（贵州省）关于黔南州三都水族自治县2020年预算执行情况与2021年预算草案的报告
三都水族自治县2020年预算执行情况与2021年预算草案的报告
(2021年3月1日在县十六届人大六次会议上)
县财政局局长 王泽波
各位代表:
受县人民政府委托，现向大会报告2020年全县预算执行情况，提出2021年预算草案，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年全县预算执行情况
2020年，在县委的坚强领导下，在县人大的法律监督和县政协的民主监督下，全县各级财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，准确把握好中央、省、州的新形势、新要求，围绕县十六届人大第五次会议确定的目标任务，加强财源培育建设，强化预算执行约束力，坚持依法理财，努力增收节支，积极发挥财政职能作用，全县财政运行及预算执行情况总体良好。
(一)一般公共预算。2020年全县一般公共预算收入完成3.22亿元，占调整预算数(以下称“占预算”)的100.09%，同比增加0.47亿元，增长17.27%。其中，税收收入完成1.18亿元，同比减少0.59亿元，下降33.54%;非税收入完成2.04亿元，同比增加1.07亿元，增长109.33%。加上级转移支付收入27.51亿元、地方政府新增一般债券转贷收入0.74亿元、调入资金2.4亿元、上年结余0.88亿元，收入合计34.75亿元。一般公共预算支出33.13亿元，同比增加0.02亿元，增长0.06%。加上解上级支出0.97亿元，支出合计34.1亿元。结余0.65亿元，结转下年安排使用。(详见附表1-2)
(二)政府性基金预算。2020年全县政府性基金收入完成18.04亿元，占调整预算数(以下称“占预算”)的106.12%，同比增加15.28亿元，增长552.02%。加上级补助收入1.37亿元、地方政府新增专项债券转贷收入4.18亿元、上年结转0.36亿元，收入合计23.95亿元。政府性基金预算支出23.44亿元，同比增加20.41亿元，增长672.3%。结余0.51亿元，结转下年安排使用。(详见附表8-9)
(三)脱贫攻坚资金保障情况。2020年共安排脱贫攻坚资金9.96亿元，其中:上级专项补助资金8.21亿元、对口帮扶资金0.92亿元、县级配套资金0.83亿元。一是财政专项扶贫资金2.1亿元;二是农业发展资金0.71亿元;三是林业发展资金0.79亿元;四是农村危房改造0.37亿元;五是教育扶贫1.4亿元;六是医疗卫生扶贫0.87亿元;七是农村饮水安全0.16亿元;八是州扶贫补助0.24亿元;九是农村公益事业及扶持村集体经济发展0.23亿元;十是转贷地方政府新增一般债券资金0.74亿元;十一是脱贫攻坚补短板综合财力补助资金0.6亿元;十二是对口帮扶资金0.92亿元;十三是县级配套资金0.83亿元。
(四)地方政府债务情况。2020年，在县委、县政府的正确领导下，坚决扛起债务化解主体责任，强化措施、定期调度，认真落实“八个一批”、新十条化债措施要求，千方百计多渠道、多方式筹集资金化解债务，确保不发生系统性区域性金融风险，牢牢守住债务风险的底线。
2020年，省级下达我县地方政府性债务限额为101.58亿元，其中:一般债务60.46亿元，专项债务41.12亿元，实际债务余额为101.32亿元，其中:一般债务60.24亿元，专项债务41.08亿元。2020年争取地方政府债券资金4.92亿元，其中:地方政府专项债券资金4.18亿元、新增一般债券转贷资金0.74亿元。
今后，在不突破批准限额内，将按程序申请新增政府债券和到期再融资债券，通过规范的举债融资机制，积极发挥政府举债对经济社会发展的支持作用。
(五)国有资产管理情况。全县行政事业单位纳入系统管理的固定资产总值(原值)为12.14亿元，其中:土地78.23万平方米价值0.09亿元，房屋建筑面积84.47万平方米价值8.05亿元，车辆377辆价值0.53亿元，通用设备3.01万件价值2.16亿元，专用设备1.67万件价值1.31亿元。
二、2020年主要工作情况
2020年，面对严峻复杂的疫情防控和经济下行压力，全县财政系统突出重点、克难奋进，深入推进财政改革，加强财政收支管理，切实提高资金绩效，促进全县经济平稳健康发展和社会和谐稳定。
