩效评价项目，共涉及资金总额21027.24万元。预算绩效评价工作获全省“良好”等次。三是持续深化政府采购制度改革。实现全流程电子化政府采购，构建政府采购项目全流程、全上网、全覆盖、全透明的运行机制。
（六）坚持监督监管，深入推进精细理财。一是加强“三公”经费管理。树立过“紧日子”思想，坚持厉行节约，通过平台管控和专项检查及实行月报制度等举措，严格“三公”经费管理，全年“三公”经费支出825万元。二是加强财政投资评审管理。审结各类财政投资评审项目225个，审定资金8.02亿元，审减资金1.1亿元，审减率13.71%。三是加强政府采购管理。共组织采购128次，实际采购金额34137.7万元，节约资金1899.9万元，节支率5.27%。四是加强财政资金源头管控。全年共办理单位零余额支付凭证40724笔，金额23.63亿元；财政零余额支付凭证187笔，金额2.95亿元。五是加强国有资产管理。积极落实全民所有制企业公司制改革工作，完成改革企业68家，占总任务81.93%；聘请第三方审计机构对县属26家国有企业进行全面审计，对审计发现问题下发整改通知书并督促整改落实到位。六是开展会计信息质量检查。对9家行政事业单位开展信息质量检查，按照“双随机、一公开”要求在政府网站上进行了查前公示。对在检查中发现问题的单位下达整改通知书，明确整改时限和要求，对整改落实情况进行后续跟踪。
各位代表！2021年我县财政工作承担的困难压力空前，面临的挑战前所未有，能够顺利完成各项财政任务，是县委科学决策、正确领导的结果，是县人大、县政协和代表、委员们监督指导的结果，是各级各部门以及全县人民共同努力的结果。在肯定成绩的同时，必须清醒看到，疫情变化和经济环境存在诸多不确定性，我县经济恢复基础仍不稳固。我县财政收入经过恢复性增长后逐步放缓，预计今后一段时期将呈中低速增长态势，同时财政刚性支出快速增长，财政运行总体上仍处于紧平衡状态。
2022年，我们将认真落实中央、省经济工作会议精神和全国财政工作会议精神，紧紧围绕稳字当头、稳中求进的总基调，全方位多渠道挖潜增收，强化财政预算管理，调整优化支出结构，继续做好“六稳”“六保”工作，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。
三、2022年预算安排情况
2022年县级预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，坚持系统观念，更好统筹发展和安全，全面落实“六稳”“六保”要求，科学精准落实积极的财政政策，加强财政资源统筹，强化财政资金管理，深化预算管理制度改革，防范化解财政风险，努力为全力建设生态宜游的美丽青龙、产业兴旺的实力青龙、开放创新的活力青龙、创业宜业的富裕青龙、干净宜居的幸福青龙、共治共享的平安青龙提供有力财政支撑。
根据2022年我县经济社会发展目标及财政收支平衡的原则，2022年财政预算（草案）的总体安排是：
（一）全县一般公共预算（草案）
一般公共预算收入计划完成情况：全年一般公共预算收入计划完成65000万元，同比增长7%，其中：税收收入计划完成48000万元，增长8%，非税收入计划完成17000万元，增长6%。
一般公共预算支出安排情况：全县一般公共预算安排支出397563万元（含上年结转支出76401万元）。其中：一般公共服务支出26283万元，公共安全支出15737万元，教育支出84056万元，科学技术支出984万元，文化旅游体育与传媒支出3940万元，社会保障和就业支出69188万元，卫生健康支出30174万元，节能环保支出11293万元，城乡社区支出3873万元，农林水支出83506万元，交通运输支出10068万元，资源勘探工业信息等支出2342万元，商业服务业等支出321万元，自然资源海洋气象等支出2388万元，住房保障支出9002万元，粮油物资储备支出85万元，灾害防治及应急管理支出5570万元，预备费2100万元，其他支出25868万元，债务还本支出2497万元，债务付息支出8238万元，债务发行费用支出50万元。
