（贵州省）关于六盘水市2022年全市和市级预算执行情况与2023年全市和市级预算草案的报告
六盘水市2022年全市和市级预算执行情况与2023年全市和市级预算草案的报告
（2023年2月21日在六盘水市第九届人民代表大会第三次会议上）
六盘水市财政局局长文翔
各位代表：
受市人民政府委托，现将六盘水市2022年全市和市级预算执行情况与2023年全市和市级预算草案提请市九届人大三次会议审议，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，在市委的坚强领导下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，坚决贯彻落实习近平总书记视察贵州重要讲话精神和“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的重要指示精神，坚持以高质量发展统揽财政工作全局，扎实推进预算收支管理各项工作，全市预算执行情况总体良好，较好地完成了市九届人大一次会议和市九届人大常委会第六次会议批准的预算。
（一）一般公共预算。全市一般公共预算收入96.09亿元，为调整预算的100.09％，同比下降（以下简称下降）6.12％，剔除增值税留抵退税因素后同口径增长5.5％，非税收入占比为38.97％，加上上级补助收入194.9亿元、地方政府一般债券收入87.35亿元、上年结转8.7亿元、调入预算稳定调节基金0.52亿元、调入资金36.45亿元及区域间转移性收入1.65亿元后，收入共计425.66亿元。一般公共预算支出326.49亿元，同比增长（以下简称增长）0.61％，加上上解上级支出1.79亿元、地方政府一般债务还本支出83.42亿元、补充预算稳定调节基金2.23亿元及区域间转移性支出0.02亿元后，支出共计413.95亿元。收支相抵，结转11.71亿元，主要是按照《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号），市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支，结转2023年安排使用。
市级一般公共预算收入21.94亿元，为调整预算的91.18％，下降12.3％，加上上级补助收入60.71亿元、地方政府一般债券收入26.65亿元、上年结转7.12亿元、调入预算稳定调节基金0.17亿元、调入资金0.48亿元、区域间转移性收入0.05亿元及下级上解收入4．48亿元后，收入共计121．6亿元。一般公共预算支出64.69亿元，增长6.87％，加上上解上级支出0．54亿元、补助下级支出21.67亿元、地方政府一般债务还本支出24.65亿元、补充预算稳定调节基金1.58亿元及区域间转移性支出0.02亿元后，支出共计113.15亿元。收支相抵，结转8.45亿元在2023年安排使用。
（二）政府性基金预算。全市政府性基金预算收入105.3亿元，下降17.64％，主要是国有土地使用权出让收入减少，加上地方政府专项债券收入36.44亿元、上级补助收入3.05亿元、调入资金0.87亿元及上年结转4.73亿元后，收入共计150.39亿元。政府性基金预算支出102.08亿元，下降9.98％，主要是国有土地使用权出让成本等支出减少，加上调出资金29.99亿元、地方政府专项债券支出12.76亿元及上解上级支出0.48亿元后，支出共计145.31亿元。收支相抵，结转5.08亿元在2023年安排使用。
市级政府性基金预算收入6.2亿元，为调整预算的112.54％，下降52.98％，主要是国有土地使用权出让收入减少，加上地方政府专项债券收入7.87亿元、上级补助收入1.36亿元、调入资金0.56亿元及上年结转2.87亿元后，收入共计18.86亿元。政府性基金预算支出12.93亿元，为调整预算的92.36％，下降19.93％，主要是国有土地使用权出让成本等支出减少，加上地方政府专项债券支出2．47亿元、补助下级支出0．38亿元及调出资金0.09亿元后，支出共计15.87亿元。收支相抵，结转2.99亿元在2023年安排使用。