(一)主动接受人大监督，切实做到依法理财。为进一步构建法治财政、切实做到依法理财，积极发挥财政职能作用，更加主动地接受县人大监督，认真贯彻县人大及其常委会决议、审查意见、专题询问有关要求，严格执行县十六届人大第五次会议批准的预算，按规定及时向县人大及其常委会报告预算草案、预算调整和决算草案，积极配合县人大做好预算审查监督工作。主动接受人大代表监督指导，积极听取和吸纳代表提出的意见建议，认真办理县人大代表建议1件，满意率达100%。自觉接受县政协民主监督，全年办理政协提案6件，满意率达100%。
(二)聚力保障脱贫攻坚，巩固拓展脱贫攻坚成果。严格对标“两不愁三保障”要求，充分考虑脱贫攻坚因素，进一步建立健全投入保障机制，继续加大扶贫资金投入力度:一是加大财政专项扶贫资金投入。2020年度，共计投入财政专项扶贫资金2.1亿元。二是统筹整合使用财政涉农资金。2020年度，我县统筹整合使用财政涉农资金3.19亿元，全部用于农业生产发展和农村基础设施建设。三是聚合社会帮扶资金投入。2020年度，共计争取到位对口帮扶资金0.92亿元，其中广州对口帮扶资金0.72亿元、广州黄埔区结对帮扶项目资金0.20亿元。
(三)推进预算编制管理，不断提高财政资金效益。一是严格预算编制管理。按“三保”顺序编制预算，优先将工资支出纳入年度预算予以保障。严格执行《贵州省财政工资专户管理暂行办法》，实行工资专户封闭运行管理，确保全县干部职工工资足额发放。优化支出结构，在保障各单位正常运转所需经费的基础上，压缩一般性支出，优先考虑民生支出。二是开展2020年度财政扶贫资金绩效自评。加大部门预算项目评审、目标编制、执行监控、自评等各环节工作力度，强化预算单位的主体责任，增强绩效管理理念和“用钱必问效，无效必问责”的责任意识，着力提升预算绩效管理质量。
(四)提高风险防控能力，妥善化解政府债务。一是成立县债务化解工作专班，由县财政局局长兼任专班班长，从县财政局抽调一名副局长及4位专业人员全脱产进驻专班工作，同时，从审计、金融、国土、教育、交通等部门抽调9名专业人员充实化债专班，强化对债务化解工作的组织领导。二是进一步修改和完善化债方案，使方案更具可行性和操作性。三是实行动态管理，开展债务清理，摸清家底，掌握全县政府债务情况，并积极应对、及时化解债务舆情风险。
(五)强化财政监管力度，确保财政资金安全。一是坚持政府预决算细化公开。按规定及时将除涉密部门外的所有预算单位预决算及“三公”经费预决算全部依法公开，主动接受社会监督。二是抓好财政扶贫资金动态监控。统筹和协调涉及部门做好财政扶贫资金动态监控平台管理工作，指导各单位处理工作中遇到的有关问题。扶贫项目绩效目标填报和绩效指标审核均已完成，完成率达100%，资金支付进度为96.04%。到人到户项目共计35个，填报率达100%。今年以来监控系统出现红灯41个、黄灯11个均在规定时间内处理完毕。三是组织开展财政资金管理使用挂牌督战检查。制定了《财政资金管理使用挂牌督战检查方案》，并组成检查组对我县各镇(街道)管理的所有账户开设、各项财政性资金使用和结存、各类项目实施和报账、基层财政建设等情况进行督查检查，提出整改要求，进一步规范财政资金管理。四是开展全县财政扶贫资金监督检查。对全县六镇二街道以及县级脱贫攻坚业务部门的扶贫资金管理使用情况进行检查，及时纠正工作中存在的问题。五是组织开展2020年中央对地方专项转移支付绩效目标自评工作、财政专项资金管理使用情况核查、2020年财政重点绩效评价工作等。
(六)持续强化资金调度，为疫情防控提供最充分的资金物资保障。2020年，面对疫情防控的“特殊时期”，果断采取了“特殊手段”，立即开通了“三条通道”，出台了“两个办法”， 强化资金调度，助力打赢疫情防控阻击战:一是开通拨款绿色通道、物资采购绿色通道、资金监管安全通道等“三条通道”，第一时间进行调拨资金，优先保障新型冠状病毒感染的肺炎疫情应急处置经费，并派出2名财政干部联合1名审计干部到主要用款单位督促指导做好资金监管和使用工作，今年，已累计拨付疫情防控专项资金1401.96万元。二是制定了《三都水族自治县新冠肺炎疫情防控物资采购暂行办法》、《三都县新冠肺炎疫情防控工作专项补助资金管理办法》“两个办法”，允许各采购单位以满足疫情防控为首要目标，可不执行政府采购法规定的方式和程序。同时，指派1名负责政府采购工作的同志专门指导做好此项工作，提高防疫物资采购工作效率。三是加强防控值守和排查工作。坚持做到疫情防控和业务工作两不误，安排干部职工到社区卡点值守和排查登记，班子领导实行24小时轮流督查轮班制度，做好本单位干部职工返岗上班安排工作。
