（四川省）关于泸州市龙马潭区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告（书面）
泸州市龙马潭区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告（书面）
——2022年12月20日在泸州市龙马潭区第六届人民代表大会第二次会议上
各位代表：
受区人民政府委托，现向大会书面报告泸州市龙马潭区2022年预算执行情况和2023年财政预算草案，请予审议，并请区政协委员和其他列席同志提出建议。
一、2022年预算执行情况
2022年，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，全区各级财政部门坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持新发展理念，落实减税降费政策，调整优化支出结构，切实保障改善民生，着力推进财税改革，持续加强绩效管理，着力巩固拓展疫情防控和社会经济发展成果。预算执行情况总体平稳。
（一）龙马潭区预算执行情况
1.一般公共预算执行
全区地方一般公共预算收入预计（下同）完成16.33亿元，为调整预算的100%，考虑国家退税减税因素后同口径增长2.83%。全区一般公共预算支出32.04亿元，为调整预算的99.8%，增幅9.54%。
全区地方一般公共预算收入16.33亿元，加上返还性收入0.83亿元、一般性转移支付收入7.75亿元、专项转移支付收入5.32亿元，以及地方政府债券转贷收入1.71亿元、上年结余收入2.76亿元，全年总收入34.7亿元。总收入减去当年支出32.04亿元，上解上级支出1.36亿元、地方政府债券还本支出1.3亿元，年终无结余。
区级地方一般公共预算收入完成16.08亿元，加上上级补助收入13.9亿元、一般债务转贷收入1.71亿元、下级上解收入0.18亿元、上年结余收入2.76亿元，收入总量为 34.63亿元。区级一般公共预算支出31.73亿元，加上上解上级支出1.36亿元、补助下级支出0.24亿元、债务还本支出1.3亿元，支出总量为34.63亿元。年终无结余。
2.政府性基金预算
全区政府性基金预算收入完成1.7亿元，为调整预算的100%。加上上级补助收入0.22亿元、上年结余收入1.25亿元、新增专项债务转贷收入17.09亿元，收入总量为20.26亿元。全区政府性基金预算支出18.84亿元，加上上解上级支出0.33亿元、债务还本支出1.09亿元，支出总量为20.26亿元，年终无结余。
区级政府性基金预算收支情况与全区一致。
3.国有资本经营预算
全区国有资本经营预算收入为0亿元，上级补助收入0亿元、 上年结余收入0亿元，收入总量为0亿元。全年国有资本经营预算支出0亿元。年终结余0亿元。
区级国有资本经营预算收支情况与全区一致。
4.社会保险基金预算
全区社会保险基金预算收入完成0.68亿元，全部为城乡居民基本养老保险基金收入，其余社会保险基金由上级统筹管理。加上上年结余收入1.28亿元，收入总量为1.96亿元。全区社会保险基金支出完成0.47亿元，年末滚动结存1.49亿元。
区级社会保险基金预算收支情况与全区一致。
（二）自贸区预算执行情况
1.一般公共预算执行
自贸区一般公共预算收入预计完成0.8亿元，为调整预算的100%，考虑国家退税减税因素后同口径增长16%。一般公共预算支出3.21亿元，为调整预算的100%，增幅3.5%。
自贸区地方一般公共预算收入0.8亿元，加上一般性转移支付收入0.34亿元、专项转移支付收入0.46亿元，以及上年结余收入0.58亿元、调入资金1.1亿元，全年总收入3.28亿元。总收入减去当年支出3.21亿元，年终结余0.07亿元，按政策规定结转下年继续安排使用。
2.政府性基金预算
自贸区政府性基金预算收入完成1.44亿元，为调整预算的100%，下降11.1%。加上上年结余收入1.94亿元、新增专项债务转贷收入5.6亿元，收入总量为8.98亿元。自贸区政府性基金预算支出7.88亿元，加上调出资金1.1亿元，全年无结余。
