（贵州省）关于安顺市紫云苗族布依族自治县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
紫云苗族布依族自治县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
(2022年2月26日在紫云苗族布依族自治县第十七届人民代表大会第二次会议上)
紫云自治县财政局
各位代表:
受县人民政府委托，现将2021年预算执行情况和2022年预算草案提请县十七届人大二次会议审查，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，全县各级各部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，坚决落实习近平总书记视察贵州重要讲话精神，贯彻落实省委十二届历次全会和省委经济工作会议、市委四届历次全会和市委经济工作会议、县十四次党代会和县委经济工作会议安排部署，衷心拥护“两个确立”、忠诚践行“两个维护”，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协监督和支持下，认真执行县十六届人大七次会议审查批准的预算，坚持以高质量发展统揽全局，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果。财政部门积极改革财政投入机制，扎实兜牢“三保”底线，有效防范化解政府债务风险，全县预算执行情况总体较好。
（一）一般公共预算
全县财政总收入48540万元，比上年增加2520万元，增长5.48%。其中，上划收入18456万元，为预算的117.53%，增长16.51%；全县一般公共预算收入30084万元，为预算数的100.53%，较上年增长2.54%，增收746万元。加上上级补助269490万元，新增一般债券收入8343万元，再融资一般债券收入31667万元，上年结转778万元，财力总计341362万元。全县一般公共预算支出305113万元，较上年减支83362万元，下降21.46%。加上再融资一般债券支出31667万元，上解支出2460万元，结转下年2122万元，支出总计341362万元。收支平衡。
一般公共预算收入主要项目完成情况：
地方税收收入14334万元，下降9.35%；
国有资源(资产)有偿使用收入5707万元，增加26.57%；
罚没收入3039万元，下降15.86%；
行政性收费收入3528万元，下降17.51%；
专项收入2181万元，增长159.33%；
其他收入1295万元，增长1056.25%。
一般公共预算支出主要项目完成情况：
一般公共服务支出完成26233万元，完成预算的99.75%，下降15.15%（下降的原因主要是按照“过紧日子”原则，压减“三公经费”，非刚性、非重点一般性支出，其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出减少）；
国防支出完成180万元，完成预算的97.30%，下降24.05%（下降的原因主要是国防动员的民兵支出减少）；
公共安全支出完成10378万元，完成预算的99.93%，增长7.28%；
教育支出完成70560万元，完成预算的99.80%，增长0.21% ；
科学技术支出完成8609万元，完成预算的96.73%，增长34.35%；
文化旅游体育与传媒支出完成1918万元，完成预算的95.90%，下降9.57%（下降的原因主要是旅游宣传支出减少）；
社会保障和就业支出完成39957万元，完成预算的99.89%，下降7.80%（下降的主要原因是2021年疫情防控形势稳定，企业复工复产，就业率增加，就业补助支出减少）；
卫生健康支出完成23840万元,完成预算的99.98%，下降15.40%（下降的主要原因是2021年疫情防控形势稳定，突发公共卫生事件应急处理支出减少）；
节能环保支出完成4720万元，完成预算的99.89%，下降69.87%（下降的主要原因是节能环保上级补助减少）；
城乡社区支出完成5280万元，完成预算的99.91%，增长18.02%；
