（四川省）关于泸州市龙马潭区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告（书面）
关于泸州市龙马潭区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告（书面）
各位代表：
受区人民政府的委托，向大会报告工作，请予审查，并请各位列席的同志提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，面对新冠肺炎疫情冲击，以及复杂严峻的经济财政形势，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，全区以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实中央、省委、市委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，坚定不移践行新发展理念，不折不扣执行减税降费政策，持之以恒深化财税改革，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，全区预算执行情况良好。
（一）预算执行情况（含自贸区，下同）
1.地方一般公共预算执行情况
预算收入稳中有升。全区认真贯彻实施积极财政政策和减税降费政策，坚持依法理财，狠抓收入组织，大力培植财源，财政收入稳中有升。全区地方一般公共预算收入完成173906万元，为调整预算数的100%，增长3.5%。
支出结构不断优化。认真贯彻落实“保工资、保运转、保基本民生”的工作要求，坚持厉行节约原则，不断优化支出结构，进一步压减一般性支出，全力保障各项重大决策部署落实。全区一般公共预算支出449673万元，为调整预算数的100%，增长33%。
财政收支总体平衡。全区地方一般公共预算收入173906万元，加上返还性收入8330万元、一般性转移支付收入109226万元、专项转移支付收入158297万元，以及地方政府债券转贷收入11827万元、动用预算稳定调节基金14066万元、调入国有资本经营收入资金1200万元，全年总收入476852万元。总收入减去当年支出449673万元，上解上级支出13847万元、地方政府债券还本支出9387万元、补充预算稳定调节基金3945万元，年终无结余。
区本级地方一般公共预算收入132668万元，加上返还性收入8330万元、一般性转移支付收入109226万元、专项转移支付收入158297万元，以及地方政府债券转贷收入11827万元、下级上解收入16536万元、从国有资本经营预算调入1200万元、动用预算稳定调节基金14066万元，全年总收入452150万元。总收入减去当年支出414259万元，上解上级支出13847万元、补助下级支出10712万元、地方政府债券还本支出9387万元、补充预算稳定调节基金3945万元，年终无结余。
区本级预算稳定调节基金2020年年初金额为14066万元，在2020年年初预算时未动用，执行过程中动用14066万元，主要用于企业扶持、教育投入、增人增资等。根据2020年预算执行情况，地方一般公共预算收支总量相抵后结余3945万元，按规定全部补充预算稳定调节基金，补充后基金余额为3945万元。
2.政府性基金预算执行情况
区本级政府性基金收入205435万元，为调整预算数的102.79%；加上上级补助收入21856万元、专项债券转贷收入71800万元、上年结转资金1万元，收入总量为299092万元。区本级政府性基金支出238343万元，补助镇街支出11439万元，加上上解上级支出33570万元、债务还本支出11400万元后，支出总量为294752万元。收入总量减去支出总量后，年终结余4340万元。
3.国有资本经营预算和社会保险基金预算执行情况
由于街镇没有国有资本经营预算、社会保险基金预算，区本级的国有资本经营预算执行情况、社会保险基金预算执行情况即为全区预算执行情况。
区本级国有资本经营预算收入1200万元，为预算的100%，加上上级补助收入4万元，收入总量为1204万元。国有资本经营预算调出资金1200万元，年终结余4万元。