（三）国有资本经营预算。全市国有资本经营预算收入0.4亿元，下降60．39％，主要是部分市区资产处置收入减少，加上上级补助收入1.47亿元及上年结转1.59亿元后，收入共计3.46亿元。国有资本经营预算支出0．15亿元，下降83.77％，主要是收入减少支出相应减少，加上调出资金0．4亿元后，支出共计0.55亿元。收支相抵，结转2.91亿元在2023年安排使用。
市级国有资本经营预算收入0.4亿元，为调整预算的102.11％，增长71．41％，主要是收缴历年股息股利收入增加，加上上级补助收入1．47亿元及上年结转1.58亿元后，收入共计3.45亿元。国有资本经营预算支出0亿元，主要是相关项目调整至一般公共预算支出。补助下级支出0．36亿元，调出资金0．4亿元，支出共计0．76亿元。收支相抵，结转2.69亿元在2023年安排使用。
（四）社会保险基金预算。全市社会保险基金预算收入75.31亿元，增长9.47％，主要是参保人员缴费等收入增加。社会保险基金预算支出66.57亿元，增长8.26％，主要是基本养老金提标和新冠疫苗接种费用等支出增加。当年结余8.74亿元，滚存结余83.78亿元。
市级社会保险基金预算收入63.12亿元，为调整预算的105.35％，增长9．4％。社会保险基金预算支出53.95亿元，为调整预算的107.85％，增长8.46％。当年结余9.17亿元，滚存结余81.36亿元。
（五）其他事项。全市获得上级补助收入199.42亿元，增长8.77％，其中：一般公共预算转移支付收入194.9亿元，增长9.13％，主要是增值税留抵退税一次性财力补助等增加；政府性基金预算转移支付收入3.05亿元，下降3.62％，主要是抗疫特别国债减少；国有资本经营预算转移支付收入1.47亿元，下降6.67％，主要是国有企业退休人员社会化管理补助减少。
二、2022年财政工作回顾
2022年，受需求收缩、供给冲击、预期转弱“三重压力”叠加以及疫情影响持续深入等影响，财政收入增长十分困难，收支矛盾非常突出，全市上下奋力攻坚、克难而进，全面贯彻落实国家和省稳经济一揽子政策措施和大规模增值税留抵退税等部署要求，围绕“四新”主攻“四化”，抢抓新国发2号文件政策红利，全力推进税收收入挖潜清收、政府性基金预算收入组织调度，扎实做好疫情防控及“三保”等重点领域经费保障，稳妥防范政府债务风险，持续推进财政改革和争资争项，不断强化监督管理，财政管理各项工作有力有序推进，全市财政运行总体平稳，财政管理质效稳步提升。
（一）支持市场主体发展，全力稳住经济增长“大盘”。一是贯彻落实中央和省“两稳一保”等系列政策部署，围绕“四新”主攻“四化”，持续加大财政投入力度，为全市经济社会高质量发展提供强有力支撑。2022年，在收入下降6.12％的情况下，全市一般公共预算支出326.49亿元，增长0.61％。二是大力支持市场主体发展，开展五年涉企财政资金专项清理整治行动，按照《六盘水市工业倍增行动激励办法（试行）》，及时兑现2021年度工业倍增激励资金0.3亿元，惠及企业183户，激励工业企业乘势而上抢抓发展机遇，不断提高发展质量效益。三是制定印发《六盘水市2022年增值税留抵退税工作实施方案》，全力组织增值税留抵退税，切实提振市场主体发展信心和内生动力。2022年全市办理增值税留抵退税29.48亿元，惠及市场主体1540户。四是扎实开展“多彩贵州·助商惠民”促消费专项行动，深入挖掘消费增长潜力，聚焦促消费拉动经济增长，筹集0.6亿元用于餐饮、零售及文旅消费券发放，带动消费14.3亿元。
