（贵州省）关于六盘水市六枝特区2021年财政预算执行情况与2022年财政预算（草案）的报告
六枝特区2021年财政预算执行情况与2022年财政预算（草案）的报告
（2021年12月14日在特区十三届人大常委会第一次会议上）
六枝特区财政局局长 田莉
各位代表：
受特区人民政府委托，现向大会报告六枝特区2021年财政预算执行情况与2022年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议同志提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
（一）一般公共预算
2021年，全区一般公共预算收入预计完成（以下简称“完成”）53,286万元，为调整预算（以下简称“预算”）的101.05％，较上年同期（以下简称“同比”）增长2.57％，其中：税收收入完成35,012万元，为预算的100％，同比增长14.03％；非税收入完成18,274万元，为预算的103.14％，同比下降13.98％。上级补助收入339,614万元，一般债券收入6,751万元，一般债券转贷收入22,068万元，动用预算稳定调节基金418万元，调入资金20,343万元，上年结余2,291万元，收入合计444,771万元。一般公共预算支出412,994万元，为预算的124.03％，同比增长0.59％，上解上级支出6,567万元，一般债券转贷支出22,068万元，安排预算稳定调节基金
556万元，支出合计442,185万元。收支相抵，结余2,586万元
结转下年使用。
（二）政府性基金预算
政府性基金预算收入完成120,355万元，为预算的100％，同比增长23.10％，上级补助收入4,256万元，上年结余10,482万元，专项债券收入40,531万元，专项债券转贷收入7,696万元，收入合计183,320万元。政府性基金预算支出完成150,991万元，为预算的100％，同比下降23.39％，调出资金14,029万元，专项债务还本支出7,696万元，支出合计172,716万元。收支相抵，结余10,604万元结转下年使用。
（三）国有资本经营预算
国有资本经营预算收入完成9,576万元，为预算的100％，同比下降61.39％，国有资本经营预算支出3,262万元，为预算的100％，同比下降39.54％，调出资金6,314万元，收支相抵，年末无结余。
（四）社会保险基金预算
社会保险基金预算收入完成30,196万元，为预算的100.82％，同比增长10.00％，社会保险基金预算支出完成30,388万元，为预算的100.49％，同比增长10.71％。上年结余205万元，收支相抵，结余13万元结转下年使用。
（五）政府债务
2021年，省人民政府下达我区政府债务限额为512,552万元，其中：一般债务限额331,775万元，专项债务限额180,777万元。当年我区新增一般债券6,751万元，安排用于保障性租赁住房、义务教育、其他社会事业等公益性项目建设。新增专项债券40,531万元，安排用于六枝特区第二人民医院、棚户区改造、乡镇污水处理厂和19所幼儿园建设。2021年，我区政府债务余额为500,819万元，其中：一般债务余额320,222万元，专项债务余额180,597万元。
（六）主要工作开展情况
1．狠抓稳增长增动能，夯实区级财源基础。一是狠抓政策落实，激发市场活力。坚决落实党中央、国务院决策部署，全面落实“减税降费”政策，持续释放减税政策红利，以减税降费的“减法”换取释放市场活力的“乘法”，全年累计减免税费4亿元。二是推进支柱产业提质增效。投入技改资金2,512万元，支持煤矿企业技术改造，夯实主体税源基础。煤炭税收在产量和价格的拉动下，同比增长50.23％，增收4,000余万元。三是对照各级政策支持的重点领域，出台了《六枝特区争资争项工作考核办法（试行）》，进一步压实各部门责任，通过年度考核加（扣）分、给予工作经费奖励等方式，激发各部门争资争项积极性，全年共争取各级财政补助资金34.39亿元、债券资金4.93亿元、“四化”基金1.2亿元，有力稳住经济社会发展“基本盘”，为全区高质量发展奠定坚实基础。
2．狠抓保障和改善民生，织牢“三保”防护网。一是切实兜牢“三保”底线。认真落实“三保”支出预算安排优先、资金拨付优先、库款保障优先、国家和省级标准优先、支出进度优先要求，在归还上级超调资金的情况下，加大资金统筹力度，确保“三保”不出风险。二是深入推进巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。严格落实“四个不摘”要求，整合涉农资金30,142万元，
统筹用于32个农村基础设施建设和67个产业项目，不断壮大乡村发展潜力及实力，补齐乡村振兴发展短板。三是优先支持教育发展。将生均公用经费、营养餐、学生资助等资金纳入直达资金管理，及时足额拨付资金21,548万元。四是增强社会保障能力。拨付社保资金19,320万元，使全区4.29万城乡低保困难群众基本生活实现“应保尽保”。投入就业资金1,842万元，新增就业人口10,288人。五是提升卫生健康保障水平。卫生健康支出24,466万元，城乡居民基本医疗保险财政补助标准由每人每年550元提高到580元，基本公共卫生服务财政补助标准由每人每年74元提高到79元，切实提升群众健康指数。