农林水支出完成82063万元，完成预算的99.95%，下降36.13%（下降的主要原因是2020年脱贫攻坚收官之年上级补助较多，2021年上级补助减少）；
交通运输支出完成11190万元，完成预算的99.91%，增长94.07%；
资源勘探信息等支出完成2220万元，完成预算的99.91%，增长9.68%；
商业服务业等支出完成222万元，完成预算的98.67%，下降23.71%（下降的主要原因是民贸民品贷款贴息支出减少）；
自然资源海洋气象等支出完成3465万元，完成预算的99.86%，增长46.51%；
住房保障支出完成1507万元，完成预算的99.47%，下降92.08%（下降的主要原因是2020年脱贫攻坚收官之年上级补助较多，2021年上级补助农村危房改造资金减少）；
粮油物资储备支出完成306万元，完成预算的86.20%，下降72.18%（下降的主要原因是2021年疫情防控形势稳定，医药储备支出减少）；
灾害防治及应急管理支出完成3045万元，完成预算的99.84%，下降63.63%（下降的主要原因是上级补助减少）；
其他支出完成50万元，完成预算的96.15%，增长100%；
债务付息支出完成9332万元，完成预算的99.97%，下降2.54%（下降的主要原因是2021年政府隐性债务减少）；
债务发行费支出完成38万元，完成预算的95.00%，下降7.32%（下降的主要原因是2021年政府债券发行量减少）；
（二）政府性基金预算
全县政府性基金预算收入76730万元，其中基金收入5913万元，为预算的100.29%，上级财政补助收入2505万元，上年结转收入1489万元，抗疫特别国债收入1157万元，新增专项债券收入49763万元，再融资专项债券收入15903万元。全县政府性基金预算支出76730万元，其中基金支出完成59993万元，减支13144万元，下降17.97%，上解支出7万元，再融资专项债券支出15903万元，结转下年827万元。收支平衡。
（三）社会保险基金预算
全县社会保险基金预算收入12185万元，为预算的99.71%，全县社会保险基金预算支出12574万元，为预算的103.26%，上年结转9168万元，本年末滚存结余8779万元。
（四）国有资本经营预算
2021年，由于全县国有企业经营困难，企业未实现净利润增长，未上缴国有资本经营预算收入，未安排国有资本经营预算支出。
（五）地方政府债务限额及债务收支
2021年，省财政厅下达我县地方政府债务限额468796万元，其中：一般债务限额271291万元，专项债务限额197505万元。2021年末全县地方政府债务余额461616万元，其中：一般债务余额265741万元，专项债务余额195875万元。我县2021年政府债务余额均未超过政府债务限额。
2021年全县政府债务余额较上年增加，主要是争取到省财政厅安排新增政府债券58106万元（其中新增一般债券8343万元、新增专项债券49763万元）。
二、2021年重点工作开展情况
2021年，在落实更大规模的减税降费政策形成财政减收，乡村振兴、农村环境整治、民生保障支出刚性增长，地方政府债务风险防控形势严峻等多重压力叠加的不利条件下，严格执行预算法的各项规定，认真落实县人大预算决议要求，着力加强财政收支管理，财政改革持续深化，管理水平不断提高，资金效益稳步提升，重点民生支出保障有力，政府债务风险有效防范，有力促进了全县经济社会的平稳发展，顺利实现“十四五”开好局、起好步。
（一）加强收入征管，大力组织财政收入。为完成既定收入目标任务，采取有效措施积极组织收入。一是加强沟通协调。进一步加强财税协作，主动与税务部门沟通协调，及时掌握税收动态，对重点行业、重大项目和重点税种进行分析和预测，掌控财政收入的主动性，不断进行税源排查和监控，全面掌握重点税源企业生产经营和纳税情况。二是加大对财税收入的征收力度。开展税收清欠，查漏补缺，在抓好重点税源的同时，不放松对小税源、零散税源的管理，做到“芝麻西瓜一起抓”。三是抓好非税收入收缴。进一步完善非税收入收缴管理制度，改进非税收入管理模式，加大稽查力度，确保非税收入依法征收、及时足额入库。