（二）强化重点领域保障，全面落实财政支出责任。一是树牢底线思维，严格落实“二十条”和“新十条”，扎实做好疫情防控设施设备和物资采购等资金保障工作，统筹上级补助资金和市级预备费等，全力补齐疫情防控短板，增强突发疫情防控应对处置能力。2022年全市投入疫情防控资金2.13亿元。二是坚决扛起巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接政治责任，全力筹集资金支持衔接推进乡村振兴。2022年，全市争取并及时拨付中央和省财政衔接资金8.2亿元、东西部协作财政援助资金1.65亿元，整合财政涉农资金10.6亿元。三是全力兜牢“三保”底线。牢固树立过“紧日子”思想，大力压减非重点非刚性支出，进一步强化预算刚性约束，统筹财力和库款优先保障教育、社会保障和就业、卫生健康等“三保”领域民生支出。2022年全市民生类重点支出252.86亿元，增长1.6％。
（三）积极向上对接汇报，全力争取上级资金支持。一是按照《六盘水市争资争项考核办法》，及时兑现2021年争资争项工作经费奖励0.05亿元，并将考核结果作为有关单位年度目标考核重要参考因素。同时，对争取成效突出的4家单位全市通报表扬，激发市级预算单位和各市区争资争项积极性。二是严格执行争资争项一月一调度、一月一通报工作机制，切实压紧压实市直部门和各市区工作责任，凝聚向上争取合力，全力争取上级专项资金、专项债券和省级政府投资基金等支持。2022年，全市获投“四化”基金等省级政府投资基金35.87亿元，占全省实际下达金额的12.37％。三是围绕新国发2号文件和国务院稳住经济一揽子政策等利好因素，强化向上汇报对接力度，密切了解上级政策出台和资金安排动向，全力争取各类上级补助资金支持。2022年，全市获得上级补助收入199.42亿元，增长8.77％。
（四）持续严肃财经纪律，切实规范财政资金管理。按月调度监测各市区预算执行情况。对收入进度缓慢和“三保”保障存在风险的市区，除下达工作提示函外，派出督导组到有关市区进行现场调研督导，督促其强化财政收支管理，确保“三保”特别是国标、省标“三保”保障到位。
（五）深化体制改革创新，不断提升财政管理质效。一是按照国家和省关于推进省以下财政体制改革工作部署安排，扎实开展财政事权与支出责任、省以下转移支付管理以及市以下财政体制运行情况等改革工作。二是深入实施零基预算改革。运用零基预算理念和方法，聚焦合理有序安排支出、规范公用经费和专项资金管理、严格预算绩效管理、强化政府投资项目和聘用人员经费审核等，进一步提升预算精准性、科学性。三是持续推进预算管理一体化系统建设完善，逐步实现上下级财政纵向贯通和各核心业务横向联动，有力强化预算刚性约束，规范财政资金管理，杜绝无预算超预算拨款等，有效提升财政预算管理水平。四是加快推进国资国企监管体制改革，将市国资委调整至市财政局挂牌，进一步明晰市属国有企业改革方向，提升国资国企监管质效。
一年来，财政工作取得一定成效，这是市委坚强领导的结果，是市人大有效监督、市政协大力支持的结果，是全市上下团结奋进、苦干实干的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行管理还存在一些问题和不足，主要是财政收入增长困难，财政收支矛盾突出；部分领域资金管理和财经纪律执行有待进一步强化等。对此，我们高度重视，将在今后工作中采取强化收入组织、严格支出审核和持续深化改革等措施逐步改进和解决。
三、2023年预算草案
按照市委经济工作会议精神，统筹考虑我市煤炭产业持续回暖和疫情防控政策变化等对经济增长的有利因素，以及落实减税降费政策等对收入增长的不确定性影响，2023年，全市和市级一般公共预算收入预计均增长6％左右，全市预期目标101.85亿元，市级预期目标23.26亿元。同时，按照深入推进零基预算和预算绩效管理改革有关要求，牢固树立过“紧日子”思想，大力压减一般性支出，严格按照《预算法》有关规定，从严从紧、合理有序安排“四本”预算支出。