3．狠抓债务风险管控，牢牢守住风险底线。一是加强领导，强化考核。成立以政府区长为班长、常务副区长担任副班长的债务专班，全面加强债务风险防范工作的统筹、协调、指导、督促。整合部门、公司和银行优势力量，切实解决工作中的热点、难点问题。修改完善平台公司考核办法，突出了平台公司的债务主体责任。制定了《六枝特区关于进一步强化政府债务管理防范化解债务风险的工作措施》，明确化债方向。二是严格落实各项制度，切实加强债务管理。严格落实“七严禁”“八个一批”“十四条”“黄金十条”等系列化债要求和有关融资政策，严控新增政府隐性债务。进一步加强政府投资项目管理，对于急需的民生项目通过发行债券等方式依法合规筹集资金，对于没有明确资金来源的项目，暂缓开工建设。三是加大分析研判，提前做好债务风险防控。提前三个月分析到期债务情况，逐笔制定切实可行的风险防范措施。通过预算安排、公司经营性收入、资产处置等多渠道筹
集资金按时足额偿付金融机构到期债务本息，确保不发生区域性
系统性风险。
4．狠抓预算绩效管理，提高资金使用效益。一是完善预算绩效管理制度。按照“1＋1＋6＋N”的制度建设模式，根据《六枝特区全面推进预算绩效管理实施方案》及《六枝特区预算绩效管理办法（试行）》的要求，制定了事前绩效评估、预算绩效目标管理、绩效运行监控等6个实施细则，进一步规范预算绩效管理。二是绩效目标提质扩围。2021年，全区141家预算单位全部纳入整体支出绩效评价，83个本级预算项目支出全部实行预算绩效管理，预算绩效覆盖面进一步加大。三是强化绩效监控管理。采取单位日常监控、主管部门联动监控和财政重点监控“三控”结合的方式，在单位自行监控和部门联动监控的基础上，抽取9家部门整体支出进行重点绩效监控，发现并督促整改问题16个。抽取19个项目进行重点绩效监控，发现并督促整改问题29个。四是强化绩效评价结果应用。坚持将绩效评价结果作为政策调整、预算安排的重要依据，根据2021年绩效评价结果，削减或调整财政支出34,744万元。
5．狠抓财政管理，推动财政管理再上新台阶。一是积极推进预算管理一体化建设。把项目作为预算管理的基本单元，所有支出以项目形式纳入项目库，构建从预算编制、预算执行、预算监控全流程监管体系，确保各项资金支付可追溯，提高财政预算管理水平和资金使用安全。二是以项目复审促进政府投资项目管理。对历年来已竣工结算或完成结算审核超概算项目有计划、分批次的开展复审，对项目超概算的真实性和合理性进行核实，进一步加强政府投资项目监管，预防投资领域的腐败行为。三是全力盘活资产资源。对全区行政事业单位的资产和资源进行全面清理，针对资产盘活过程中存在的困难，按照“一资产一方案”的原则，研究制定了《六枝特区国有资产处置方案》，各部门积极配合、主动作为，盘活了易地扶贫搬迁、棚户区改造等项目配套建设的经营性资产。四是深入开展财政监管专项整治工作，以“刀刃”向内的勇气和刮骨疗毒的决心，对财政管理中存在的问题全面检视，深挖细查彻底整治。通过专项整治，加强了财政干部的思想教育，切实纠正不正之风。完善了财政内控制度，形成了相互衔接、相互制约、运行有效的制度和程序，全力构建廉政建设和反腐败斗争的长效机制，推动财政管理工作正本清源。
2021年，在特区党委的坚强领导、特区人大和特区政协的监督指导下，全区财政工作努力克服财政收支缺口大、资金调度困难等问题，基本民生支出和重点支出得到保障，各项改革持续推进，财政管理水平稳步提高。但我们也清醒的认识到，财政运行中还存在很多困难和不足，突出表现为：一是财政收入中一次收入占比较大，稳定税源不足，财政收入增收空间小。二是收支平衡压力大，财政保障水平与社会事业发展需求差距较大。三是政府性债务仍处于偿还高峰期，财政偿债能力不足，政府性债务风险防范化解压力仍然较大。对此，我们将通过认真研究采取切实可行的措施逐步解决。
二、2022年财政预算（草案）
2022年财政工作将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大、十九届历次全会精神和习近平总书记视察贵州重要讲话精神，严格落实预算法，不断提高预算编制的完整性、科学性、准确性。紧紧围绕区委的决策部署，牢固树立过“苦日子”的思想，坚持精打细算、勤俭节约，严控一般支出，全力保障基本支出和民生需求。强化资金使用监管，推动财政管理提质增效。
（一）一般公共预算（草案）
2022年，全区一般公共预算收入安排54,985万元，较2021年完成数增长3.19％。其中：税收收入安排38,500万元，较2021年完成数增长9.96％；非税收入安排16,485万元，较2021年完成数下降9.79％，占一般公共预算收入的29.98％。
一般公共预算支出安排259,410万元，较2021年预算数下降21.16％（主要是12月中旬后才能收到上级预下达的下一年度专项转移支付，剔除专项转移支付支出，同口径计算，同比增长7.94％）。其中预备费安排2,600万元，占一般公共预算支出的1％。
