（贵州省）关于遵义市播州区2020年全区和区本级财政预算执行情况及2021年财政预算（草案）的报告
关于遵义市播州区2020年全区和区本级财政预算执行情况及2021年财政预算（草案）的报告
各位代表：
受区人民政府委托，现将《遵义市播州区2020年全区和区本级财政预算执行情况及2021年财政预算（草案）的报告》提请大会审议，并请列席会议的同志提出宝贵意见。
一、2020年全区和区本级收支预算执行情况
2020年是“十三五”收官之年。一年来，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，在各级各部门的大力支持和配合下，全区财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党中央、省、市、区委各项决策部署，坚持守初心、担使命，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚决打好“三大攻坚战”、疫情防控战，扎实做好稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险工作，较好地服务了全区经济社会发展大局。
区一届人大五次会议批准的2020年全区及区本级预算，在执行过程中由于受新冠肺炎疫情、全区经济下行、国家减税降费政策力度加大等因素影响，财政收支均发生较大变化，报经区一届人大常委会三十四次会议批准，对全区和区本级预算进行了调整，调整后，全区财政总收入为385,000万元，一般公共预算收入为126,600万元，一般公共预算支出为525,000万元。执行情况如下：
（一）全区预算执行情况
1.财政总收入预算执行情况。2020年，全区财政总收入完成392,026万元，为调整预算的101.8%（下称“预算”），比上年减收13,872万元，下降3.4%。
2.一般公共预算收支执行情况。2020年，全区一般公共预算收入完成132,646万元，为预算的104.8%，减收13,774万元、下降9.4%。其中：税收收入103,542万元，减收11,133万元、下降9.7%，税收收入占比78.1%；非税收入29,104万元，减收2,641万元、下降8.3%，非税收入占比21.9%。
全区一般公共预算支出执行518,916万元，为预算的98.8%，增加30,712万元、增长6.3%。其中：全区工资和机构运转等支出256,360万元，占一般公共预算支出的49.4%；保民生及社会事务等专项支出224,670万元（含上级专项补助支出144,423万元），占一般公共预算支出的43.3%；一般债券利息和发行费用支出19,046万元，占一般公共预算支出的3.7%；新增一般债券支出18,840万元，占一般公共预算支出的3.6%。全区一般公共收支预算执行总体平稳。
3.上级转移支付情况。2020年，全区上级补助收入370,028万元，增加31,356万元，其中：返还性收入18,581万元，与上年持平；财力性转移支付收入199,041万元，增加24,727万元（主要是增加中央直达资金特殊转移支付一次性财力补助24,619万元）；专项转移支付及上级追加专项指标补助收入152,406万元，增加6,629万元。
（二）区本级预算执行情况
1.一般公共预算收支执行情况。2020年，区本级一般公共预算收入完成105,168万元，为预算的112.4%，减收9,643万元、下降8.4%。其中：税收收入78,851万元，减收10,546万元、下降11.8%；非税收入26,317万元，增收903万元、增长3.6%。区本级一般公共预算支出执行469,212万元，为预算的97.6%，增加47,385万元、增长11.2%。
2.预备费动用情况。2020年，区本级一般公共预算安排预备费3,000万元，已动用3,000万元，主要用于自然灾害等突发事件处理增加的支出。
3.预算稳定调节基金规模和使用情况。2020年初区本级预算稳定调节基金余额为10,318万元，年终结算时全部用于弥补收支缺口。2020年年终结算后，安排预算稳定调节基金1,170万元。
4.调入资金情况。2020年，全年调入资金64,721万元，其中：调入政府性基金1,380万元、调入预算稳定调节基金10,318万元、调入国有公司承担的债券利息41,445万元、调入统筹存量资金及2015年区本级列支结转专项结余资金10,824万元、其他调入754万元（包括国有资本经营补助78万元、2018年财政应返还额度376万元、清理暂存款300万元）。
5.一般公共预算结转情况。2020年，一般公共预算结转下年使用的上级专项补助资金11,079万元。
（三）一般公共预算收支平衡情况
1.全区收支平衡情况。全区一般公共预算收入132,646万元，上级财政补助收入370,028万元、上年结转4,702万元、调入资金64,721万元、政府债券转贷收入18,840万元，收入合计590,937万元。全区上解支出和上级各种扣款59,772万元，一般公共预算支出518,916万元，安排预算稳定调节基金1,170万元，支出合计579,858万元，收支相抵后，全区当年结余11,079万元（全数为上级专项结转下年使用）。