（二）巩固脱贫攻坚成果，有效衔接乡村振兴。一是完善村级组织经费保障机制。2021年6月底，经县委、县人民政府同意，调整了村级组织运转经费标准，保障了村级组织运转，夯实了基层基础，有效助力乡村振兴。二是积极兑付惠农补贴。以方便群众快捷领取惠农惠民财政补贴资金为目标，助推惠农惠民政策落地见效，切实做好惠农补贴资金“一卡通”发放工作。2021年我县“一卡通”统发系统已发放惠农惠民资金22148.11万元，涉及111826户群众，确保了各项惠民政策落地见效，及时保障了群众的根本利益，不断增强人民群众的获得感、幸福感。三是积极推进农业保险。大力支持开展特色农产品保险，加快建立多层次农业保险体系，2021年上级下达我县政策性农业保险保费补贴资金共计1755.83万元，积极落实了农业保险赔付。四是衔接资金高效使用。2021年全县已拨付衔接资金31835.06万元，农村基础设施建设资金8392.4万元，农村产业发展资金17229万元，农田建设资金200万元，切实保障农村经济的发展，为巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接助力。五是加强党建引领。以加强党的建设为引领，保障办公经费，提升帮扶实效，进一步加强农村基层组织建设，巩固脱贫攻坚成果，全面推进乡村振兴工作。
（三）强化风险管控，全力防范化解债务风险。一是切实防范债务风险。严格执行政府债务限额管理与预算管理，充分发挥县防范化解重大风险工作领导小组的集中统一领导作用，严格控制隐性债务增量，稳妥化解隐性债务存量，多渠道筹集资金确保按时还本付息。二是制定有效化债方案。围绕目标任务，制定了《紫云自治县2021年度地方政府隐性债务化解实施方案》，明确化债方式、责任部门和责任领导，使每笔债务有人管，有部门还，有领导督促，进一步压紧压实了债务主体责任，全年通过预算资金、超收收入、盘活财政存量资金等措施，化解政府隐性债务12810.38万元，化债任务完成率100.08%，完成了省下达的年度化债目标任务，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线。三是聚焦重点稳定投资。围绕县委、县政府抓项目稳投资的工作部署，积极应对经济下行压力加大和新冠肺炎疫情冲击对财政增收带来的不利影响，紧抓国家实施更加积极的财政政策机遇，发行政府债券58106万元投入项目建设。引导和鼓励社会资本参与公共服务补短板领域和新基建领域项目建设，充分发挥财政资金的撬动作用，累计撬动投资82800万元，持续扩大有效投资，主动作为对冲疫情影响。四是注重时效强化调度。依托地方政府债务管理系统，对政府债券发行使用实行穿透式、全过程监控，加强沟通衔接，健全完善债券项目安排协调机制，加强重大项目谋划、储备工作，推进建立债券项目准备接续机制，确保债券资金发行后能及时拨付使用，尽快形成实物工作量，确保项目质量，提高债券资金使用效益。
（四）持续聚焦，着力保障和改善民生。2021年以来，以党史学习教育为抓手，把“我为群众办实事”实践活动作为党史学习教育的重要内容，严格按照“三保”要求，全力改善和保障民生，持续办好惠民便民实事，坚持财力向民生倾斜，全力支持民生项目落地、民生政策落实、民生工作推进。一是持续保障疫情防控经费。积极筹措资金，加大医疗卫生投入力度，优先保障疫情防控经费需求，2021年累计拨付疫情防控资金1144.69万元，全力做好疫情防控经费保障工作。二是严格落实民生支出责任。严格按照“保基本民生、保工资、保运转”的保障要求，坚持把保障和改善民生放在更加突出的位置，积极落实主体责任，穷尽一切措施，着力保障民生支出。2021年，医疗卫生方面累计支出1804.17万元，保障公共卫生健康水平，提升医疗机构服务能力。城乡最低生活保障累计发放13316.46万元，切实保障困难群众的基本生活，将党和政府的关怀落到实处。城乡居民基本医疗保险累计支出2025.05万元，持续保障居民医保待遇。优抚对象方面累计支出1747.45万元，确保各项优抚政策落实到位，让优抚对象共享改革发展成果。三是加强民生资金监管。将民生资金纳入财政监管范围，从拨款程序、拨款手续、资金使用等环节入手，按照“谁审核、谁拨付、谁监管”的原则，对财政资金进行全过程监管，保证民生资金使用的安全性和高效性。