一般公共预算收支平衡情况为：一般公共预算收入54,985万元，上级补助收入140,194万元，动用预算稳定调节基金556万元，调入资金67,656万元，上年结转2,586万元，收入合计265,977万元。一般公共预算支出259,410万元，上解支出6,567万元，支出合计265,977万元。收支相抵，年末无结余。
（二）政府性基金预算（草案）
政府性基金预算收入安排113,389万元，较2021年完成数下降5.79％。上年结余10,604万元，收入合计123,993万元。政府性基金预算支出安排55,557万元，较2021年预算数增长8.30％。调出资金67,656万元，收支相抵，结余780万元。
（三）社会保险基金预算（草案）
社会保险基金预算收入安排32,929万元，较2021年完成数增长9.05％。上年结余13万元，收入合计32,942万元。社会保险基金预算支出安排32,922万元，同比增长8.34％。收支相抵，结余20万元。
（四）2022年工作打算
为全面完成2022年工作目标，将重点抓好以下四个方面工作：
1．围绕“四化”建财源，努力实现收入质量更好。一是壮大支柱财源。用好各级财政对煤炭企业的支持政策，加强与煤炭企业的沟通和交流，谋划好项目向上争取能源基金、智能化改造等专项补助，千方百计做好资金保障，支持煤矿释放更多产能，形成稳定的税收产业。二是不断完善园区基础设施。统筹好资金，推进木岗园区、岩脚园区标准化厂房建设尽快完工。积极争取专项债券和中央预算内投资资金，完善园区道路、供水、供电、通讯、绿化等基础设施建设，留住和引进税收贡献突出的企业，为财政收入增收奠定基础。三是结合乡村振兴建设及我区产业优势，精心谋划农业全产业链、农业加旅游等项目，争取更多“四化”基金的支持，优化产业结构，培育新兴的支柱财源。
2．围绕重点编预算，努力实现支出结构更优。一是牢固树立过“苦日子”思想，按照“尽力而为、量力而行”的原则，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，足额编列“三保”预算，严防“三保”风险。二是全力支持巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。将稳定脱贫户的增收与改善乡村生活环境作为首要目标，把财政资金倾斜到农村产业发展、基础设施等方面，实现农
业农村绿色发展，建设美丽乡村。三是加快建立基本公共服务体系，支持教育、社保、医疗、文化、城市建设等领域的重点项目建设，增进民生福祉。
3．围绕中心抓改革，努力实现财政管理水平更高。一是深入推进财政预算绩效管理。围绕“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用、绩效缺失有问责”的全过程预算绩效管理机制，加强预算目标执行的督查和评价结果的应用，使有限的财政资金真正用在“刀刃”上。二是夯实财政管理基础。不断完善预算一体化项目库基本数据信息，将所有涉及财政支出的人员信息纳入项目库管理，并建立与工资系统、一卡通系统信息比对机制，确保人员支出真实、准确。建立基本支出标准体系，避免预算安排的随意性，提高预算编制的科学性和精准性。三是规范政府采购监管。搭建政府采购监管及电子卖场平台，将政府采购限额标准以下的小额、零星、多频次货物、工程和服务采购的交易和监管纳入政府采购监管及电子卖场平台，实现省市县互联互通、信息共享。四是建立科学分配机制。把“两直”的要求贯彻到预算执行各方面，切实抓好直达资金和债券资金的快速执行，不断完善涉企资金、扶贫资金、民生资金快兑机制。
4．围绕“十条”化债务，努力实现风险防线更牢。一是全力以赴抓好“筹资”。用好中央支持贵州化债的政策，积极与省级对接，最大限度争取支持。根据当前金融机构支持重点，做好新项目谋划，积极主动与金融机构对接联系，争取银行更多政策和资金支持。二是加快资源资产处置“变现”。对于已建成的景区景点，在引进经营方有困难的情况下，通过与金控集团等省级国有企业合作，采取租赁、出让、股权转让等多种形式盘活，必要时可以通过挂牌出让经营权、挂牌出让资产等方式，快速回笼资金，减轻债务压力。全面统计全区应付工程款情况，对于符合支付条件的，通过与施工方协商，利用土地、商业地产、股权等进行置换，进一步盘活资源资产。三是“优化”建设项目。认真执行《贵州省政府投资项目管理办法》，并结合实际建立和完善我区投融资项目评审制度，坚持政府投资质量第一、效益优先，尽力而为、量力而行。四是“优配”各项资源资产，促进平台公司转型。进一步完善公司治理结构，建立现代企业制度，形成资本布局合理、产业定位清晰的市场化、实体化、品牌化经营主体。积极开展城乡水务一体化、城镇燃气、污水处理、城市停车场、垃圾处理、城市综合管廊、城市集中供热、城市公共交通等领域的特许经营权转让，把城市资源转变成可增加财政收入的财源或国有企业市场化转型的基础资源，切实提高公司防范债务风险的能力和水平。
各位代表，2022年的财政工作任务艰巨、责任重大，我们将在区委的坚强领导下，自觉接受特区人大的法律监督和特区政协的民主监督，主动作为、扎实工作，攻坚克难，努力完成全年目标！