2.区本级收支平衡情况。区本级一般公共预算收入105,168万元，上级财政补助收入368,843万元、上年结转4,702万元、调入资金64,721万元、镇（乡）体制上解4,806万元、政府债券转贷收入9,393万元，收入合计557,633万元。全区上解支出和上级各种扣款59,772万元，体制补助镇（乡）支出16,400万元，一般公共预算支出469,212万元（含政府债券转贷还本支出9,393万元），安排预算稳定调节基金1,170万元，支出合计546,554万元，区本级当年结余11,079万元。
全区和区本级当年均实现财政收支平衡，略有结余。
（四）政府性基金预算执行情况
区一届人大五次会议批准，2020年全区政府性基金预算收入238,720万元，政府性基金预算支出118,720万元，调出资金120,000万元。预算执行过程中，由于政府性基金预算收入部分项目发生变化、上级专项补助、新增抗疫特别国债和新增专项债券收支、债务风险防范等因素影响，报经区人大常委会批准，政府性基金预算收支均作了相应调整。调整后，政府性基金预算收入为301,610万元，上级专项补助收入为1,366万元，抗疫特别国债转移支付收入为21,859万元，新增专项债券收入为65,385万元，收入合计390,220万元。政府性基金预算支出为350,220万元（含上级专项补助支出、抗疫特别国债资金支出、新增专项债券支出），调出资金40,000万元，收支相抵后无结余。
2020年，全区政府性基金预算收入完成468,681万元，为预算的155.4%，增加387,027万元，增长474%。全区政府性基金支出执行456,379万元，为预算的130.3%，增加373,030万元，增长447.6%。
（五）国有资本经营预算收支情况
2020年，国有资本经营预算收支年初安排为1,500万元，因经济下行，国有公司生产经营困难，特别是国有公司债务风险防范压力大，本年度未实现国有资本经营收益。国有资本经营预算上级补助收入1,298万元，调出资金78万元，结转下年支出1,220万元。
（六）社会保险基金预算收支情况
2020年，全区社会保险基金预算收入完成48,847万元，为年初预算48,190万元的101.4%；社会保险基金预算支出完成45,554万元，为年初预算45,643万元的99.8%。2020年社会保险基金当年结余3,293万元，年末滚存结余39,672万元。
（七）“两直达”资金使用情况
1.特殊转移支付资金。2020年收到上级下达我区特殊转移支付资金24,619万元，经省、市批准，用于补齐2019年义务教育教师超绩效工资8,360.7万元、兑现义务教育阶段学校食堂工人工资1,349.66万元、机关养老保险统筹内养老金3,054万元、机关养老保险统筹外养老金5,654.64万元、机关事业单位退休人员一次性退休补贴补差6,200万元。特殊转移支付资金已全数实现支出。
2.抗疫特别国债资金。2020年收到上级下达我区抗疫特别国债资金21,859万元，经省、市批准，用于区人民医院传染楼加固工程项目2,666万元、区人民医院发热门诊项目1,644万元、区中医院发热门诊项目改造工程690万元、区应急物资储备中心建设项目3,700万元、蚂蚁河综合治理工程项目4,200万元、区疾病预防控制中心核酸检测能力建设项目484万元、区疾病预防控制中心饮用水监测实验室能力建设项目432万元、南白街道社区卫生服务中心装修工程项目281万元、医疗机构抗疫运行损失补助项目5,300万元、减免企业房租和援企稳岗等支出1,000万元、困难群众救助和援企稳岗补贴支出1,462万元。抗疫特别国债资金已全数实现支出。
（八）落实区人大预算决议和重点支出政策情况
2020年，全区各级财政部门认真落实区人大预算决议，按照“既尽力而为、又量力而行”的原则，扎实做好“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”各项工作，兜牢“保工资、保运转、保基本民生”的底线，严格执行《预算法》等各项规定，积极发挥财政职能作用，重点开展了以下工作。