（五）深化改革，提升财政科学化精细化管理水平。一是全面推进零基预算改革。坚持以零为基点，打破财政支出固化结构，通过对财政资金配置和使用机制的重构，增强财政资金有效供给，提升了财政资金使用绩效性、精准性、时效性和规范性。二是完善信息化管理水平。2021年7月上线预算管理一体化新系统，系统覆盖全县126家预算单位，实现从项目立项、预算编制和批复、资金申请、资金拨付和资金使用的全过程追踪监管，顺利推进财政预算信息化管理工作，提高了预算管理规范化、标准化、精细化水平。三是全面推进预算绩效管理。根据《贵州省全面实施预算绩效管理推进工作方案的通知》(黔财绩〔2020〕4号)文件精神，加快推进全面实施预算绩效管理工作，结合紫云县实际，制定了《紫云自治县全面实施预算绩效管理推进工作方案》，聘请第三方公司对县水务局等5家预算单位总计9242.17万元资金的使用绩效进行了评价，并把评价的结果充分应用到预算执行中。四是加强行政事业单位国有资产管理。坚持做好公共基础设施等资产登记入账和管理，优化新增资产配置管理，严格控制资产出租出借和对外投资，持续加强资产收入管理，落实资产管理机构和管理力量，抓好国有资产管理工作。五是加强政府采购管理。依法加强采购评审专家管理，规范专家抽取程序和行为，监督政府采购代理机构依法开展政府采购，进一步规范政府采购行为。严格执行贵州省政府采购限额标准规定，全年累计共办理审批采购手续96批次，采购金额27170.92万元。六是强化预算执行动态监控。严格将预算执行、资金支付、绩效目标等全过程纳入动态监控，发现问题及时纠偏处理。
（六）规范编制财政预算，兜牢“三保”底线。一是细化完善预算编制。准确把握当前复杂多变的财政经济形势，立足财力水平，分清轻重缓急，量财而行，量力而行，防范风险。将所有收支全部纳入预算管理，厉行勤俭节约，严控“三公”经费，优先保障“三保”支出。二是“有保有压”优化支出结构。坚持从严开支、“过紧日子”原则，加强对相关支出事项必要性和合理性的审核，严格落实大力压减非重点、非刚性项目支出和公用经费的要求，三是全力兜实兜牢“三保”底线。按照保质保量原则，从源头加强保障统筹，严格落实上级的政策要求，全额编列“三保”支出预算，支出标准符合规定，财力能够覆盖需求，预算安排体现“三保”优先顺序。2021年本级“三保”支出共计213201万元，其中：保基本民生支出83476万元，保工资支出123056万元，保运转支出6669万元。根据上级要求，每月对县级“三保”进行了预算执行监控和风险排查，及时防范和化解“三保”风险。
各位代表，过去的2021年取得的成绩十分不易，是以习近平同志为核心的党中央坚强领导和习近平新时代中国特色社会主义思想科学指引的结果，是县委、县政府统揽全局、协调各方的结果，是县人大、县政协和社会各界有效监督、大力支持的结果，是广大干部群众担当实干、奋发有为的结果。在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到财政运行中仍然存在着一些困难和问题，主要是经济下行压力较大，经济总量小，税源薄弱，财政收入增速不足；财政刚性支出增长加快，财力缺口严重加大，收支平衡压力加剧。面对财政收入下滑、财政支出刚性增长、债务风险压力加大的严峻形势，我们始终坚持积极作为、主动担当，按照“既尽力而为，又量力而行”的原则，扎实做好“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”各项工作，兜牢“三保”的底线，积极发挥财政职能，基本保持了收支运行稳定的态势。
三、五年以来工作情况
过去五年，在脱贫攻坚方面，累计拨付财政专项扶贫资金140578.22万元，其中上级资金132778.22万元，县级资金7800万元，有效助力脱贫攻坚各项措施的顺利推进，在2020年底圆满收官；在乡村振兴方面，下达2021年乡村振兴衔接补助资金31835.06万元(其中县级安排2100万元)，用于发展产业、补齐基础设施短板等方面，有效衔接脱贫攻坚；在疫情防控方面，多渠道筹措资金，做好疫情防控资金的调度、拨付和监管工作，已累计投入资金10905.03万元，全面保障疫情防控各类经费需要；在应急管理方面，累计拨付应急管理资金5696.26万元，有效保障全县各项隐患排查、应急基础设施建设、突发事件处理等方面的支出；在债务风险防控方面，始终坚持综合施策、沉着应对,累计化解债务88565万元，有效化解了政府债务风险，牢牢守住了不发生区域性债务风险的底线。