一般公共预算收支平衡情况：按照现行财政体制测算，当年一般公共预算收入65000万元，加上级税收返还和体制补助收入97517万元，提前下达专项转移支付收入1971万元、非财力性一般转移支付收入105698万元，政府性基金调入48000万元，调入预算稳定调节基金2183万元，加上年收入结转76485万元，减上解支出-709万元，预计当年总财力为397563万元（剔除提前下达转移支付资金107669万元和上年结转76401万元，当年县本级实际可用财力预计为213493万元）。本着收支平衡的原则，等额安排一般公共预算支出397563万元（含债务还本支出2497万元）。
（二）政府性基金预算（草案）
政府性基金预算收入计划完成情况：全年县本级政府性基金预算收入计划安排129826万元,加上年结转10989万元，加提前下达转移支付1186万元，收入总计142001万元。其中：国有土地使用权出让收入计划安排127715万元，城市基础设施配套费收入计划安排1627万元；污水处理费收入计划安排315万元；彩票公益金收入计划安排169万元。
政府性基金预算支出安排情况：全县政府性基金预算支出142001万元。其中：文化旅游体育与传媒支出6万元，社会保障和就业支出828万元，城乡社区支出72669万元，债务还本付息支出13000万元，其他支出7498万元，调出资金48000万元。
政府性基金预算平衡情况：全年县本级政府性基金预算收入129826万元，基金预算总财力为142001万元。本着专款专用、收支平衡的原则，安排政府性基金预算支出142001万元。
需要说明的是：2022年县级地方政府专项债券还本付息需安排13000万元，其中：县级财政安排专项债券还本9100万元，付息3880万元，发行等费用20万元。
（三）国有资本经营预算（草案）
根据本年度国有企业生产经营情况，预测2022年我县国有企业国有资本经营收益0万元，等额安排本级国有资本经营预算支出0万元。提前下达国有企业退休人员社会化管理工作上级财政专项补助收入8万元，加上年结转16万元，按照专款专用、收支平衡的原则，安排国有资本经营预算支出24万元。
（四）社会保险基金预算（草案）
社会保险基金预算收入计划完成情况：社会保险基金预算收入计划安排171886万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入45255万元，机关事业单位基本养老保险基金收入32429万元，城乡居民基本养老保险金收入21406万元，职工基本医疗保险基金（含生育保险）收入21287万元，城乡居民基本医疗保险基金收入51509万元。
社会保险基金预算支出安排情况：社会保险基金预算支出166334万元。其中：企业职工基本养老保险基金支出45255万元，机关事业单位基本养老保险基金支出32808万元，城乡居民基本养老保险金支出安排15475万元，职工基本医疗保险基金支出安排21287万元，城乡居民基本医疗保险基金支出安排51509万元。
社会保险基金预算收支平衡情况：社会保险基金预算总收入为171886万元，加上年结余48223万元，减社会保险基金支出166334万元，社会保险基金年终滚存结余53775万元。
需要说明的是，上一年度结转的支出、本年度安排的人员和日常等基本支出，以及用于自然灾害、疫情防控等突发事件处理的支出，债券还本付息、征地和拆迁补偿成本等支出为本年度法律规定必须履行支付义务的支出，根据《预算法》第五十四条之规定，已在本次大会之前进行了支付。
四、2022年财政主要工作
各位代表，2022年，受减税降费、新冠疫情等因素影响，财政工作形势依然严峻，但我们坚信，在县委的坚强领导下、在县人大的监督支持下，只要全县上凝心聚力共克时艰，不负韶华砥砺奋进，就一定能顺利完成2022年各项财政工作目标任务。
（一）大力组织收入，夯实经济发展基础。坚持把抓收入作为工作的首要任务，紧盯全年收入目标，细化任务、加大调度，加强分析研判，确保完成预期收入任务。一是加强财政收入征管。坚持依法依规征收，强化税收征管，加强重点税源行业、企业的分析监控，加大主体税种堵漏增收力度，积极改善收入结构，提高收入质量，努力搞活土地经营，扎实做好非税收入组织工作，确保各项财税收入应缴尽缴、应收尽收。规范非税收入管理，坚持以收定支，严格执行“收支两条线”管理制度。二是加强财税联动机制。强化部门间协调联动，实现抓收入常态化管理。加强与税务等执收部门沟通，密切关注可能影响财政收入的经济等因素，及时分析研判收入形势，研究解决措施，确保各项财政收入如期实现。三是加大税源培育力度。全面做好各项“减税降费”政策的落地实施，减轻企业负担，进一步激活市场主体活力。同时要用好用足各项财税政策，支持经济结构战略性调整和招商引资工作，为经济发展培育新的动能。