（一）一般公共预算。市级一般公共预算收入23.26亿元，加上调入资金及上级提前下达的补助收入33.13亿元、地方政府一般债券收入16．53亿元、上年结转8.46亿元、调入预算稳定调节基金1.58亿元及下级上解收入9.08亿元后，收入共计92.04亿元。一般公共预算支出69.7亿元，加上上解上级支出0.59亿元、补助下级支出7.22亿元及地方政府一般债务还本支出14.53亿元后，支出共计92.04亿元。收支平衡。
（二）政府性基金预算。市级政府性基金预算收入8.59亿元，加上调入资金及上级提前下达补助收入1.27亿元、地方政府专项债券收入6.28亿元及上年结转等2.99亿元后，收入共计19.13亿元。政府性基金预算支出14.11亿元，加上地方政府专项债务还本支出1.28亿元、补助下级支出0.72亿元及调出资金3.02亿元后，支出共计19.13亿元。收支平衡。
（三）国有资本经营预算。市级国有资本经营预算收入0.19亿元，加上上级补助0.12亿元和上年结转2.69亿元后，收入共计3亿元。国有资本经营预算支出2.69亿元，加上调出资金及补助下级支出0.31亿元，支出共计3亿元。收支平衡。
（四）社会保险基金预算。市级社会保险基金预算收入67.92亿元，社会保险基金预算支出56.31亿元，当年结余11.61亿元，滚存结余92.97亿元，全部按社会保险基金管理规定继续使用。
需要报告的是，在预算草案提请会议审议前，为确保各单位正常运转，我们已按照《预算法》规定，预安排部分基本支出和项目支出，提前下达各市区部分固定转移性支出。另外，根据《贵州省预算审查监督条例》《六盘水市预算审查监督办法》，《六盘水高新技术产业开发区2022年预算执行情况与2023年预算草案的报告》一并提请本次会议审议。
四、2023年重点工作
2023年，我们将在市委的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神和习近平总书记视察贵州重要讲话精神，认真落实中央、省委、市委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，突出做好稳增长、稳就业、稳物价工作，认真落实“积极的财政政策要加力提效”等决策部署，围绕“四新”主攻“四化”，强化财政资源资金统筹，全力做好收入组织、支出管理和债务风险防范等工作，着力提升财政运行管理质效。重点抓好以下工作。
（一）扎实抓好收入组织，提升财政保障能力。一是全力组织税收收入。抢抓当前煤炭产业发展持续回暖机遇，进一步强化调度督导，细化工作措施，精准调度掌握重点行业、企业发展情况，做到重点税源底数清、情况明，确保税收收入颗粒归仓。二是强化非税收入组织。加强部门联动和协作配合，加快一次性罚没收入收缴等事项推进进度，及时形成非税收入缴库。对长期闲置、低效资源资产，按规定及时进行处置盘活，同时，进一步规范征收管理，堵塞征管漏洞，确保非税收入应收尽收。三是全力组织政府性基金预算收入。用好“保交楼”有关政策措施，支持房地产市场稳步恢复增长，积极推进国有土地挂牌出让，深入开展历史欠缴收入整治追缴，确保政府性基金预算收入平稳增长。四是以市财政局加挂市国资委牌子为契机，进一步完善国有企业运营监管制度机制，加快推动平台公司市场化实体化转型，全力增加国有资本经营预算收入。
（二）全面落实上级部署，助力经济持续增长。一是突出做好稳增长、稳就业、稳物价工作，聚焦全国经济增长点从出口支撑转向内需驱动，进一步强化财政资金对投资、消费等领域投入力度，助力全市经济稳步增长。二是全面落实“积极的财政政策要加力提效”的重大部署，统筹上级补助和本级财力，进一步加大财政支出强度和预算执行进度，持续形成投资拉动力，为经济社会持续增长提供有力支撑。三是落实国家和省减税降费政策和涉企惠企支持政策，围绕市场主体需求精准施策，及时筹集拨付涉企补助资金，安排“四上”企业奖励资金0.15亿元，更好发挥财政资金激励引导的作用，全力支持市场主体发展，提振市场信心。四是继续支持工业倍增专项行动，安排工业倍增激励资金0.4亿元，加大对工业企业发展的激励奖补力度。加大首位产业和重点企业培育力度，夯实我市工业经济发展基础。用好省《推动煤炭产业结构战略性调整实施方案》政策利好，抢抓煤炭产业发展窗口期，提高煤炭产业对全市财政收入支撑作用。