五年来，财政部门在县委、县政府的正确领导下，县人大、县政协和社会各界的有效监督下，切实履行职能，强化收入征管，优化收支结构，深化财政改革，防范债务风险，财政收入稳步增长，重点支出有效保障，服务发展成效明显，较好地完成各项目标任务，财政改革发展迈上新台阶。
四、2022年预算草案
预算编制坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届历次全全会精神，认真落实中央、省委、市委和县委经济工作会议决策部署，坚持以促进高质量发展统揽全局，加大乡村振兴、大数据、大生态三大战略行动保障力度，大力推动新型工业化、新型城镇化、农业现代化和旅游产业化加快发展。以深化财税体制改革为主线，认真落实积极的财政政策，牢固树立“过紧日子”思想，认真贯彻“以收定支”原则，优化财政支出结构，严格压缩一般性支出，加大对重点领域的支持力度，全面实施预算绩效管理，兜牢兜实“三保”底线，防范化解地方政府债务风险。2022年全县财政预算草案建议安排如下：
（一）一般公共预算
统筹考虑国家宏观经济调控总体要求，以及我县2022年主要经济指标预期增长等情况，2022年一般公共预算收入预期目标增长5%，一般公共预算收入安排为31588万元，其中税收收入17017万元，非税收入14571万元；上级财政补助收入116664万元，上年结转2122万元，财力总计150374万元。全县2022年一般公共预算支出147574万元，其中基本支出119184万元，项目支出26268万元，上级专项资金结转安排2122万元；上解支出2800万元，支出总计150374万元，收支平衡。一般公共财政预算在执行中，将根据中央、省、市的要求和执行情况作相应调整。
一般公共预算支出主要项目预算安排情况：
一般公共服务支出10238万元，下降37.51%（与上年预算数相比，下同）；
国防支出80万元，下降20%（主要为民兵预算减少）；
公共安全支出6102万元，下降17.82%（主要为上年提前下达政法专项资金878万元）；
教育支出45361万元，增长11.69%；
科学技术支出1503万元，下降33.55%（主要为其他科学技术支出减少）；
文化旅游体育与传媒支出1195万元，增长0.34%；
社会保障和就业支出26116万元，增长19.11%；
卫生健康支出7497万元，下降51.02%（主要为上年提前下达城乡医疗救助资金2758万元）；
节能环保支出1675万元，下降63.60%（主要为上年提前下达退耕现金2410万元、森林管护资金1480万元）；
城乡社区支出2069万元，增长236.97%；
农林水支出19159万元（其中乡村振兴衔接资金2200万元，），下降57.40%（主要为上年提前下达林业改革发展资金2255万元、森林资源资金2459万元、水利发展资金2929万元、土地指标跨省域调剂收入安排资金16800万元）；
交通运输支出807万元，下降64.57%（主要为上年提前下达车辆购置税专项资金21944万元）；
资源勘探工业信息等支出200万元，下降74.23%（主要为国有企业改革，减少国资公司事业单位经费预算）；
商业服务业等支出273万元，增长150.46%；
自然资源海洋气象等支出994万元，增长1.53%；
住房保障支出8119万元，增长11.51%；
粮油物资储备支出315万元，下降14.86%（主要为疫情防控形势相对稳定，减少医药储备预算）；
灾害防治及应急管理支出392万元，下降88.68%（主要为上年提前下达自然灾害防治体系建设补助资金1958万元）；
预备费支出1477万元,下降17.94%（主要为一般公共预算支出减少，按照一般公共预算支出额的1%安排预备费）；
债务付息支出14000万元，增长273.13%；
债务发行费用支出2万元，下降95.12%（主要为债券发行量减少）。
（二）政府性基金预算
政府性基金收入安排5972万元，政府性基金预算支出安排5972万元，收支平衡。
（三）社会保险基金预算
社会保险基金收入安排12689万元，同比增长3.8%；社会保险基金支出安排12603万元，同比增长3.7%。