二、地方政府债务情况
（一）2022年新增情况
2022年，上级转贷我区地方政府债券24.4亿元（新增一般债券0.41亿元、新增专项债券22.13亿元、再融资债券1.86亿元），其中：龙马潭区18.80亿元（新增一般债券0.41亿元、新增专项债券16.53亿元、再融资债券1.86亿元）；自贸区5.6亿元（新增专项债券5.6亿元）。新增债券主要用于职业教育、应急消防、公共卫生、高速公路、铁路、棚户区改造和园区基础设施建设等方面，再融资债券全部用于偿还到期政府债券本金。
（二）债务余额情况
2022年，全区政府债务余额为66.13亿元，其中：龙马潭区51.06亿元，自贸区15.07亿元。从债务类型看，一般债务余额5.95亿元，其中：龙马潭区5.95亿元，自贸区0亿元；专项债务余额60.18亿元，其中：龙马潭区45.11亿元，自贸区15.07亿元。经测算，龙马潭区和自贸区债务余额均未超过上级下达的政府债务限额，债务风险总体可控。
三、落实人大预算决议和重点财政工作情况
2022年，全区财政部门认真落实人大审查意见和决议决定，主动接受人大代表监督指导，认真办理人大代表建议，积极听取和采纳代表提出的宝贵意见，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，切实保障重点支出，全面实施绩效管理，防范化解运行风险，有力地促进了全区经济社会发展。
（一）切实抓好增收节支，确保财政平稳运行
面对减税降费、疫情反复和经济下行的复杂形势，全区上下齐心协力，加强部门联动，着重抓好重大项目、重点行业的协税控税，努力拓展税源。2022 年，全区地方一般公共预算收入完成16.33亿元，同口径增长2.8%。各部门迎难而上，主动作为，积极争资争项，全年争取到位上级资金31.03亿元，增长7.5%。发行新增政府债券9.7亿元，有力支持了医疗卫生、教育、铁路、产业园区等领域基础设施建设。争取再融资债1.86亿元，极大缓解了全区债务偿还压力。
（二）支出结构不断优化，财政资金聚力增效
着力压减非急需非刚性支出，切实做到节用为民。全年民生支出达22.43亿元，占地方一般公共预算支出的70%。安排资金0.48亿元，全力保障疫情防控工作顺利展开。安排资金1.1亿元，支持巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。安排资金5.56亿元，统筹用于教育、医疗卫生等民生事业发展。严把采购预算质量关、节约关，全年实施政府采购项目119个，资金节约率4.65%，节约财政资金0.06亿元。全年完成项目评审110个，综合审减率12.08%，节约财政资金0.51亿元。
（三）扶持政策更为精准，经济发展持续向好
积极落实促进经济稳定增长和提质增效举措，全年兑现建筑业、金融业、智能终端、稳产稳岗等扶持奖励资金1.01亿元。落实减税降费政策，全年减免税收15.22亿元。召开政银企座谈会、保险机构座谈会，加强政银企沟通，协调金融机构对企业融资0.81亿元。深入推进金融助力乡村振兴，为79户企业和个人发放农担贷款1.06亿元。
（四）绩效管理不断完善，建立绩效管理链条
全区不断深化预算绩效管理制度改革，稳步推进预算绩效管理。一是预算绩效管理制度体系不断完善。共出台预算绩效管理办法6部，涵盖预算事前评估、绩效事中监控、绩效评价管理绩效结果应用等各环节。二是加快建成预算绩效管理“三全”体系。基本构建起全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系。2022年纳入预算绩效管理资金68.08亿元，较上年增加38.48亿元，增长130.2%。财政抽评项目6个，涉及资金2.27亿元，增长10%。在单位自评的基础上选取13个重点项目（政策）进行支出绩效评价，涉及资金5.98亿元；选取3个部门进行部门整体支出绩效评价，涉及资金2.8亿元。三是推进预算管理改革。通过预算管理一体化系统，结合实际对预算绩效管理功能作适应性设置，规范绩效管理业务流程。
（五）财政改革深入推进，管理水平有效提升
