（四川省）关于自贡市高新区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案
自贡高新技术产业开发区管理委员会关于高新区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的说明
一、2022年预算执行情况
2022年，全区财政工作在党工委、管委会和上级财政部门的坚强领导下，紧紧围绕党工委、管委会的重大决策、重要部署、重点工作，狠抓增收节支，大力优化支出结构，按照“稳增长、促改革、调结构、惠民生”的工作思路，较好的促进了全区经济社会协调发展。
（一）一般公共预算执行情况
2022年地方一般公共预算收入完成9.92亿元（同口径，下同），增长12.12%，其中：税收收入预计完成5.34亿元，减收0.92亿元，下降14.66%；非税收入完成4.58亿元，同比增收1.99亿元，同比增长76.87%。2022年全区一般公共预算支出完成14.02亿元,同比下降15.75%
（二）政府性基金预算执行情况
2022年本级政府性基金收入完成22.72亿元，同比下降17.37%。政府性基金支出完成22.70亿元，同比下降18.91%。
（三）债务情况
2022年高新区到位新增专项债券7.43亿元，通过自身财力偿还债券本金0.6亿元，截至2022年底，高新区法定债务余额为78亿元。
（四）主要工作及成效
2022年高新区积极落实党工委、管委会的重大决策部署，依托一体化建设，深入推进财政预算管理改革，较好的保障了基本民生和重点领域支出，提高了财政资金使用效益，开启了财政预算管理新格局。一年来，着重抓好了以下主要工作。
1.多措并举，夯实财源基础
坚持以服务发展为目标，牢牢把握“稳定增势、高位求进、加快发展”工作基调，优化支出结构，促进全区经济和社会事业全面发展。
服务产业发展。一是支持园区建设。筹措资金近5亿元，用于园区基础设施及公共服务平台建设，提升承载能力，改善投资环境。二是支持企业发展。投入资金2亿元，用于企业基础设施建设、技术改造、产品研发和节能减排，激励企业加快发展。
落实减税政策。一是支持推动供给侧改革，全面推进中小微企业税收优惠和留抵退税等结构性减税政策，切实减轻企业负担，支持实体经济发展，全年预计共减免税费12.08亿元。二是认真落实部分行政事业性收费减免政策，全年减免行政事业性收费5项，减免金额近100万元。
助力融资担保。充分发挥财政分配职能，通过财政贴息、以奖代补等方式引导企业创新发展，加快“转方式、调结构、促发展”步伐。一是通过担保贷款贴息等措施引导金融资本投入实体经济达0.20亿元；二是利用创业担保贷款担保基金100万，撬动创业担保贷款近465万元。
发挥国有平台支撑。一是推进国有经济布局优化和结构调整，促进自贡高投集团公司新能源制造产业园基础设施建设一期、高新区物流仓储一期、高新区地下停车场等重大产业、基础设施项目落地建设。二是抢抓国家政策机遇，支持、引导自贡高投集团公司用好政策性开发性金融工具，加大项目包装报送力度，2022年争取到位农发行项目资金4.40亿元，为加快推进高新区基础设施项目建设提供有力支撑。三是发挥考核评价引领作用，统筹考虑国有企业政治、经济、社会责任，建立符合高新实际的国有企业市场化考核评价体系，切实做好自贡高投集团公司2021年企业负责人经营业绩考核。
2.优化结构，助力改善民生
按照“三保一优一防”要求，树立“过紧日子”思想，确保民生支出只增不减。大力压减一般性支出和非刚性支出，将宝贵的财政资源用于改善基本民生和支持市场主体发展。全年压缩一般性支出近2.7亿元，实现民生支出8.4亿元，占公共财政支出的60%。
建立完善社会保障体系。投入资金1.35亿元支持养老服务体系建设、城乡低保、临时救助发放、食品药品安全监管，残疾人事业发展和高校毕业生就业创业等社会保障体建设。建立起了以城乡低保、临时救助等为重点的一系列救助制度，建议完善医疗保障制度体系，较好的促进基本公共卫生服务发展。
保障性安居工程有序推进。争取资金3亿元，用于老旧小区及棚户区改造，排查配套设施安全隐患，因地制宜、分类施策，改善居住环境，提升居住品质。
推进义务教育均衡发展。投入教育经费2亿元用于全区学校教学环境改善及设备购置，校园环境和办学条件进一步改善。新建及改造3所幼儿园，有效缓解学前教育儿童入园难、入园贵问题。投入153万元支持0.23万名进城务工人员随迁子女就近入学,投入21万元资助285名贫困大学生顺利入学。
3.创新发展，推动财政平稳运行
2022年，全区财政围绕“有章可循、有法可依、有据可查”的原则，进一步创新监管机制，扎实推进法治财政建设。