（四）国有资本经营预算
因我县国有企业为老、旧、难企业，企业未实现净利润增长，预计无国有资本经营预算收入上缴，未安排国有资本经营预算支出。
五、2022年重点工作安排
（一）坚持稳中求进，实施积极财政政策。以财源建设为导向，增强财政事业发展后劲，充分发挥财政资金引导作用，提高经济发展的含金量，推动财政收入稳步增长。一是依法组织收入。始终把“狠抓财源建设，促进财政收入稳步增长”作为财政工作的首要任务，围绕年初收入目标任务，细化工作方法和措施，主动会同税务部门做好相关税收工作，切实做到依法征收、应收尽收。二是优化资金投向。坚持量入为出、尽力而为，加大统筹财政资金和盘活存量资金力度，着力增加财政有效投入，重点加大乡村振兴、社会公共事业、环保等方面的投入力度。三是着力发挥调控作用。继续贯彻执行积极的财政政策，全力筹资做好财力“加法”,加强税收征管，增加可用财力。四是管好用好直达资金。协同各预算单位，继续落实直达机制相关政策，切实加强系统监管，确保直达资金及时惠企利民。五是持续落实减税降费政策。综合考虑财政承受能力，按照上级政策规定，继续保持一定的减税降费力度，保持政策的连续性。
（二）坚持以人民为中心，切实保障和改善民生。一是继续落实疫情防控经费保障政策。保障医疗卫生机构防疫工作经费，继续做好应对新冠肺炎疫情带来的突发公共卫生事件应急处理工作，全力保障基本公共卫生支出、医疗救护设备采购、疫情防控人员补助等经费。二是促进教育高质量发展。落实学前教育、城乡义务教育、高等教育发展等资金，支持加快推进学前教育普及普惠，补齐农村办学条件短板。三是落实完善就业政策。落实就业补助资金、失业保险基金等资金，加大对高校毕业生、农民工和就业困难人员相关就业政策的落实力度。四是常态化关注特殊困难群体。持续开展好社会救助兜底脱贫“回头看”、“解忧暖心传党恩”实践活动，密切关注特殊困难群体基本生活状况，常态化动态开展排查核实。五是持续开展低保动态核查行动。动态将所有符合条件的脱贫人口、易返贫致贫人口纳入兜底保障，将家庭人均收入超过低保标准且不符合低保渐退政策或超过救助渐退期的原低保对象退出低保，切实做到“应保尽保、应退则退”。
（三）坚持优化支出结构，严格规范资金管理。一是科学安排支出预算。在预算编制、执行中厉行勤俭节约，继续压减一般性支出，严把预算支出关口，以收定支，杜绝收支脱节、不顾财力状况安排建设项目、盲目提高民生政策标准等行为。更加注重结构调整，科学编制“三保”支出预算，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，兜实兜牢“三保”支出底线。二是严格管控项目资金规模。推进财政预算管理科学化、精细化，从源头上有效地控制项目投资规模，确保建设项目预算不超概算，切实提高财政资金使用效益。三是创新思路抓节支。严格落实先审批后支出、无预算不支出、有预算要节支等原则，通过预算一体化平台使资金管理更加公开透明，从支付源头堵塞管理漏洞。树立均衡支出的理念，推行按科目预算，落实年度经费不跨年结转，实现均衡支出。四是紧盯重点管控支出。紧紧盯住“三公”经费、政府采购等重点领域，狠抓一般性支出管控，做到该减的必须坚决减到位，让每一笔钱都用在刀刃上。五是落实厉行节约规定。建立和完善存量资金定期清理机制，不断提高财政资金使用效益。六是加大重点领域资金投入力度。不断加大公共服务领域的投入，促进经济社会全面、协调发展，逐步提高财政对科学文化、教育卫生和环境保护等社会公共需要的保障能力。
（四）坚持资金投入管理，推进实施乡村振兴战略行动。一是做好预算资金投入。优先保障重点项目的需求顺序，做好财政资金安排工作，将绩效理念体现到预算管理的全过程，做到花钱要问绩效，有效多安排、低效多压减、无效要问责，要做好绩效运行监控，加强绩效自评管理，提高绩效评价质量，提高财政资金使用效益，保证有限的资金用在刀刃上，更好地支持乡村振兴政策。二是做好涉农整合资金投入。建立健全涉农资金支持乡村振兴长效机制，按照财政涉农资金整合政策，将整合资金支出方向由农业生产发展和农村基础设施建设扩大至与乡村振兴相关的所有方面，确保有限的资金集中投向巩固脱贫攻坚、推进乡村振兴的重点领域。三是优化资金投向。财政资金投向以增后劲为目标导向，加大对乡村基础教育、职业教育、就业培训的支持力度，提升乡村人口的就业能力和科技文化水平，切实发挥社会保障托底作用，筑牢乡村振兴的发展基础。四是支持生态建设和环境治理。坚持资金投入同污染防治攻坚任务相匹配，大力推动绿色发展，聚焦生态环保，加强污染防治，安排生态环保领域资金，支持打赢污染防治攻坚战，助力乡村振兴。
