（贵州省）关于六盘水市水城区2021年预算执行情况及2022年预算（草案）报告
六盘水市水城区2021年预算执行情况及2022年预算（草案）报告
各位代表：
受区人民政府委托，现将2021年预算执行情况及2022年预算（草案）提请区二届人民代表大会第一次会议审议，并请各位政协委员和其他列席同志提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，全区坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大，十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神和习近平总书记视察贵州重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，坚持新发展理念，融入新发展格局，切实增强财政工作的责任感和使命感，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，有效防范化解政府债务风险，全区预算执行情况总体良好。
（一）一般公共预算。完成一般公共预算收入13.20亿元，同比增长1.50%，同比增收0.20亿元。其中：税收收入8.05亿元（占比为61%），非税收入5.15亿元（占比为39%）；上级下达一般公共预算转移支付补助49.06亿元；地方政府一般债务收入9.88亿元；调入资金10.57亿元；上年结转收入0.50亿元；收入共计83.21亿元。完成一般公共预算支出71.48亿元，同比增长4.44%；上解支出1.97亿元；地方政府一般债务还本支出9.26亿元；支出共计82.71亿元。收支相抵，结余结转0.50亿元，按规定结转2022年使用。
（二）政府性基金预算。完成政府性基金收入16.40亿元；上级政府性基金补助收入0.50亿元；地方政府专项债券收入5.54亿元；上年结转0.50亿元；基金收入总计22.94亿元。按照“以收定支、专款专用”的原则，政府性基金支出10.15亿元；地方政府专项债券还本支出1.72亿元；调出资金10.57亿元；支出共计22.44亿元。收支相抵，结转结余0.50亿元，按规定结转2022年使用。
（三）国有资本经营预算。完成国有资本经营上级补助收入
5万元；国有资本经营支出5万元，收支相抵，年终无结余。
（四）社会保险基金预算。社会保险基金由市级统筹管理，
不列收支平衡情况。
（五）其他事项。
1.政府债务情况。2021年地方政府债务余额87.00亿元，其中：一般债务余额62.62亿元，专项债务余额24.38亿元，较年初预算82.56亿元增加4.44亿元，主要是新增一般债务0.62亿元、专项债务3.82亿元。债务余额小于债务限额，符合相关规定。
（1）一般债券资金情况。新增一般债券转贷资金0.62亿元，主要用于玉舍水库水源地保护移民搬迁安置0.44亿元、环卫一体化项目0.18亿元；一般债券再转贷资金9.26亿元，用于到期一般债券还本支出。
（2）专项债券资金情况。新增专项债券3.82亿元，主要用于棚户区改造、老旧小区改造、医疗卫生等8个项目；专项债券转贷资金1.72亿元，用于到期专项债券还本支出。
2.上级补助收入情况。收到上级补助资金49.06亿元，同比增长8.9%（剔除北部五个乡镇及一次性因素），同比增收4.04亿元。其中：一般性转移支付收入42.20亿元，同比增长18%，增收6.47亿元，主要是车辆购置税等共同事权转移支付增加；专项转移支付收入6.66亿元，同比下降27%，主要是农林水等专项转移支付减少和部分专项转移支付调整至一般性转移支付；返还性收入0.20亿元，与上年同期持平。
二、2021年财政工作回顾
2021年是开启全面建设社会主义现代化国家新征程宏伟蓝图的第一年，我们在脱贫攻坚取得全面胜利的基础上，以习近平总书记视察贵州重要讲话精神为引领，坚持以高质量发展统揽全局，紧紧围绕“四新”抓“四化”，切实发挥积极的财政政策，有力兜住“三保”底线，为全区经济社会发展在克服重重困难中稳步前行提供了有力支撑。