积极防范债务风险。进一步强化债务管理，防范化解政府债务风险。积极探索有效管理地方政府性债务的措施和办法。筹措资金3.25亿元及时足额偿还当年系统内到期债务本息。按照“倒排工期、挂图作战、分工负责”模式，积极化解隐性债务7亿元。紧盯政策导向，着力加大向上争取力度，全力争取到位债券资金7.43亿元。
推进财政管理改革。一是全区52个预算单位全部纳入一体化系统，实现了单位部门和业务项目100%全覆盖，财政资金全过程清晰可查，提升了预算管理标准化、自动化、信息化水平；二是实现了财政大数据管理应用机制，政府采购、工资统发等财政模块纳入系统，打通横向业务链条，上下贯通，形成财政闭环管理；三是规范财政专户管理，财政专户资金均通过预算管理一体化系统清算，实现财政资金提质增效。
健全监管机制。按照“将行政权力关进制度笼子”的要求，着重从规范领导议事决策、财政业务管理、财政行政执法、干部履职用权和机关作风效能行为等五个方面，先后制定出台《财政政策绩效评价管理办法》等规章制度4个；以“一体化平台”为抓手，逐步健全了包括部门预算管理、国库集中支付管理、非税收入收缴管理、国有资产监管、财政资金绩效管理、民生资金动态监控等在内的管理信息平台；强化监督检查，通过财政内部自查、预算单位检查等措施，逐步构建起了内部监督与外部监督相结合、全面监督与重点监督相结合、全程监督与环节监督相结合、制度监督与技术监督相结合的财政“大监督”机制。
提升业务能力。为适应新形势新任务要求，采取灵活多样的培训形式，对财政财务工作人员进行了新知识、新政策、新制度、新技能的培训，切实提高财政财务工作人员业务素质，更好地服务于依法理财工作。全年培训财务人员达200人次。
4.强化管理，切实发挥支出效益
2022年，全区财政进一步加强精细化、信息化管理，有效提升财政资金管理水平，有效提高公共资源配置绩效，切实发挥财政资金使用效益。
优化财政支出。一是高新区将部门单位所有的财政收入及非财政收入全部纳入预算统筹安排，提高了预算统筹力度，将有限的财政资金用于支持高新区的经济发展。二是坚持“收入一个盘子，支出一个口子”。将支出标准建设与预算编制衔接、一体化系统完善同步推进，以部门管理或实施的经常性项目为重点，全面梳理已有的预算支出标准，形成了支出标准体系，并嵌入预算管理流程。三是强化预算编制与预算执行、结转和结余资金管理的有机结合，有效提高了财政资源的配置效率。
深化绩效管理。一是强化预算绩效管理。规范绩效目标的申报和审核，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，推动部门预算绩效自评和财政评价，并将评价结果用于财政预算安排、管理。2022年所有预算单位均开展绩效自评工作，选取了8个单位开展单位整体评价、18个项目支出、2个政策支出开展绩效重点评价，有效推进我区预算绩效管理。二是切实加大财政投资评审力度。坚持“不唯增、不唯减、只唯实”的评审理念，主动作为，2022年已完成评审项目97个，送审额10.02亿元,审减额1.01亿元，审减率达10.08%。三是严把竣工决算审核关口。全年开展12个政府投资建设项目竣工财务决算审核，完成南湖片区改造项目等3个项目的决算审核批复，审核投资额25亿元。四是实行政府采购采管分离，落实政府采购意向公开，规范政府采购程序，降低采购成本，截至目前政府采购业务95笔，采购预算金额5100万元，节约资金461万元，节约率9%。
盘活存量资源。一是规范国有资产处置，充分运用市场手段，实现资产处置收入最大化，通过公开招租和公开拍卖等方式，实现国有资本经营收益1.9亿元。二是大力盘活存量资金，按照“标准统一、分类施策、从严控制”的原则，强化结转结余管理，加大统筹整合力度，实施预算执行中期评估，2022年共计盘活各类存量资金1422.13万元。
强化资产管理。一是强化制度约束，研究制定《高新区行政事业单位国有资产管理实施细则》，将资产管理各环节纳入规范的制度体系，提升资产管理效能。二是严格新增资产配置，坚持先调剂、再租赁、后购置原则，避免资产闲置浪费，2022年累计核定7个单位53.35万元新增资产配置、调拨5个单位固定资产465.82万元。三是加强监督管理，督促行政事业单位及时处置无效资产和已使用在建工程转固，2022年累计审批报废资产815万元，完成80项2.34亿元政府投资建设形成资产的移交、转固，确保资产底数清、数据明。四是积极盘活存量资产，定期开展资产清理，加快推进资产权证办理，确保成熟一批处置一批，引入市场化资产处置模式，2022年完成炭研院项目资产的公开挂牌拍卖，实现出让价款收入6030万元。
二、2023年财政预算草案
按照“三保一优一防”(保运转，保民生，保重点，优结构，防风险）的工作主线，统筹推进疫情防控和经济社会发展，有效实施积极的财政政策，结合部门常年支出和年度工作变化情况，经单位申报、财政审核等程序，高新区2023年财政预算草案已编制完成，现将有关事项做如下说明。