区本级社会保险基金预算收入5279万元，完成6033万元，为预算的114.2%。区本级社会保险基金预算支出4513万元，完成4513万元，为预算的100%。区本级社会保险基金预算本年收支结余1520万元，年末滚存结余10529万元。
以上全区和区本级预算执行数据均为快报统计数据，在完成决算审查汇总并与市财政办理结算后将会有一些变化，届时再向区人大常委会报告。
（二）地方政府债务情况
1.当年举借情况
2020年，全区地方政府债券转贷收入8.36亿元（新增债券6.79亿元、再融资债券1.57亿元）。新增债券主要用于四川自贸区川南临港片区泸州综保区建设、长江经济带四川自贸区泸州港集疏运体系及配套停车场建设项目、龙马潭区危急重症建设项目等重大项目。
2.债务余额和限额情况
2019年全区地方政府债务余额16.92亿元，加上2020年新增地方政府债券8.36亿元，减去已偿还的政府债券2.08亿元后，截止到2020年12月底，全区地方政府债务余额为23.2亿元，距市政府批准我区政府债务限额24.52亿元尚有一定空间，债务风险总体处于可控范围。
（三）落实区人大预算决议和重点财政工作情况
2020年，区政府围绕区五届人民代表大会第四次会议任务目标，高度重视区人大审查意见和决议决定，主动接受人大代表监督指导，认真办理人大代表建议，积极听取和采纳代表提出的宝贵意见，继续贯彻实施积极的财政政策，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，切实保障重点支出，全面实施绩效管理，防范化解运行风险，认真贯彻区委三大发展战略，有力地促进了全区经济社会的发展。
1.狠抓增收节支，财政实力有新提升。面对国家进一步出台减税降费政策，区政府坚持依法理财，积极培植财源税源，努力提高收入质量，圆满完成区第五届人民代表大会第四次会议上确定的17.38亿元一般公共预算收入目标任务，2020年全区一般公共预算收入达到17.39亿元。在狠抓收入的同时，压减一般性的支出，开源与节流并举，积极向上争取转移支付和债券资金支持。
2.聚焦群众急难愁盼，民生保障有新成效。坚持以人民为中心，牢固树立为人民服务宗旨，加大民生投入，完善民生政策，聚焦解决群众关心的教育、医疗、社保等“急难愁盼”问题，安排下达1.26亿元，用于完成2020年全省30件民生实事任务，努力增强人民群众的获得感和幸福感。进一步提高了城乡低保、特困人员等民生补助标准，城市低保标准由每人每月580元提高到620元，农村低保标准由每人每月380元提高到430元，集中供养特困人员标准由每人每月760元提高到810元，分散供养特困人员标准由每人每月600元提高到650元。
3.强化直达资金使用，惠企利民有新举措。2020年，龙马潭区预算安排直达资金36948.78万元，实现直达资金支付金额36567.73万元，全年直达资金支付进度为98.97%。直达资金精准用于公共卫生、医疗服务、城乡事务、社会保障等基本民生保障领域，安排用于群众生活保障、基础设施建设及疫情防控补贴等方面，同时支持中小微企业发展，做好财政贴息、减免补贴，解决当前基层面临的疫情防控、基本民生保障等特殊困难。
（四）全区一般公共预算重点支出情况
2020年，全区全力抗击新冠肺炎疫情，同时认真贯彻落实减税降费等各项财政政策，以“保工资、保运转、保基本民生”为底线，集中有限财力为全区经济社会发展提供有力的资金保障。
1.坚决打赢疫情防控“阻击战”。坚持人民至上、生命至上，把疫情防控作为第一要务。疫情发生后，区委、区政府全区第一时间成立疫情防控领导小组，紧急出台应急值守、财政保障等系列疫情防控制度机制，全面梳理掌握疫情防控经费需求，研究财政支持保障措施，全区上下协同联动，有力推进财政疫情防控工作落地落实。全年共计安排疫情防控经费1.99亿元（含抗疫特别国债1.8亿元），用于危急重症建设项目、设备和防控物资采购、应急物资保障体系建设等，确保了不因经费问题影响疫情防控工作，确保了疫情防控各项财政政策落地落实。
2.支持完善社会保障体系。2020年投入2.38亿元，用于妇幼保健公共服务能力和救急能力建设项目、危急重症建设项目、龙马潭区人民医院改扩建项目、基层能力防治项目等，全力防治新冠肺炎，开展全民预防保健体检，深化公立医院改革，完善分级诊疗制度。试点居家和社区养老服务改革，完成2个养老服务中心，3个“养老+物业”服务站建设。