（五）坚持防范化解风险，加强债务管理。一是抢抓国家政策机遇。组织全县各相关部门做好项目储备工作，争取一般债券和专项债券发行份额，加大债券申报发行全流程协调管控；二是加快平台转型升级。坚持“突出主业、精减数量、做大规模、提高运行质量”，加快推进融资平台公司转实体进程，实行市场化经营，自负盈亏，增强“造血”功能；依法开展举债融资，推进平台公司有序转实。三是牢牢守住风险底线。精准梳理债务到期情况，积极对接银行等金融机构，构建协商对接、定期互访、互助双赢的债权债务关系，到期债务举新债偿旧债，贷款债务力争展期偿还；全面做好债务舆情应急响应，妥善化解和处置债务舆情，牢牢守住不发生区域性系统性债务风险的底线。
（六）坚持以深化改革为核心，推动财政治理效能提升。围绕推进国家治理体系和治理能力现代化要求，深化财政改革，加快建立现代财税体制，切实提升财政治理效能。一是加强预算执行刚性约束。加强政府性资源统筹管理，加大各类结转结余资金盘活使用力度，统筹用于重点项目支出。严格执行人大批准的预算，坚持做到先有预算后有支出，严禁超预算、无预算安排支出，实施预算支出项目化管理，对未纳入预算项目库的支出一律不予预算安排。二是深入推进预算绩效管理改革。继续推进全面实施预算绩效管理和零基预算改革，着力推动两者有机衔接。加强绩效目标编制质量，健全绩效指标和标准体系。扩大财政重点绩效评价规模，增强绩效评价结果应用。逐步实现“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理机制，将全面实施绩效管理工作落到实处。三是持续完善预算管理一体化改革。构建“预算制度为主、信息技术为辅”的管理机制，保证资金从部门预算填列、预算安排、资金支付、单位账务处理的全过程清晰，以信息化手段提升财政资金的管理水平，切实强化预算约束，把政府“过紧日子”的要求落实到位。
（七）坚持党的全面领导，加强财政干部队伍建设。一是坚决贯彻党的建设总要求。将所有业务置于党的领导之下，自觉服从中央、省委、市委和县委对经济财政工作的领导，不断强化“财”必须自觉服从于“政”的意识。二是认真贯彻学习习近平新时代中国特色社会主义思想。把思想和行动统一到习近平总书记和党的科学判断上来，把党的创新理论转化为推动财政工作的实践力量。三是强化政治责任。保持政治定力，把准政治方向，提高政治能力，把“两个维护”体现在行动上、落实到工作中，主动担当作为，以求真务实作风确保党中央重大决策部署、省委工作安排和市县党委具体要求落地见效，不断推动财政工作创新发展。四是切实履行职能职责。创造性开展工作，以扎实的行动作风和务实作风推动各项任务落实落地。
（八）坚持抓好贯彻落实，全力谋划高质量发展。
认真贯彻落实《国务院关于支持贵州在新时代西部大开发上闯新路的意见》（国发〔2022〕2号）文件精神，切实提高政治站位，坚持以政领财、以财辅政，自觉从战略和全局的高度牢牢把握文件的重大机遇，将文件精神中涉及财政金融的具体内容进行责任分解，把握好工作重点，明确工作思路，加强与上级部门的沟通和联系，主动作为，全力以赴抓好贯彻落实，真正把重大机遇转化为发展抓手，切实提高财政支撑经济社会高质量发展的能力。
各位代表，2022年，我们将紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，自觉接受县人大的监督，认真听取县政协的意见和建议，切实贯彻落实好本次会议的各项决议，以更开阔的思路、更昂扬的精神、更得力的措施，解放思想、改革创新、真抓实干，确保2022年财政收支预算任务的全面完成，为促进我县经济与社会事业的全面发展、建设美好紫云作出新的贡献！
附件：名词注释
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名词注释