（二）硬化预算约束，强化财政支出管理。坚持做到“精打细算、量入为出”，科学合理地编制好年度支出计划。执行中要严格遵循“先有预算、后有支出”的原则，严禁无预算或者超预算安排支出。进一步树立“过紧日子”的思想，坚决贯彻“守住底线、突出重点”的工作思路，继续把“三保”列为财政保障的核心内容，优先“三保”支出顺序。坚持勤俭办事、厉行节约，大力压减一般性支出，把有限的财力用在“刀刃”上，确保预算执行工作安全高效。
（三）兜牢民生底线，推动社会事业发展。本着突出重点、有保有压、区别轻重缓急的原则，不断优化财政支出结构，集中财力切实保障经济社会发展和民生需求。一是落实“三保”优先政策。坚持“保工资、保运转、保基本民生”的原则，进一步优化支出结构，大力压缩“三公”经费等一般性支出，除“三保”等重点支出、刚性支出外，其他支出原则上只减不增。二是落实社会保障政策。深化医疗保险制度改革，落实医保扶贫政策，进一步完善贫困人口医疗保障救助政策。积极推进机关事业单位养老保险改革“中人”工资补发工作，落实特殊群体、退役士兵就业安置、退役军人管理服务及广大优抚对象优抚待遇保障等配套资金，强化基本民生保障。三是落实社会公益事业保障政策。坚持教育优先原则，继续贯彻落实义务教育经费保障机制，支持中小学及幼儿园等校安工程建设，完善办学条件，促进教育均衡发展。支持医药卫生体制综合改革，促进基本公共卫生服务均等化,加强村卫生室、村医队伍建设，实现乡村卫生服务一体化管理。推动文化事业发展，深入实施文化惠民工程，开展文化下乡活动，丰富群众文化活动。四是落实财政支农政策。加大巩固拓展脱贫攻坚成果财政保障力度，加强扶贫资金管理，从脱贫产业发展、易地搬迁后续扶持等方面做好资金支持，确保过渡期帮扶政策总体稳定；全面推进乡村振兴，以涉农资金统筹整合和农村综合改革资金为抓手，整合各类支农惠农资金，集中力量加快乡村生态治理及特色产业发展，促进农村发展、农业增效、农民增收。五是落实疫情防控资金保障政策。坚持人民至上、生命至上，将疫情防控作为头等大事来抓，预留疫情防控资金2000万元，开辟疫情防控资金拨付和物资采购“绿色通道”，实行“先拨付，后审批”，“先采购，后补办”, 保障资金和物资第一时间到位。
（四）强化改革引领，提高财政管理效能。围绕依法理财、科学理财，深入推进各项财政改革。一是全面加强预算绩效管理。完善预算绩效管理体系，优化管理流程，健全责任机制，加强财政预算资金绩效评审评价工作，推动绩效评价提质扩围，将绩效评价结果作为政策调整、预算安排和改进管理的重要依据，做到花钱必问效、无效要问责。二是积极推进预决算公开。严格按照《预算法》要求，积极推进预决算公开，明确责任主体，规范公开内容，强化预决算公开及时性、完整性，努力打造阳光财政。三是做好财政存量资金盘活。用好财政存量资金政策，对部门无法实施项目资金允许在政策范围内调剂使用；及时清理无法支出项目资金和不能落实到具体项目资金，收回财政统筹用于冲减以前年度暂付款或调入预算稳定调节基金，用以弥补财力缺口。四是加强政府性债务风险管理。坚守不发生系统性区域性债务风险底线,加强政府性债务管控，严格政府债务限额管理，完善政府性债务风险应急处置机制，进一步清理政府隐性债务，落实偿债资金，优化政府性债务结构，用好政府新增债券政策。五是深入推进公务卡制度改革。全力推进预算单位差旅电子凭证网上报销工作，严控预算单位大额现金提取，有效规范财政财务管理。
各位代表，做好2022年的财政工作任务艰巨、使命光荣。我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，认真落实本次会议的各项决议，牢记职责使命，主动担当作为，全力攻坚克难，努力完成各项目标任务，为全面建设现代化“六个青龙”提供坚实的财政支撑。