全力推进预算管理改革，预算管理一体化系统顺利运行。制定《泸州市龙马潭区区级财政性资金管理决策程序规定（试行）》，健全科学、民主、依法决策机制，持续推进治理体系和治理能力现代化。加强政府投资项目评审，成立区财政评审中心，完成政府投资结算审核职能划转。积极推进国企三年改革行动，建立健全法人治理结构，推动市场化转型升级。加强政府债务管控，全面完成 2022 年债务还本付息和政府隐性债务化解任务。强化财政监督检查职能，深入开展严肃财经纪律及部门财务管理风险排查，协同防范和打击非法集资，有效维护金融秩序。
需要说明的是，以上重点支出政策的财政投入统计，部分项目存在归类口径交叉。
各位代表，在肯定成绩的同时，我们也清醒的看到当前财政改革发展中仍然面临不少的困难和问题，主要体现在：一是产业转型升级的发展效果、更大规模减税降费的政策效应尚未充分显现，财政收入增长主要依赖重点企业及其关联产业的现状尚未改变；二是“三保”支出保障等刚性支出压力沉重，重点项目建设资金需求量大，收支矛盾突出；三是偿债任务艰巨，债务风险防范压力巨大。对于这些问题，我们将认真听取代表、委员的意见建议，深入研究分析，采取有效措施逐步加以解决。
四、2023年预算草案
由于新冠肺炎疫情影响，经济稳定增长面临许多困难和挑战，经济发展面临较大压力。调整支出结构难度较大，支出刚性增长较强，财政必保支出较多。财政收支矛盾日益突出，在当前和较长一段时期，财政收支将持续处于紧平衡状态。同时，全区也面临“一体两翼”建设、成渝地区双城经济圈建设等重大战略机遇，全区经济长期向好的基本面没有变。
2023年预算编制围绕“紧平衡”策略：一是加强各类资源统筹，盘活资产资源，发挥资产资源最大效益。坚持政府过紧日子，大力优化财政支出结构，坚决贯彻“保运转、保民生、保重点、优结构、防风险”重要要求，统筹兼顾、突出重点，优先保障“三保”、债务还本付息等刚性支出。二是强化财政资金引导作用，带动社会投入，提升财政资金投入效能。三是集中财力支持区委、区政府确定的重大决策、重要改革和重点项目。着力保障稳增长一揽子政策措施、稳就业稳市场主体等重大政策和重要项目实施。四是推动预算绩效管理提质增效，严格绩效结果应用和预算约束，最大限度提高财政资金使用绩效。
（一）龙马潭区2023年预算草案
1.一般公共预算
综合考虑疫情及整体经济环境影响，2023年全区地方一般公共预算收入安排为17.39亿元，增长6.5%；加上返还性收入0.83亿元、上级补助收入4.01亿元、调入资金1亿元，收入总量为23.23亿元。按照收支平衡原则，全区支出预算拟安排20.86亿元，加上上解上级支出2.37亿元，支出总量为23.23亿元。
2023年区级地方一般公共预算收入预算安排为16.91亿元，加上返还性收入0.83亿元、上级补助收入4.01亿元、下级上解收入0.18亿元、调入资金1亿元，收入总量为22.93亿元。按照收支平衡原则，区级支出预算拟安排20.34亿元，加上上解上级支出2.37亿元、补助下级支出0.22亿元，区级支出总量为22.93亿元。
2.政府性基金预算
全区政府性基金预算收入安排为8.37亿元。根据专项债券还本付息需求和以收定支、收支平衡的预算编制原则，全区政府性基金预算支出安排为8.37亿元，主要用于征地拆迁和城市基础设施建设等支出，其中：专项债务还本支出安排为3.02亿元，专项债务付息支出安排为2亿元，上解上级支出安排为0.32亿元。
区级政府性基金收支预算与全区一致
3.国有资本经营预算
全区国有资本经营预算收入安排为0亿元。全区国有资本经营预算支出安排为0亿元。
区级国有资本经营收支预算与全区一致。
4.社保基金预算
全区社会保险基金已上划市级统筹管理，因此未编制社会保险基金预算。
5.重点支出安排情况
按照“保工资、保运转、保基本民生”的财政工作方针，根据年度经济社会发展目标，参考有关项目支出绩效评价结果，合理安排区级一般公共预算支出，保障各项重点支出资金需要。主要专项支出方向为：
1.安排基本民生资金1.35亿元，主要用于全民预防保健、城乡低保、基本公共卫生服务、城乡居民养老保险补助等关系社会民生事务支出。