1.强化收支管理。一是全面兑现减税降费政策，切实减轻企业负担。一年来，我区按国家政策规定向各类市场主体减免税费19,333万元，有效减轻了企业负担，促进了企业恢复生产。二是强化依法征管，竭力应收尽收。2020年，全区各级各部门通力协作，密切配合，通过采取专项活动、设立涉税信息监控平台等措施，依法开展了土地增值税、契税、矿产资源税等税源监管征收工作和“两违”治理工作，催收入库土地增值税5,423万元、契税24,057万元、矿产资源税6,485万元、“两违”罚没收入544万元，有效弥补了各种因素影响带来的收入缺口。三是完善工作机制，着力提质增效。一年来，区级财政部门坚持落实积极财政政策，大力在提质增效上狠下功夫，在收入调度上严格实行“一月一调度、一月一专报”的工作机制，着力查弱项、补短板，有效推进了财政收入序时完成；在资金管理上，坚持以收定支、以资定支，严格集体会商，确保了将有限的财政资金使用到急需保障的刚性支出上。四是强化支出保障，兜牢“三保”底线。一年来，区财政硬化预算约束，严格执行区人大批准的预算，并分轻重缓急统筹保障各项支出，坚持干部职工工资、政府机构运转、基本民生支出在财政支出中的优先顺序，有效防范了财政风险发生。同时，统筹各类资金3,559万元，保障疫情防控能力建设支出，支持了全区打赢新冠肺炎疫情阻击战。五是坚持厉行节约，注重结构调整。一年来，区财政始终坚持把优化支出结构、提高财政资金使用绩效作为财政工作的重中之重，狠抓落实。通过采取将公用经费预算定额标准从16,000元调减至12,800元和压缩非刚性非急需一般性支出、开展财政资金绩效评价等措施，大力规范财政支出行为，切实将中央八项规定、厉行节约规定落实到财政工作方方面面，确保了财政资金使用效益的发挥。
2.强化脱贫攻坚。一年来，区财政始终把巩固脱贫成效、打赢脱贫攻坚收官战作为首要政治责任扛在肩上，落实到具体工作中，坚持按“六个精准”（精准责任落实、精准安排部署、精准公开公示、精准管理使用、精准督查处理、精准绩效评价）规范管理使用好扶贫资金。2020年，全区共投入各类扶贫资金35,353万元，其中，区本级安排财政专项扶贫资金3,400万元，同比增长6.03%，有效保障了脱贫成效巩固资金需要。
3.强化体制完善。为进一步促进镇（乡）间均衡协调发展，调动区、镇（乡）两级发展经济、培植财源、增收节支的积极性，区财政结合区情，对区、镇（乡）财政管理体制进行了修订，制定了《遵义市播州区镇（乡）财政管理体制完善方案》，将镇（乡）干部职工工资发放、村务员待遇等内容进行了调整，从机制上有效减轻了镇（乡）财政压力，保障了干部队伍稳定。
总体来看，2020年全区财政工作负重努力，面对财政收入断崖下滑，财政支出刚性增长，债务风险压力剧增的严峻形势，始终坚持积极作为，主动担当，基本保持了收支运行的稳定态势，基本保障了全区改革发展稳定的需要。同时，我们也清醒认识到，当前宏观经济环境更为复杂，财政改革发展处于爬坡上坎之际，财政要充分发挥社会治理的基础和重要支柱作用，还面临不少问题和短板。主要有：一是公共卫生、教育科技、社会保障、生态环保、脱贫巩固等领域补短板的任务依然繁重，减税降费等政策性减收的影响持续加大，财政收支平衡愈发艰难；二是传统支柱税源增长乏力，制造业、现代服务业等新兴税源贡献不足，城市公共资源配置和利用效益不高，持续稳定的财源基础很不牢固；三是政府债务规模庞大，风险防控压力激增；四是绩效管理、风险防控等方面的改革落地落实力度不够，全面建成现代财政制度依然任重道远。对此，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，采取务实措施，逐步加以解决。
二、2021年财政预算（草案）情况
2021年是“十四五”规划开局之年，编制好2021年预算，做好各项财政工作，具有十分重要的意义。
（一）2021年预算编制和财政工作的指导思想
2021年，全区财政工作将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会及中央、省委经济工作会议精神，全面落实省委十二届八次、市委五届十次、区委一届十次全会精神，切实增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，巩固脱贫攻坚成果，推进乡村振兴，按照转型发展、高质量发展要求，提高财政运行质量。积极稳妥推进财税体制改革，增强预算法治意识和预算绩效理念，积极发挥财政职能作用，依法组织财政收入，应收尽收，及时入库。牢固树立政府过“紧日子、苦日子”，群众过“好日子”思想，支出预算优先“保工资、保运转、保基本民生”； 加强政府债务管理，切实防范债务风险；加强预算绩效管理，促进预算和绩效管理一体化；继续盘活存量资金，提高财政资金使用效益。
（二）2021年一般公共预算收入和支出预算情况
1.全区预算情况。根据当前经济发展形势预判以及区委对财政工作的要求，2021年全区财政总收入预算411,630万元，增长5%；一般公共预算收入预算136,625万元，增长3%，上级财政补助收入安排264,339万元（其中：返还性收入18,581万元、一般性转移支付收入171,234万元、专项转移支付收入74,524万元）、国有公司应承担偿还政府债券利息及兑付手续费调入安排17,023万元、政府性基金调入安排110,000万元、其他调入安排4,737万元、2020年上级专项结转11,079万元，减去体制上解省市与各项扣款58,878万元，可用财力484,925万元。按照收支平衡原则，全区一般公共预算支出预算484,925万元，全区当年无结余。