（一）全力聚财筹资，挖潜增收稳运行。一是不断强化税源税收管理。坚持“两手抓、两手硬”的原则，既要全面贯彻落实减税降费政策，也要做到应收尽收颗粒归仓。同时，成立了六盘水市水城区煤炭产业服务管理工作领导小组及相应工作专班，建立服务企业联动机制，既要涵养地方优质税源，也要推动煤炭行业健康有序发展。全年完成公共财政预算收入13.20亿元，同比增长1.5%，确保财政平稳运行；二是继续清理结转结余资金。按规定收缴超过两年尚未使用的资金和部分项目的结余资金4.58亿元，统筹用于保障民生和经济社会发展亟需资金支持的领域，有效缓解财政支出压力；三是坚持厉行节约，精打细算。全年压缩经费0.90亿元和非刚性非重点支出0.71亿元，压缩资金用于保基本民生等重点支出；四是积极向上争取资金。加强政策研究和趋势判断，千方百计争资争项，全年共获得上级补助资金49.06亿元，新增一般债券资金0.62亿元、专项债券资金3.82亿元，“四化”基金4.40亿元，有力稳住经济社会发展“基本盘”，为全区高质量发展奠定坚实基础；五是支持企业发展，做好资金保障。全年拨付技改等资金0.56亿元，涉及煤炭、锰以及十大工业产业等领域企业，积极发挥财政资金作用，助力企业发展，涵养培植财源。
（二）持续优化支出，坚定不移保“三保”。一是切实兜牢“三
保”底线。坚持“保基本民生、保工资、保运转”的底线，有序安排支出，全年“三保”支出达58.26亿元，占一般公共预算支出81.5%，有效兜牢“三保”底线；二是全力保障教育经费。把教育摆在突出位置，全年共投入教育资金15.16亿元，全力保障学前儿童营养餐、困难学生减免学费、城乡义务教育补助，生均公用经费等，助力教育事业均衡长足发展；三是兜牢社会保障底线。累计发放低保、临时救助、特困供养等各类困难群体保障资金3.03亿元，困难群众基本生活得到有效保障，不断促进社会稳定发展；四是全力保障医疗卫生资金。全年共投入医疗卫生资金5.26亿元，确保基本药物制度、基本公共卫生服务等得到全面落实，有效加快推进医疗卫生事业发展；五是全力做好疫情防控资金保障。全年共投入疫情防控资金达0.22亿元，确保疫情防控工作扎实开展；六是加大粮食安全资金保障力度。全年共投入粮食安全资金878万元，累计发放耕地力保护补贴1.16亿元，坚决扛起粮食安全重大责任，有力保障粮食安全。
（三）强化涉农资金整合，凝心聚力促衔接。一是及时落实财政衔接资金。按照规定及时安排上级衔接资金3.76亿元，主要安排用于产业项目84个2.04亿元、基础设施项目28个1.31亿元、小额信贷贴息等金融扶贫等项目3个0.38亿元、其他项目2个0.03亿元，切实巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接；二是继续整合涉农资金。全年共整合涉农资金4.86亿元，主要用于交通、水利建设、危房改造、透风漏雨专项整治、农业生产发展等巩固脱贫攻坚农村基础设施项目121个，有效改善农村面貌；三是持续加大区级衔接资金投入。2021年安排衔接资金0.82亿元，同比增长2.57%，同比增支0.02亿元。进一步保障了饮水安全、产业发展等资金，有效改善人居生态环境，巩固拓展脱贫攻坚成果；四是积极推广农民合作社代理记账试点工作。按照“平台统一、试点先行、分步实施、全面铺开”的工作步骤，2021年对新街、海坪、玉舍、坪寨、营盘等地10个农民合作社开展了代理记账试点工作，其中文旅型村居4个、康养型村居2个、生态型村居1个，为促进农村财务会计管理更加规范和科学奠定基础。
（四）稳妥审慎疏堵并举，持之以恒守底线。一是专班重组有力量。从全区抽调精兵强将重组区债务办（专班），紧紧围绕“筹钱、清欠、转固、变现”开展防风险和促发展工作，牢牢守住了债务风险底线；二是“政金企”诚信建设有提升。培植诚信金融沃土，努力实现“梧桐树茂盛、凤凰满枝头”的高质量愿景，全年召开100余次“政金企”高质量合作座谈会；三是应急处置能力有提高。设立风险应急资金池，夯实债务风险应急处置基础，针对燃点爆点提前处置；四是债务化解计划有路径。全年争取化债应急周转金1.00亿元、纾困资金2.00亿元以及到期债务展期重组24.05亿元，坚决守住不发生区域性、系统性债务风险的底线；五是积极开展政府和社会资本合作PPP模式工作。2021年新增入库2个项目，涉及投资21.91亿元，主要投向旅游化、城镇化等，紧紧围绕整合盘活资产资源和化解存量债务开展工作。
（五）深化改革提质增效，努力奋斗促发展。一是制定了《六盘水市水城区向上争取资金考核办法》《六盘水市水城区区级财政投资评审管理办法》等9个办法，从制度上进一步规范资金及项目管理；二是对66个区直部门（单位）、28个乡（镇、街道）开展整体支出绩效评价，对1个街道和2个部门的整体支出、8个项目资金开展重点绩效评价，涉及债券资金、衔接资金、民生资金等领域，对评价中存在的项目决策、制度管理、资金管理、项目管理、绩效管理等五个方面问题及时督促纠偏，切实提升财政资金使用效益；三是统筹推进预算管理一体化上线运行，贯通了中央、省、市、区、乡五级预算执行，整合了预算编制、预算执行、电子支付、会计核算等业务环节，形成顺向逐级控制和逆向适时反馈的管理闭环，适时监控预算执行，促进了预算执行更加规范透明、标准科学、约束有力。
