（河北省）关于唐山市丰南区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
关于唐山市丰南区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
——2023年1月7日在唐山市丰南区第七届人民代表大会第三次会议上
唐山市丰南区财政局局长 徐敬成
各位代表：
受区政府委托，我向大会报告全区2022年预算执行情况和2023年预算草案，请予审议，并请区政协各位委员及列席会议的同志提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
经区七届人大二次会议批准，我区一般公共预算收入为531300万元，政府性基金收入269000万元，社会保险基金收入71339万元，国有资本经营收入378万元。在预算执行中，受经济下行、减税降费等因素影响，于12月份报经区人大常委会批准，对财政预算进行了调整。
（一）财政预算执行情况
1.一般公共预算收入完成390261万元，完成调整预算的100.8%，剔除增值税留抵退税政策性影响完成544297万元，可比口径增长8.6%。一般公共预算支出完成623643万元，同比下降12.1%。年末结转资金5455万元，全部为上级专款。
2.政府性基金收入完成107679万元，完成调整预算的101.6%，同比下降45.4%。政府性基金支出完成255459万元，同比下降29.4%。年末结转资金79724万元，其中专项债券79692万元。
3.社会保险基金收入完成73662万元，完成调整预算的97.6%，同比增长16.4%；社会保险基金支出69020万元，同比增长23.7%。当年结余4642万元，滚存结余52981万元。
4.国有资本经营预算上级专款收入378万元，支出76万元，年末结转302万元。
（二）落实区人大预算决议情况及2022年预算执行效果
1.依法治税管费，增强财政保障能力。一是落实组合式减税降费政策，强化财政收入征管。自4月份起落实中央新出台的增值税留抵退税政策，全年完成增值税留抵退税435210万元，极大地增加了企业流动资金，激发企业活力。全面实施综合治税，加强重点钢铁企业、异地建筑安装企业及城镇土地使用税、契税征管，堵塞税收流失渠道，把该降的不折不扣的降下去，该收的依法依规收上来。二是积极争取上级政策资金，全年争取到位上级专项资金145146万元，新增政府债券240000万元，为我区项目建设和经济社会发展提供了资金保障。三是积极盘活财政存量资金。各部门以前年度结转结余资金及当年不需支出资金40819万元，全部收回统筹使用。
2.优化支出结构，保障重点支出落实。一是投入资金163756万元，落实义务教育保障机制政策、家庭经济困难学生免学费和助学金政策，支持中小学设备更新及校舍建设，促进教育事业发展。二是投入资金56079万元，主要支持全区疫情防控、落实基本药物制度补助、开展基本公共卫生服务等，促进医疗卫生事业健康发展。三是投入资金84898万元，提高城乡居民基本养老保险基础养老金标准、落实好社会救助和保障标准与物价上涨挂钩联动机制、就业补助等政策，保障优抚对象、困难群众的基本生活。四是支持城区环境提升，投入资金38905万元，用于老旧小区改造、污水处理厂运营、垃圾处理、城区绿化养护等城市建设维护支出；投入资金238569万元，用于棚户区改造、小城镇建设、“双代”改造、征地拆迁补偿、道路维修改造等基础设施建设和偿债支出。五是投入资金93972万元，全面实施乡村振兴战略，加强农村人居环境整治，支持村组织运转和农业生产发展，打造乡村振兴示范区。六是投入资金25754万元，落实各项政法改革，改善政法机关办案条件，提升政法部门技术装备水平，推动公共安全保障能力提升。
3.加强预算管理，持续推进财政改革。一是严格预算执行管理。按照区人大批准的预算抓好执行工作，重点加大对“三保”支出、重大专项等资金的监控力度，兜牢“三保”底线；贯彻落实过“紧日子”要求，从严控制“三公”经费等一般性支出，全年“三公”经费支出1127万元，同比下降21.5%。二是做好财政直达资金预算执行及动态监控工作。按照直达资金管理要求，通过直达资金监控系统对资金分配、拨付、使用情况进行全程监控，资金直达基层、直接惠企利民；全区中央直达资金63575万元，全部及时分配下达到相关部门及具体项目；实际支出61256万元，支出进度96.4%。三是加强财政投资评审管理。将达到政府采购标准的服务类项目纳入财政投资评审范围，全年完成评审项目166个，送审金额18.46亿元，审减额2.42亿元，审减率达13.12%，有效提升财政资金使用效益。四是优化政府采购程序。依托财政一体化平台，全面实现了政府采购全流程电子化、全过程监控网络化，真正“让信息多跑腿、让人员少跑路”。全年通过“一体化平台”共受理政府采购计划备案279个，采购预算金额27.55亿元，提高采购效率。加大对中小微企业支持力度，90家中小微企业承接了85项政府采购项目，金额1.4亿元。