3.实施教育事业补短板。全区投入资金7.5亿元，用于优先发展教育，做大总量，提高生均。加大基础教育资源配给，继续推进学校建设三年攻坚行动，大力支持教育优先发展，重视民办学校建设。持续推进龙马高中、天立旗舰学校建设，加快推进罗汉幼儿园、翰林幼儿园、玖玺幼儿园、月亮湾幼儿园等学校建成开学，切实缓解了入园难、大班额问题。
4.推进乡村振兴深入实施。整合涉农资金，深入推进乡村振兴，加快建设“一廊两带一基地”。大力全力推进农村人居环境整治，投入资金0.76亿元，确保农村垃圾、污水、厕所“三大革命”顺利实施。支持乡村农田建设、水利发展，支持农村道路等基础设施建设，着力改善农村环境，打造宜居乡村。
5. 加强城乡环境管理。2020年投入资金1.26亿元，推进“环卫一体化”改革，市政道路及设施逐步完善，执法水平大幅提升，基本消除黑臭水体，区域环境质量得到提高，环境秩序得到有效改善。
需要说明的是，以上重点方面的财政投入统计，部分项目存在归类口径交叉。
（五）全区预算绩效管理工作开展情况
为深入贯彻落实中央、省、市全面实施预算绩效管理的有关文件精神，进一步推进财政科学化、精细化管理，提高资金使用效益，我区不断深化预算管理制度改革，扎实推进预算绩效管理，各部门（单位）绩效意识明显增强，绩效管理水平逐步提高，初步构建了全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，为夺取疫情防控和经济社会发展“双胜利”提供了有力的支撑。
一是实行项目事前评估试点。抽选全区5个重点项目，涉及资金5847.84万元，按事前评估结果5342.94万元计，审减金额504.90万元，审减率8.63%。二是通过开展绩效监控，调整预算项目、资金规模、支出方向。全区共调整执行进度相对缓慢的抗疫特别国债资金2366.30万元，充分发挥抗疫特别国债资金效益。三是组织开展部门（单位）整体、项目资金支出绩效自评和重点绩效评价。采取第三方评价方式对重点部门整体、项目支出开展重点绩效评价，选取了全民预防保健经费等5个重点项目（政策）进行项目支出绩效评价，涉及资金1.2亿元；选取了区民政局、区住建局等3个部门进行部门整体支出绩效评价，涉及资金6.9亿元。
2020年全区财政平稳运行、各项事业有序推进，是区委区政府统揽全局，是人大监督指导、政协支持关心，是各部门和全区人民艰苦奋斗的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，全区财政仍然存在一些薄弱环节和问题：财政收入总规模不大，收入增长疲软，刚性支出增多；预算绩效管理有待提高，绩效评价结果运用有待加强；政府债务还本付息进入高峰期，财政保障压力大；各级事权和支出责任划分不够清晰，基层财政面临困难加大等。对上述问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，采取有力措施，切实加以解决。
二、2021年预算草案
2021年是中国共产党成立100周年，是开启“十四五”规划和二〇三五远景目标的起步之年，也是深度融入成渝地区双城经济圈建设的提速之年，编制好2021年预算，做好各项财政工作，具有十分重要的意义。
（一）2021年财政政策
根据党的十九届五中全会、省委十一届八次全会、市委八届十次全会，以及中央、省委、市委、区委经济工作会议精神，2021年财政政策主要包括：
一是坚持政府过紧日子。贯彻落实政府过紧日子要求，坚持艰苦奋斗、量入为出、精打细算、节用裕民，体现“雪中送炭”，不搞“锦上添花”。严格支出预算管理，进一步压减一般性支出，从严从紧编制“三公”经费预算。切实提高绩效意识，加强新增支出审核，建立统筹平衡机制，坚持把每一分钱都花在“刀刃”上，切实做到“支出必问效、无效必问责”。调整优化支出结构，按照轻重缓急统筹安排预算。
二是全力保障和改善民生。要充分发挥政府保基本的作用，注重解决普惠性、基础性、兜底性民生问题，做好关键人群、困难人群的基本生活保障。坚持尽力而为，量力而行，健全基本公共服务体系，创新服务提供方式，切实兜牢民生底线。支持就业优先政策，落实各项就业创业扶持措施，扎实做好重点群体就业保障和援助帮扶。坚持教育优先战略，持续推进学校建设三年行动计划，进一步化解入园难、大班额问题。兜住基本生活底线，确保城乡低保金、特困人员补助金、低保残疾人补助金、养老金等按时足额发放。加强退役军人服务保障体系建设，持续提高抚恤补助、医疗救助等社会保障水平。