（六）强化财政资金监管，筑牢防线不松懈。一是加强业务培训。及时组织全区预算单位相关财会人员进行培训10余次，涉及预算管理、资产管理、政府采购、票据管理、账务处理等工作，不断提升财务管理水平；二是积极开展财政专项整治行动。对区财政、园区管委会财政、乡（镇、街道）财政全覆盖进行专项整治，涉及财政业务运行、干部教育监管、财政管理权责等三个方面，以“财政监管专项整治”为契机坚持常抓不懈，确保财政资金安全运行；三是继续深化预决算公开及“三公”经费公开制度改革。全区除涉密单位应公开91家、已公开91家，公开率100%；四是扎实开展财政监督检查工作。全年共计开展89次检查，其中重点检查了28个乡（镇、街道）、6个单位、2个国有公司，检查内容涉及会计基础、衔接资金等，进一步加强财政资金管理，切实发挥财政监督职能，严肃财经纪律；五是继续加大项目评审工作力度，打造节约型财政。全年共计审核预算评审项目74个（同比增加17个），送审金额18.28亿元，审定金额17.16亿元，审减1.12亿元，审减率6.13%；共计审核结算评审项目104个（同比增加20个），送审金额3.49亿元，审定金额3.09亿元，审减0.4亿元，审减率11.46%。
2021年，全区上下一心、攻坚克难、努力拼搏，紧紧围绕“开源节流、降本增效”，各项工作取得了一些成绩，但我们也清醒地认识到，当前财政工作还存在一些困难和问题。一是受经济下行及严格执行减税降费政策等影响，财政收入有增有减，总体动力不足；二是刚性支出持续增长，可用财力增量难抵支出增量；三是预算绩效管理还有较大差距；四是债务化解压力大，风险防控任务重等困难。对此，我们将保持高度的紧迫感和责任感，主动作为，积极应对，采取有效措施妥善解决。
需要报告的是，以上数据为预计执行数，待上级财政正式批复后将有所调整，届时再向人大报告2021年决算情况。
三、2022年预算（草案）
2022年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思
想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神。进一步加强财政资源统筹，调整优化支出结构，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务；进一步强化“过紧日子”“苦日子”的思想，厉行节约，勤俭办事；进一步深化财税体制改革，充分发挥财政资金积极作用，本着“积极稳妥、实事求是、量力而行、讲求绩效、收支平衡”的原则安排预算。
（一）一般公共预算。预计完成一般公共财政预算收入13.40亿元（税收收入10.72亿元，占比80%），同比增长1.5%；上级财政补助收入15.88亿元；债券转贷收入10.04亿元；调入资金4.80亿元；上年结余0.50亿元；收入共计44.62亿元。一般公共预算支出32.59亿元；上解支出1.97亿元；一般债券还本支出10.05亿元；支出共计44.61亿元。收支相抵，年终结余0.01亿元。
（二）政府性基金预算。预计完成政府性基金收入16.89亿元；专项债务转贷收入1.03亿元；上年结转0.50亿元；收入合计18.42亿元。按照“以收定支、专款专用”的原则，政府性基金支出15.01亿元；专项债务还本支出1.03亿元；调出资金1.88亿元；支出共计17.92亿元。收支相抵，年终结余0.50亿元。
（三）国有资本经营预算。预计国有资本经营收入1.67亿元。国有资本经营支出1.17亿元，调出资金0.50亿元；收支相抵，年终无结余。
（四）社会保险基金预算。社会保险基金由市级统筹管理，
不列收支平衡情况。
四、2022年重点工作
2022年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实“十四五”规划工作部署，把握新时代新形势、新任务新要求，牢固树立“财”服务于“政”的意识，把准财政政策，紧紧围绕全区工作重点，紧扣全年目标任务，强化使命担当，忠实履行职责，重点抓好以下工作。
（一）抓好开源增收，在财政收入运行上群策群力。一是切实抓好税收收入征管。按照“抓存量、找增量”与“抓税收、强服务”的方法，围绕煤、电、铝等支柱税源涵养上下游可持续税源，既要认真贯彻落实减税降费政策，强化涉企服务，激发市场活力，也要做到强化征收管理，依法依规应收尽收；二是构建覆盖全区的协税护税体系。通过来自不同领域、不同渠道的信息共享，加大对产量、运输、销售、交易、市场的分析，进一步拓宽税源渠道，稳定重点行业和企业税收；三是激发全区协税护税潜力。探索建立培植财源促进经济高质量发展的奖惩机制，充分调动各部门、各乡（镇、街道）发展财源经济的积极性，从而规范税收征管秩序，避免出现税收“跑、冒、滴、漏”，提高税收征管水平；四是突出抓好非税收入征管。清理规范收费项目，多途径盘活国有资产，深入挖掘非税收入潜力；五是加大国有土地出让力度。对辖区内的国有土地进行认真清理盘点，按批而未供、供而未用等建立分类分批处置台账，最大限度真金白银入库。