2.安排衔接推进乡村振兴支出0.27亿元，主要用于对普格县帮扶工作、援彝工作、巩固脱贫攻坚相关经费等。
3.安排债务付息支出0.25亿元，主要用于偿还政府债务利息。
4.安排预备费0.56亿元，主要用于预算执行中自然灾害、公共安全等突发事件处理增加的支出，以及其他难以预见的开支。
（二）自贸区2023年预算草案
1.一般公共预算
2023年自贸区地方一般公共预算收入安排为0.88亿元，增长10%；加上上级补助收入0.4亿元、上年结余收入0.07亿元，调入资金1.59亿元，收入总量为2.94亿元。按照收支平衡原则，支出总量为2.94亿元。
2.政府性基金预算
全区政府性基金预算收入安排为2.42亿元。根据专项债券还本付息需求和以收定支、收支平衡的预算编制原则，全区政府性基金预算支出安排为0.83亿元，调出资金1.59亿元，支出总量2.42亿元。
以上区级和自贸区预算草案，请予审查批准。
五、2023年财政工作要点
2023年，全区财政部门将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，围绕建成高质量发展先行区、高水平开放先锋区、高品质生活宜居区的奋斗目标，积极落实区委、区政府重大决策部署，筑牢财政发展基础，强化财政支撑作用。
（一）培植财源，夯实财政收入基础
充分研判收入组织形势，提前谋划，抓好收入组织。在坚决落实国家减税降费和疫情防控政策的基础上，大力培植涵养财源，努力挖掘收入潜力。抓好重点行业、重点企业、重点税种的税收征管，完善涉税信息采集和互联共享，确保应收尽收。不断优化营商环境，积极招商引资，逐步建立高质量、高效益、可持续的财源体系。围绕国家、省、市重大规划和战略部署，深度谋划项目对接、储备、入库等工作，积极争取上级转移支付资金和债券发行额度，保障重点项目建设需求。
（二）优化结构，强化预算绩效约束
坚决落实“三保一优一防”总体要求，持续优化支出保障序列。统筹兼顾、突出重点，坚持经济发展和民生改善相协调，加大民生投入，办好群众所急、所需、所盼的民生实事，确保一般公共预算民生支出占比在 70%以上。树牢过“紧日子”思想，厉行节约，当好“铁公鸡”，打好“铁算盘”。尽力而为、量力而行，强化财政资金整合，集中更多财力统筹用于经济社会发展急需的领域，切实推进“六稳”工作，全面落实“六保”任务。贯彻“支出必问效，无效必问责”的绩效管理原则，以绩效为导向优化支出结构，对财政支出实现绩效评价全覆盖，提升财政资源配置效率。
（三）规范管理，着力提升理财水平
坚持以改革促发展，深化预算管理制度改革，推进预算管理一体化。统筹抓好政府采购监管、财政评审、结算审核、资产管理以及常态化疫情防控等工作。规范预决算、“三公”经费公开，拓展公开内容，强化财政资金的社会监督。加强财政队伍建设，提升财政工作法治化、规范化水平。
（四）管控风险，确保财政稳健运行
始终把防风险放在财政工作的重要位置，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线，构建兜牢“三保”底线长效机制。 坚持统筹发展和安全，稳妥化解地方政府债务，强化库款动态监测和调度保障，坚决防范各类风险隐患。加强对地方金融机构的监督管理，促进金融机构合法合规经营。加强互联网金融风险防范，有效防范金融风险，营造良好金融生态环境。贯彻落实新形势下进一步严肃财经纪律的重要要求，持续深入开展严肃财经纪律等财政专项监督检查，筑牢财政资金安全防线。
各位代表，做好2023年财政工作任务艰巨、责任重大，我们将坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的二十大精神，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，攻坚克难，砥砺奋进，切实做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定等各项工作，为龙马潭区建成“三高三区”而努力奋斗。