4.严格债务管理，防范化解债务风险。政府债务实行限额管理，严格控制债务总量。2022年底政府债务限额162.13亿元（一般限额113.11亿元，专项限额49.02亿元）；政府债务余额132.09亿元（一般债务余额83.08亿元，专项债务余额49.01亿元）。当年发行政府债券40.5亿元，其中再融资债券16.5亿元，用于债券还本支出；新增政府债券24亿元，主要用于经济开发区电子产业园、高新园基础设施改造工程、西城区污水处理厂提标改造、东田庄乡村振兴示范区建设工程、陡河堤防治理工程、城乡公交一体化建设、区医院新建传染病房、中心城区基础设施建设、农村公路建设、银丰中学新建等项目。当年偿还政府债券本金18.47亿元，支付政府债券利息及服务费4.33亿元，确保到期政府债务及时足额偿还。
过去的一年，我们统筹疫情防控和经济社会发展，全面落实减税降费政策，全力应对经济下行压力，面对严峻的财政收入形势和突出的财政收支矛盾，坚持一手抓增收、一手抓节支，多渠道筹集资金保工资、保运转、保基本民生，防范化解债务风险，实现了财政平稳运行。
2022年是极为不平凡的一年，财政平稳运行是区委坚强领导和科学决策的结果，是全区人民戮力同心、苦干实干的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，2023年财政运行依然存在一些困难和问题，主要是：受经济下行等因素影响，今年我区财政增收依然困难。而财政支出刚性增长，政府债务负担沉重，预算“紧平衡”成为新常态。对此，我们将在今年的工作中高度重视，采取有力措施，确保财政平稳运行。
二、2023年财政预算安排（草案）
2023年预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕省、市、区委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，推动高质量发展，高效统筹疫情防控和经济社会发展，继续落实“六稳”“六保”要求，树牢过紧日子思想，深化预算管理制度改革，加强财政资源统筹，调整优化支出结构，强化预算绩效管理，防范财政风险，为加快建设“高质量发展示范区、生态宜居样板区”提供坚实的财力支撑。
围绕上述指导思想，预算编制过程中，收入预算坚持实事求是、积极稳妥的原则。2023年，我区不再有大规模增值税留抵退税，各项减税降费政策效应也将逐步显现，另外从中央经济工作会议释放信号看，明年国家将加大固定资产投资和刺激消费力度，房地产市场预期有所回暖，经济有望整体回升，税收形势预计有所好转。但我区非税收入基数高，随着可供出售的耕地指标越来越少，非税收入缺乏稳定来源。综合分析各方面因素，确定2023年一般公共预算收入53.1亿元，与2022年初预算持平。支出预算坚持依法依规、厉行节约、统筹兼顾、突出重点、讲求绩效的原则。继续落实过“紧日子”要求，坚决压缩一般性支出，做好重点领域保障。按照“保基本民生、保工资、保运转，保债务性支出和重点支出”的预算安排原则，着力强化资金管理、防范化解财政风险。
（一）2023年预算安排（草案）总体情况
1.一般公共预算
一般公共预算总收入1013460万元。其中：一般公共预算收入531000万元，税收返还55587万元，上级补助收入83316万元（含专项转移支付67089万元），退税减税转移支付收入98102万元，上年结转收入5455万元，一般债券转贷收入240000万元。
一般公共预算总支出1013460万元。其中：一般公共预算支出617590万元（包括人员经费支出231109万元、正常公用经费支出21655万元、专项人员经费105107万元、项目支出259719万元）；一般债券还本支出270869万元（包括一般债券借新还旧支出240000万元、本级财力安排一般债券还本支出30869万元）；上解支出125001万元。
2.政府性基金预算
政府性基金总收入330101万元。其中：政府性基金收入249000万元，上级补助收入1377万元，上年结转收入79724万元（其中专项债券结转79692万元）。
政府性基金总支出330101万元。其中：政府性基金支出320101万元（含专项债券结转支出79692万元），上解支出10000万元。
3.社会保险基金预算
2023年区级社会保险基金预算包括城乡居民基本养老保险、机关事业单位基本养老保险两项社会保险基金。
社会保险基金收入84044万元。其中：保险费收入31900万元、财政补贴收入50628万元、利息收入604万元、转移收入106万元、委托投资收益806万元。
社会保险基金支出79021万元。全部为社会保障对象的保险待遇支出,当年结余5023万元，滚存结余58004万元。
4.国有资本经营预算