财政总收入：指地方一般公共预算收入、上划收入之和。上划收入包括消费税的100%（中央）、增值税的61.5%（中央50%、省11.5%）、企业所得税的68%（中央60%，省8%）和个人所得税的68%（中央60%，省8%）、资源税20%（省），土地使用税20%（省）。
一般公共预算收入：指政府为履行职能，按国家法律法规规定收取的各项税收和纳入预算管理的国有资产经营收益、行政性收费收入、罚没收入、专项收入、其他收入等非税收入总和。
一般公共预算支出：通常是指国家为实现其各种职能，由财政部门按照预算计划，将国家集中的财政资金向有关部门和方面进行支付的活动，公共财政预算支出是国家将通过各种形式筹集上来的财政收入进行分配和使用的过程。
部门预算：是公共财政管理的基本内容之一，指各部门根据其履行职能的需要，按照内容全面、完整，项目确定、明细，定额科学、公平，程序规范、透明的原则要求，统一编制反映本部门所有收入和支出的综合预算，一个部门一本预算。
零基预算：指不考虑过去的预算项目和收支水平，以零为基点编制的预算，具体指不受以往预算安排情况的影响，一切从实际需要出发，逐项审议预算年度内各项费用的内容及其开支标准，结合财力状况，在综合平衡的基础上编制预算的一种科学的现代预算编制方法。
转移支付：指上级政府按照有关法律、财政体制和政策规定，给予下级政府的补助资金。包括一般性转移支付和专项转移支付。
预算结转结余：是各级财政预算收入和支出年终相抵后的差额。
国库集中支付：是指以国库单一账户为基础，所有财政性收入都要通过国库单一账户体系直接缴入国库或财政专户，所有财政性支出都要在支付行为发生时通过国库单一账户体系以直接和授权支付方式支付到收款人或用款单位的现代国库管理制度。
税收收入：指政府为履行其职能，凭借公共权力，按照法律规定的标准和程序，向经济单位和个人强制地、无偿地取得财政收入的一种形式。具有强制性、无偿性、固定性三大特征。在现代市场经济条件下，税收具有组织财政收入、调节经济和调节收入分配的基本职能。
非税收入：指国家机关、事业单位、社会团体以及其他组织依据有关法律、法规规定，履行公共事务管理职能，利用政府权力、政府信誉、国家资源或者国有资产、提供特定公共服务取得的除税收以外的财政资金。
基金预算收入：指按规定收取、由财政管理并具有指定用途的政府性基金。
社会保险基金：是指为了保障保险对象的社会保险待遇，按照国家法律、法规，由缴费单位和缴费个人分别按缴费基数的一定比例缴纳以及通过其他合法方式筹集的专项资金。社会保险基金是国家为举办社会保险事业而筹集的，用于支付劳动者因暂时或永久丧失劳动能力或劳动机会时所享受的保险金和津贴的资金。社会保险基金按照保险类型确定资金来源，逐步实行社会统筹。用人单位和劳动者必须依法参加社会保险，缴纳社会保险费。
存量资金：指没有按照预算进度执行，留在账上的沉淀资金。
融资平台公司：指地方政府及其部门和机构、所属事业单位等通过财政拨款或注入土地、股权等资产设立，具有政府公益性项目投融资功能，并拥有独立企业法人资格的经济实体。
地方政府债务：指地方政府负有偿还责任，需由地方政府财政资金偿还的债务，分为一般债务和专项债务两类。一般债务：指政府为没有收益的公益性事业发展举借的，以一般公共预算收入作为偿债资金来源的债务。专项债务：指政府为有一定收益的公益性事业发展举借的，以对应的政府性基金或专项收入作为偿债资金来源的债务。
地方政府债券：分为一般债券和专项债券。其中：一般债券：指政府为没有收益的公益性事业发展发行的，以一般公共预算收入作为偿债资金来源的政府债券。专项债券：指政府为有一定收益的公益性事业发展发行的，以对应的政府性基金或专项收入作为偿债资金来源的政府债券。
预算绩效：指政府预算支出行为所产生的结果及其社会经济影响，追求预算绩效是市场经济体制的内在要求和公共财政体制的本质特征。
政府采购：指政府及其所属机构为了开展日常政务活动或为公众提供公共服务的需要，在财政等部门的监督下，以法定的方式、方法和程序，对货物、工程或服务的购买。
“三公”经费：指各级财政按照有关规定，通过财政拨款安排给相关部门及其所属单位，用于因公出国（境）、公务用车购置及运行、公务接待等方面的支出。其中，因公出国（境）费反映单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。