（二）树牢 “三保” 底线，在财政支出运行上竭尽全力。一是牢固树立过“紧日子”“苦日子”的思想，本着能压尽压、能减尽减、能省尽省的原则，严格按规定优先保障基本民生，足额编制预算，不留缺口；二是继续压减非重点、非刚性支出，并全部用于“三保”支出，将有限的资金用在刀刃上；三是深入推进预算管理一体化系统建设。实现预算编制、执行、决算、资产、政府采购等各项业务全面贯通、衔接交互、有效制衡；四是加大财政资金统筹力度，积极通过调入预算稳定调节基金、盘活变现国有资产、清理结转结余等方式筹集资金，增强财政“三保”能力。
（三）把握重要机遇，在财政争资争项上倾注全力。一是密切关注上级政策、资金动向，继续把区级单位向上争取资金纳入目标考核，压实向上争取资金责任；二是强化项目谋划储备，认真学习研究中央、省、市重大政策、重点资金、重大项目支持领域，积极争取“四化”及生态环保基金，以及地方政府专项债券和巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接等方面资金支持；三是树立以“项目为王”的理念，扎实做好项目储备和前期准备工作，全力争取金融部门的大力支持和民营资本的投入，进一步确保有效投资，助力我区经济社会高质量发展。
（四）合力改革创新，在财政监督管理上同心同力。一是继续推行零基预算改革。打破各部门原有的支出基数，以零为基数核定预算支出；二是继续完善一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算的有机衔接，统筹各项收入保障财政支出，集中财力优先安排“三保”支出，确保财政平稳运行；三是强化预算编制与绩效结果运用。建立以绩效结果为导向的资金分配机制，评价结果作为预算安排的重要依据；四是开展对乡镇全覆盖财务检查，抽取部分国有公司重点资金领域会计监督检查，强化财政违法责任追究，加大对违规问题的处理处罚和信息披露力度，保障财政资金安全，有效防范系统性和区域性风险；五是全面推广农民合作社代理记账。扎实推动农村集体“三资”管理的制度化、规范化发展，规范合作社财务会计管理，提高农村财务会计管理水平；六是加强对《贵州省政府投资项目管理办法》的学习和执行，建立健全政府投资项目决策评估机制，重点对项目实施的必要性、可行性、财政承受能力等进行评估，确保有限的资金发挥最大效益。
（五）筑牢底线意识，在防范债务风险上悉心毕力。一是继续完善债务风险管控体系。积极化解存量债务，压紧压实防范化解债务风险的主体责任，依法依规通过盘活存量资产资源、压缩开支等方式，多渠道筹集资金化解政府债务，全力防范化解债务风险；二是全力助推国有企业实体化转型。紧盯各大产业，充分发挥农业产业发展、土地开发利用、城市物业经营管理、全域景区等资源的开发和利用，助推国有企业实体化转型；三是严格政府债务预算管理，坚决守住不发生区域性、系统性债务风险的底线。积极争取中央、省、市和金融机构支持，助力全区防范化解债务风险；四是全面加强舆情管控。进一步加强舆情监测，对苗头性舆情、容易引发舆情炒作的项目、突发敏感热点信息等做好迅速研判预警和后续跟踪，确保“不冒泡”“不出事”。
（六）着力能力提升，在干部队伍素质上同德协力。一是要勤学习抓创新。以时不我待的紧迫感加强学习，把握财政改革的核心内涵，领会财政改革新要求，以高度的政治责任感和使命感贯彻落实各项工作；二是要守纪律讲规矩。严格执行《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》等财经法纪，把各项规定作为财政管理活动的行为准则，坚持以法治思维和法治方式推进财政各项工作，增强预算的法治性和约束力；三是要强培训抓指导。切实抓好会计基础工作规范化建设，充分利用信息平台，发挥现代技术和信息手段对强化财政管理的作用，提高会计信息的真实性、完整性和准确性。
各位代表！
艰难方显勇毅，磨砺始得玉成，做好2022年财政工作任务艰巨、使命光荣！我们将继续在区委的坚强领导下，在区人大的监督和区政协的支持配合下，以更加积极的态度、更加务实的作风、更加有为的担当，扎实做好各项工作，为实现全区各项事业高质量发展不懈奋斗！