我区国有资本规模较小，2023年区级不编制国有资本经营预算。上级下达专款475万元（其中上年结转302万元），国有资本经营预算收支均为475万元。
（二）重点支出预算安排情况
1.支持经济发展。围绕实现高质量发展目标，安排资金51424万元。一是推动创新发展资金634万元，支持人才开发引进及科技创新；二是招商引资资金790万元，对接京津、长三角、珠三角等地引进优质企业，调整优化我区经济结构；三是支持城乡基础设施建设资金50000万元，促进政府与社会资本合作。
2.促进民生改善。围绕实施重点民生工程，安排资金179089万元。一是安排资金72402万元，重点用于社会保险、社会救助、就业补助、退役军人安置等，保障城乡居民、优抚对象、困难群众基本生活及社保待遇落实；二是安排资金32332万元，落实城乡义务教育经费保障机制、义务教育免费学生装、中小学课后服务补助等，改善教育办学条件，促进教育事业发展。三是安排资金11425万元，用于基本公共卫生服务、疾病防控、计划生育奖扶特扶等，提升医疗卫生保障能力。四是安排资金49077万元，支持水利工程建设、地下水超采综合治理、耕地地力保护、农业生产发展、人居环境改善等，提高城乡统筹发展水平。五是安排资金13853万元，用于农村危房改造、气代煤电代煤改造及洁净型煤补助等，改善生态环境。
3.保障基层运转。围绕保障机关及城乡正常运转，安排资金44310万元。一是安排资金31022万元，用于城乡垃圾清扫、清运、处理，污水、污泥、餐厨废弃物处理，亮化、绿化、保洁等费用，保障城乡社区公共设施正常运行。二是安排资金13288万元，用于机关办公、水、电、暖、物业管理、维修维护、网络租赁等，保障正常运转。
4.化解债务风险。围绕防范化解系统性债务风险，安排资金337610万元，保障到期债务按时偿还。一是政府债券还本支出270869万元，其中再融资债券偿还240000万元，本级资金偿还30869万元。二是政府债券利息及服务费66741万元。
三、确保完成2023年预算的主要措施
（一）依法组织收入，大力培植财源。财政收入是落实各项支出政策的资金保障，组织财政收入历来是财政工作的首要任务。一方面，积极落实招商引资政策，不断优化营商环境，支持企业落地投产，培育新的经济增长点。另一方面，坚持依法治税管费，深入推进综合治税，紧盯重点税源，关注重点税种，健全税收共治格局，堵塞征管漏洞，提升税收征管质效，做到依法征收、应收尽收，确保圆满完成全年财政收入预算。
（二）用足用好政策，积极争取上级资金。强化资金统筹，深入研究财政金融政策，多渠道筹集资金。灵活运用政府引导基金，规范有序推进PPP模式，吸引撬动更多金融和社会资本，投向基础设施建设、教育、水利等重点领域，支持我区经济社会发展。压实部门责任，加强政府投资工程项目谋划及储备，强化与省市对口部门的对接，积极争取政府债券资金及上级专项资金的支持。
（三）硬化预算约束，注重资金使用绩效。严格预算管理，预算经区人代会批准后，严格按照预算执行，坚持无预算不支出，从严控制预算追加，非经法定程序不得调整。全面实施预算绩效管理，进一步完善管理流程，科学设定绩效目标，实施事前绩效评估，高质量实施“双监控”，全面开展绩效评价；将绩效运行监控结果、绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩，把有限的财政资金用在“刀刃”上，着力提高财政资金配置效率和使用效益。
（四）坚持厉行节约，兜牢兜实“三保”底线。持续落实过“紧日子”要求，加强财政投资评审，规范政府购买服务行为，严格控制“三公”经费、会议费、培训费，优先保障“三保”支出，从紧控制非急需、非刚性支出。优化财政支出结构，加强教育经费保障，积极促进就业创业，支持医疗卫生事业发展，完善多层次社会保障体系，着力保障民生改善。
（五）加强债务管理，防控财政运行风险。严格落实政府债务偿还和风险化解规划，稳妥分类化解存量，必须偿还债务足额列入财政预算，防范政府债务风险。科学审慎制定新的民生政策，严禁超出财政承受能力新上项目，严禁无预算、超预算安排支出。加强预算执行管理，保障基层正常运转，确保财政平稳运行。
（六）着力盘活国有资产，提高资产使用效益。完善国有资产管理信息平台，优化资产配置、使用、处置，加强监督检查，避免重复配置造成浪费。积极盘活国有资产，强化闲置资产出租、出借管理，加快盘活南孙庄新民居资产，促进国有资产保值增值。
各位代表，2023年是贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是“十四五”承上启下的关键之年，做好今年的财政工作任务艰巨、责任重大。面对新的形势和任务对财政工作提出的全新要求，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委的坚强领导下，立足新发展阶段，凝心聚力，埋头苦干，努力完成全年财政收支预算，全力谱写我区高质量发展新篇章。