（一）预算编制的指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的二十大精神和习近平总书记对四川工作系列重要指示精神，全面落实高新区党工委、高新区管委会各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，坚持系统观念和底线思维，扎实推进财源建设，防范化解债务风险，深化预算管理改革，优化财政支出结构，继续做好“六稳”“六保”，为建设“四区两新”、争创“六个示范”目标提供坚实的财政保障。
（二）预算编制的基本原则
一是全面统筹财力，坚持“收入一个盘子，支出一个口子”，健全支出标准体系；二是优化支出结构，在确障“三保”支出基础上，全力保障教育、科技等重点领域支出和债券还本付息等刚性支出，合理维持部门正常运转和履职的必要支出；三是坚持“零基预算”，打破固化的专项资金设置习惯，应减则减，应保则保；四是按照“钱随事走”原则，将有限财力用于高新区经济社会发展支出。
（三）高新区2023年财政预算
1.公共财政预算
高新区地方一般公共预算收入预算安排105,055万元，同口径增长6%（与2022年初预算相比，下同），其中税收收入57,209万元，非税收入47,846万元；加上上级补助收入，调入资金，收入预算总量为175,389万元。一般公共预算支出预算总量相应安排为175,389万元，其中一般公共预算支出预算163,389万元，增长20.82%，上解支出12,011万元。
2.政府性基金预算
高新区政府性基金收入预算安排为158,000万元，增长28.85%。按照收支平衡原则，高新区政府性基金预算支出预算总量安排158,000万元，其中政府性基金预算支出预算为67,940万元，上解上级支出3,200万元，调出资金70,000万元，地方政府还本支出16,860万元。
三、2023年财政工作思路
（一）主动“开源”，做大财政“蛋糕”
坚持财源建设常抓不懈，充分发挥财政资金对社会资本的引导带动作用，推动产业转型升级和重大项目建设，进一步巩固和壮大财源；加强财税部门的信息互动，提升财税收入征管能力，进一步深化社会综合治税工作，提高税收收入占比；加大向上争取，围绕基础设施建设、产业发展、生态环保、社会事业等重点领域，持续做好“三个对接”，积极研判和梳理国家政策资金投向，结合我区发展定位和实际，群策群力谋划包装，进一步提高储备项目的针对性、可行性。
（二）坚持“节流”，增强财政保障
牢固树立过“紧日子”的思想，坚持勤俭节约、精打细算，从严从紧编制部门预算；优化支出结构，坚持“三保”在财政支出的优先地位，切实防范“三保”风险；加大在民生方面的投入，集中财力支持社会保障、医疗卫生、教育、基础设施建设等社会事业发展；坚持有保有压，科学合理安排调度资金，健全预算编制、执行、监督和绩效管理制度，提高财政资金使用效益；推进行政事业单位国有资产调剂和共享共用，推动高新区国有资产盘活，提升国有资产使用效益；加快公共基础设施类等行政事业性国有资产转固入账，确保国有资产数据准确、完整。
（三）提升效率，保障财政可持续
准确测算基础设施建设的投资需求，明确政府与市场分工、清晰政府投资边界，以保障政府投融资的可持续发展；从严从紧安排重点项目和政策性补贴，让招商引资引得进、留得下、壮得大，推动经济发展与财政收入的正向引导，促进财政可持续发展。
（四）深化改革，提升依法理财水平
继续深化预算管理一体化和国库集中支付改革，强化财政支出平台建设，重点建设预算管理一体化系统，不断完善各功能模块，实现财政信息实时共享和实时监控；进一步深化“一卡通”平台改革，规范惠民惠农资金发放程序及手续，加大公开公示抽查巡查力度，推进财政民生资金科学化精细化管理，切实做到阳光申报、阳光审批和阳光执行；进一步推进“公务卡”改革，扩大发卡面，提高用卡率，加大强制目录结算率；推进预算绩效自评和财政评价，强化财政评审和绩效评价结果应用；提升单位、部门的预算编制水平和预算执行能力，提高财政资金使用效益；持续深化国资国企改革，健全以管资本为主的国有资产监管体制，促进国有企业市场化、实体化转型发展，支持引导国有企业在推进高新区基础设施建设和产业发展等方面发挥积极作用。
（五）坚持底线，增强风险防范能力
进一步做好政府性债务风险的应对和防范，将到期债务纳入年初预算，按时偿还债务，增强风险应对能力，切实维护政府信誉；进一步根据高新区发展要求，结合本级财力和政府债务规模，科学论证项目，合理界定政府投资项目及规模，形成资金闭环，避免造成负担过大；动态监测高新区各项债务指标，评估高新区债务风险状况，适时进行风险预警，及时采取有效措施；规范政府性债务举借、使用和偿还各个环节行为，控制好债务规模。