三是持续改善生态环境。持续改善环境质量，支持打好蓝天、碧水、净土保卫战，强化大气污染监测预警和治理。打好污染防治攻坚战，坚持方向不变、力度不减，突出精准治污、科学治污、依法治污，推动生态环境质量持续好转。强化大气污染综合治理，持续推进全域污水治理攻坚，深入实施河（湖）长制。支持环保基础设施建设，推进污水处理设施及配套管网一体化建设，完善城镇截污干管、雨污分流系统，加快乡村污水处理设施建设和城镇污水处理设施提标改造。支持打好长江“十年禁渔”攻坚战，扎实抓好退捕渔民安置保障“回头看”工作。
四是坚持经济高质量发展。坚持巩固、增强、提升、畅通的方针，全面提高经济整体竞争力。全力以赴招商引资，招大引强，培养可持续财源。服务好恒力等重大项目建设，确保项目早完工、快投产、早见效，切实优化税源结构，增加税收收入，提升收入质量。扎实做好我区县域经济高质量发展，切实做优做强龙马潭，打造新的财源点，加快建设泸州市争创全省经济副中心先行区。
（二）2021年全区预算草案
1.一般公共预算（含自贸区）
根据收入预算编制原则，综合考虑宏观经济形势和国家减税降费等因素，2021年全区地方一般公共预算收入预算安排为188688万元，增长8.5%；加上返还性收入8330万元、一般性转移支付收入38242万元、调入政府性基金预算25000万元、调入预算稳定调节金3945万元，收入总量为264205万元。按照收支平衡原则，全区支出预算拟安排249177万元，加上上解上级支出15028万元，支出总量为264205万元。
2021年区本级地方一般公共预算收入预算安排为142299万元，增长8.5%；加上返还性收入8330万元、一般性转移支付收入38242万元，加上下级上解收入16535万元、调入政府性基金预算25000万元、调入预算稳定调节金3945万元，收入总量为234351万元。按照收支平衡原则，区本级支出预算拟安排212858万元，加上上解上级支出15028万元、补助下级支出6465万元，区本级支出总量为234351万元。
2.政府性基金预算
区本级政府性基金预算收入预计为183333万元，加上上年结转收入4340万元，收入总量为187673万元。按照以收定支和收支平衡原则，减去上解上级支出3456万元和债务还本支出7741万元，调出政府性基金预算25000万元，区本级政府性基金预算支出拟安排151476万元，用于征地拆迁、城市基础设施建设、专项债券付息及其他基础设施建设等。
3.国有资本经营预算和社会保险基金预算
由于街镇没有国有资本经营预算、社会保险基金预算，区本级的国有资本经营预算情况、社会保险基金预算情况即为全区预算情况。
2021年全区国有资本经营预算收入预算安排为0万元，加上上年结余4万元，收入总量为4万元。按照以收定支和收支平衡的原则，全区国有资本经营预算支出拟安排4万元，支出总量为4万元。
区本级社会保险基金预算收入6049万元，区本级社会保险基金预算支出4651万元，区本级社会保险基金预算本年收支结余1398万元，加上2020年年末滚存结余10529万元，2021年年末滚存结余11927万元。区本级社会保险基金支出主要用于按时足额兑现各项社会保险待遇，进一步提高社会保险待遇水平。
4.区本级一般公共预算支出安排
按照“保工资、保运转、保基本民生”的财政工作方针，根据年度经济社会发展目标，参考有关项目支出绩效评价结果，合理安排区本级一般公共预算支出，保障各项重点支出资金需要。主要专项支出方向为：
（1）安排扶贫支出2034万元，主要用于对普格县扶贫帮扶、援彝工作、巩固脱贫攻坚相关经费等。
（2）安排民生资金11522万元，主要用于全民预防保健、城乡低保、基本公共卫生服务、城乡居民养老保险补助等关系社会民生事务支出。
（3）安排债务付息支出2000万元，主要用于偿还政府债务利息。
（4）安排专项业务费支出934万元，主要用于专项业务费、其他工作经费等支出。
（5）安排预备费3000万元，主要用于预算执行中自然灾害、公共安全等突发事件处理增加的支出，以及其他难以预见的开支。