（三）严格审核支出预算，做好重点领域保障。一是进一步优化财政支出结构，聚力聚财兜牢“三保”底线。运用预算管理一体化系统将“三保”项目单独标识、单独编制预算，确保在预算安排和执行中优先保障“三保”支出，不折不扣落实中央和省各项惠民利民政策。二是严格落实“四个不摘”要求，加大财政投入和涉农资金整合力度，2023年市级预算统筹安排衔接推进乡村振兴补助资金1.14亿元，高于上年。同时，树牢底线思维，继续夯实疫情防控基础，安排疫情防控经费0.28亿元。三是牢固树立过“紧日子”思想，参照省做法压减预算单位公用经费15％用于重点领域保障。继续推进零基预算改革，打破“支出＋增长”“按上年规模”等固化僵化预算安排方式，大力压减非急需、非刚性支出。四是坚持以项目谋预算，实行项目全生命周期管理，继续将绩效目标作为项目预算前置审核条件，并将绩效评价结果和绩效监控情况与预算安排挂钩，未编制绩效目标或未审核通过的项目不予入库，大力削减低效无效资金。
（四）压紧压实工作责任，全力推进争资争项。一是进一步加大激励力度，及时分解下达争资争项考核基数，按月调度完成情况并进行全市通报，压紧压实市直单位和各市区工作责任，全力争取上级支持。二是对照中央经济工作会议提出“积极的财政政策要加力提效”和财政部“持续增加中央对地方转移支付，向困难地区和欠发达地区倾斜”等部署安排，认真研究上级政策出台和资金安排动向，进一步强化对接汇报，全力争取各类转移支付资金支持。三是强化专项债券、省级政府投资基金等政策解读培训，强化工作经验总结提炼，指导督促市级行业主管部门和各市区精准、扎实谋划项目，全力汇报争取，力争获得更多上级支持。四是继续强化新国发2号文件以及省以下财政体制改革等政策跟踪落实，充分摸排并向省反映我市财政体制运行存在的困难和问题，全力争取上级在体制机制方面给予更多支持。
（五）持续强化监督管理，提升资金使用效益。一是常态化开展财政监督，继续组织开展会计信息质量、乡镇财政财务等财政监督检查，强化财经法纪意识，严肃财经纪律，进一步提升财政资金监管水平。二是强化对各市区财政运行情况调度监测，对组织收入进度缓慢和“三保”保障存在风险的市区，加大调度督导力度，强化财政收支管理，确保“三保”有序保障，财政运行平稳。三是严格执行《预算法》《预算法实施条例》等，加大对预算单位预决算公开情况监督检查力度，压实公开主体责任，督促预算单位认真做好预决算及“三公”经费信息公开工作，积极回应社会关切，主动接受监督。四是强化绩效监控结果运用。按照《六盘水市预算绩效管理目标考核方案》，扎实组织开展预算绩效自评和重点绩效评价，并将绩效评价结果作为预算安排和政策调整的重要依据，不断强化预算约束、规范政府行为、实施有效监督。
（六）稳步推进财政改革，提升管理服务水平。一是按省部署安排全力推进省以下财政体制改革工作，进一步强化财政预算管理，继续做好省以下财政事权和支出责任、财政收入分享体制和转移支付管理等改革工作。二是扎实推进预算管理一体化系统建设完善工作，按照上级统一部署，进一步完善各系统模块功能，逐步实现直达资金监控、“三保”运行监测和预算指标核算等功能与预算管理一体化系统整合归并，提升财政业务“数据化”“信息化”水平。三是持续深化国资国企改革，搭建国资国企在线信息平台，修订完善管理制度，按照以管资本为主的要求推进国资监管职能转变，放管结合，进一步加快国有平台公司实体化市场化转型，助力国有企业做大做强。四是建立健全财政专项资金管理制度机制。结合实际修订完善市级专项资金管理办法，进一步明晰工作职责任务，规范审批流程权限，强化市级财政专项资金管理，提升资金使用效益。
各位代表，2023年，我们将在市委的坚强领导下，自觉接受市人大监督、指导，虚心听取市政协意见、建议，坚定信心、排难而进，扎实履职尽责，努力完成各项目标任务，为全市经济社会高质量发展提供更加强有力的财力保障，在现代化建设新征程上奋力谱写幸福六盘水精彩篇章！