2.区本级预算情况。区本级一般公共预算收入预算105,425万元，上级财政补助收入安排264,339万元、国有公司应承担偿还政府债券利息及兑付手续费调入安排17,023万元、政府性基金调入安排110,000万元、其他调入安排4,737万元、2020年上级专项结转11,079万元、镇（乡）体制上解安排6,484万元，减去体制上解省市与各项扣款58,878万元、体制补助镇（乡）15,578万元，可用财力444,631万元。按照收支平衡原则，区本级一般公共预算支出预算444,631万元，区本级当年无结余。
（三）2021年政府性基金预算收入和支出预算情况
全区政府性基金预算收入预算261,600万元（其中国有土地使用权出让收入260,000万元），按照以收定支和收支平衡原则，政府性基金预算支出预算151,600万元，调出资金110,000万元用于一般公共预算弥补收支缺口。
（四）2021年国有资本经营预算收入和支出预算情况
国有资本经营预算上年上级专项结转1,220万元，安排支出1,220万元。
（五）2021年社会保险基金预算收入和支出预算情况
社会保险基金预算收入预算53,935万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入19,990万元，机关事业单位基本养老保险基金收入33,945万元。社会保险基金预算支出预算47,784万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出13,754万元、机关事业单位基本养老保险基金支出34,030万元，主要用于足额兑现养老保险待遇，提高退休人员基本养老金待遇水平。收支相抵后，当年结余6,151万元，加上年结余39,672万元、转移性收支结余146万元，滚存结余45,969万元。
三、做好2021年财政收支预算工作的主要措施
（一）千方百计增收节支。在坚决落实减税政策的同时，坚持依法征收、应收尽收，规范收入征管，狠抓房地产、建筑业、煤炭、矿产、白酒、总部经济等重点行业以及重点领域税收专项治理。加大国有资源资产的统筹力度，规范国有资源资产有偿使用收入管理，大力盘活闲置低效国有资源资产，继续推进综合执法工作，积极拓宽非税收入来源，多渠道增加财政收入。牢固树立“过紧日子、苦日子” 思想，一般性支出在年初预算压缩 20%的基础上再压减 10%，坚决降低行政运行成本。严把预算支出关口，硬化预算刚性约束，统筹“三保”支出保障，大幅压减非刚性、非重点支出，坚决取消不必要的支出。
（二）加快财政体制改革。继续实施积极的财政政策，进一步巩固和拓展减税降费成效。着力推进区与镇（乡）财政事权和支出责任划分改革工作，进一步理顺区与镇（乡）的财政分配关系，促进经济协调发展，推进基本公共服务均等化。建立镇（乡）财政供养人员及村务员工资实行区级财政工资统发制度，明确职责，细化操作流程，逐步规范镇（乡）工资发放程序，强化人员编制和工资发放监管，进一步提高财政资金使用的有效性。
（三）全面实施预算绩效管理。强化重大支出政策和专项项目预算审核与绩效评估，将审核与评估结果作为政策调整、改进管理和预算安排的重要参考依据，提高财政资金使用效益。强化绩效目标管理，将绩效目标设置作为来年预算安排的前置条件，绩效目标与预算同步批复下达。对重大政策和项目实行全过程全周期跟踪问效，发现问题及时纠正，确保绩效目标按期保质实现。
（四）加强财政监督管理。强化对财政收支活动全过程的监督检查，特别是加强对民生资金和项目的监督检查，保障民生政策落实到位。严格落实党政机关厉行节约反对浪费条例和办公用房、公务用车管理办法，坚决制止各种铺张浪费、违规违纪现象，紧盯“三公”经费、会议费、培训费、差旅费等支出事项，并开展监督检查，巩固和扩大厉行节约反对浪费成果。加强对财政扶贫资金使用情况检查，完善扶贫资金动态监控机制。严格执行涉农惠民补贴资金“一卡通”区级集中发放管理，杜绝财政资金管理使用不规范行为发生。
（五）科学谋划财政“十四五”。立足财政支撑城市治理、 服务高质量发展的使命，积极对接中央、省、市重大战略，加强 顶层设计，注重规划衔接和长周期平衡，聚焦现代预算制度、现代政府间财政关系等重点方向和财政收入持续平稳、财政支出结构优化、公共服务均等化、财政运行风险防范等重要领域，谋划财政重大发展战略、重要财政政策、财政重点工作，建立健全与城市治理体系和治理能力现代化水平相适应的现代财政制度。
（六）依法接受人大监督。定期向区人大或区人大常委会汇报财政预、决算和预算执行情况，认真落实区人大及其常委会有关预、决算决议。严格执行人大批复的预算，依法履行预算调整程序，及时将调整预算草案提请区人大常委会审查。积极配合推进人大预算联网监督工作，自觉接受人大的监督，不断改进和加强财政预算管理工作。
各位代表，做好2021年财政各项工作，责任重大、任务艰巨。我们将在区委的坚强领导下，在区人大的监督指导下，勠力同心，锐意进取，严格依法行政、依法理财，扎实推进各项财政工作，努力为实现全区“十四五”开好局、起好步打下坚实基础。