（6）安排其他项目支出32685万元，主要用于教育、城市卫生、企业扶持等支出。
以上全区及区本级预算草案，请予审查批准。
三、2021年财政主要工作
2021年全区财政工作要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻中央、省、市会议精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局。加强财政资源统筹，保持适度支出强度，加大优化支出结构力度；坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实党政机关要坚持过紧日子的要求；加快建立现代财税体制，强化预算约束和绩效管理；加强地方政府债务管理，抓实化解地方政府债务风险工作，确保“十四五”开好局，为加快建设泸州市争创全省经济副中心先行区努力奋斗。
（一）坚持强化统筹，增强重大战略任务财力保障。坚持以供给侧结构性改革为主线不动摇，更多采取改革办法，更多运用市场化、法治化手段，在“巩固、增强、提升、畅通”上下功夫。贯彻实施好提质增效、更可持续的积极财政政策。落实好各项减税降费政策，继续减轻社会负担，让企业轻装上阵。以构建产业集群为着力点，围绕“三大千亿产业”加快发展，突出项目招引、项目储备、项目落地，构建现代产业体系，做强龙马潭区经济实力。优化产业类专项资金支持方向，确保专项资金投向重点产业和重大项目。优化创新创业、科技经费等专项资金投入，持续深化改革，着力创新驱动，为高质量发展注入持续动力活力。
（二）继续打好“三大攻坚战”，加快补齐发展短板。打好防范化解重大风险攻坚战，严格执行《预算法》和中央、省、市加强政府债务管理相关规定，进一步强化政府债务预算管理，确保举债规模不超过限额，积极筹集资金全力化解存量债务，防范化解政府债务风险。坚持农业农村优先发展，支持实施乡村振兴战略，巩固脱贫攻坚成果。坚决把生态优先、绿色发展理念落实到经济发展各领域全过程，支持打好“蓝天、碧水、净土”污染防治攻坚战。
（三）支持实施乡村振兴战略，加强财政支农投入。聚焦农业农村现代化，大力支持实施乡村振兴战略。深入推进农业供给侧结构性改革，大力发展特色农业产业，加快自贸区、海吉星等农业进出口平台建设，加大农业产业化企业招引和培育力度。坚持“都市服务型农业”发展定位，以乡村振兴“1+6+N”规划统揽，有效衔接城乡发展。积极争资争项，大力包装乡村振兴示范项目，通过多渠道融资方式，破解资金投入瓶颈。同时，按照省厅要求，继续严格落实“三个专户”制度，按财政厅、省委农委、人行成都分行关于《实施乡村振兴专项库款保障管理的通知》建立乡村振兴专户。
（四）着力提升民生保障水平，推动发展成果共享。一是坚持教育优先，持续推进学校建设三年行动计划，加快推进学校建设，缓解入学难、大班额问题，弥补我区教育短板。二是优化社会保障，注重解决普惠性、基础性、兜底性民生问题，支持创业就业，认真落实各项就业创业引导、补贴政策。三是提升医疗服务水平，加快推进区中医院改建、区第二人民医院等项目建设，形成优质医疗康健圈，切实提升基本公共服务水平，助力全区经济和谐发展。
（五）全面实施预算绩效管理，提升财政资金质效。一是进一步健全全过程管理体系。紧扣事前评估、事中监控、事后评价三个关键节点，努力实现预算申请有评估，预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价，绩效结果有应用。二是硬化预算绩效管理约束。进一步落实各部门（单位）主体责任，部门和单位主要负责同志对本部门、本单位预算绩效负责，项目责任人对项目预算绩效负责，对重大项目的责任人实行绩效终身责任追究制；进一步推行预算绩效目标设置常态化管理，各部门（单位）申请预算资金必须设置绩效目标，实行“不设置绩效目标，不安排预算”。
各位代表，2021年财政发展改革工作责任重大、使命光荣。我们将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，凝心聚力、扎实工作、攻坚克难、开拓进取，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，进一步推动我区经济高质量发展，以优异成绩庆祝建党100周年！