(七)持续推进财政投资评审工作，提高财政资金使用效益。全县评审项目涉及扶贫、教育、城镇基础设施建设、设备采购、购买服务等领域，通过财政评审提高了财政资金使用效率和效益，规范财政投资行为，保证了国有资产的安全、合理、高效使用。2020年共完成财政投资评审项目175个，审减金额6.39亿元，审减率17.57%;完成100万以下项目备案290个。
(八)持续推进政府采购管理，提升采购服务质量。通过完善政府采购制度，规范采购流程，提高采购技能，建立政府采购动态监督管理机制，督促采购方及时做好履约验收和支付采购资金，增强依法依规采购的意识、政府采购透明度，不断增强政府采购执业能力，进一步优化提升政府采购领域公平竞争营商环境。2020年共完成政府采购144宗，涉及项目预算资金1.80亿元，成交金额1.76亿元，节约资金0.04亿元，节约率2.13%。
三、2021年预算草案
(一)一般公共预算。2021年一般公共预算收入按增长1.6%的预期目标为3.27亿元。其中，税收收入1.19亿元，非税收入2.08亿元。加上级补助收入25.12亿元，收入合计28.39亿元。一般公共预算支出预算安排27.54亿元，加上解上级支出0.85亿元，支出合计28.39亿元。收支平衡。
(二)政府性基金预算。2021年政府性基金收入预算2.04亿元，其中，国有土地使用权出让收入2.01亿元，污水处理费收入0.03亿元。政府性基金支出预算安排2.04亿元。收支平衡。
(三)国有资本经营预算。2021年国有资本经营收入预算0.05亿元，其中，利润收入0.04亿元，股利、股息收入0.01亿元。国有资本经营支出预算0.05亿元。收支平衡。
(四)社保基金预算。2021年社会保险基金收入预算2.1亿元，其中，城乡居民基本养老保险基金0.6亿元，机关事业单位基本养老保险基金1.5亿元。社会保险基金支出预算2.1亿元。收支平衡。
四、2021年财政工作主要任务
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻落实党的十九届五中全会精神、省委十二届八次全会、州委十一届十一次全会和县委十二届十三次全会精神，深入贯彻落实中央、省、州、县经济工作会议精神，全面加强党对经济工作的领导。深入推进财政管理体制改革，建立健全现代财政制度，坚持以人民为中心，牢固树立过紧日子思想，加强保障和改善民生，不断提升人民群众获得感幸福感安全感，守牢风险防范底线，不断促进全县经济社会持续、健康、稳定发展。2021年将重点抓好以下工作。
(一)持续聚焦预算管理，强化预算刚性约束。一是继续深入推进零基预算改革。严格遵循《预算法》《预算法实施条例》等规定，按照零基预算方法编制预算，进一步加强全口径预算的统筹协调，统一编制方法，优化审核方式，规范管理程序，重点保障脱贫攻坚成效巩固和重大民生领域支出，促进经济社会发展。压实绩效管理责任，推进绩效评价结果运用，提高财政资金使用效益。二是全面压缩一般性支出。牢固树立过“紧日子”思想，合理确定收支预算规模，从严控制“三公”经费、会议费、培训费等一般性支出，继续压缩党政机关行政经费6%支持教育精准扶贫。三是优化支出结构兜牢民生底线。进一步优化财政支出结构，统筹保障好教育、公共卫生、就业等民生工作，全力做好“六稳”“六保”工作任务，兜牢兜实“三保”底线。四是强化预算执行约束力。坚持“先有预算、后有支出，没有预算、不能支出”的原则，严格按照县级人大批复的预算执行，自觉维护预算的刚性约束。
(二)持续聚焦财源建设，增强财政保障能力。一是落实好财政奖补、贷款贴息、减税降费等政策。积极帮助企业争取上级补助，落实企业按规定享受减税降费政策红利，缓解企业资金困难，切实减轻企业负担，支持实体经济发展;二是落实税收制度改革，积极配合税务等部门，加强重点行业、重点税源、重点税种的收入分析研判，查找征管薄弱环节，依法组织收入，合理安排收入增长幅度，努力完成年度收入目标任务;三是把准国家政策支持方向，抓住省财政厅帮扶三都的机遇，加大争取上级财力性补助和专项转移支付力度，积极争取上级债券资金化解债务风险。拓宽资金筹措渠道，支持重点领域、重点项目建设。
(三)持续聚焦资金统筹，继续巩固脱贫成果。一是做好资金引导促撬动。坚持资金投入围绕巩固脱贫攻坚、乡村振兴，以财政扶贫资金为引子，撬动社会资本投入，形成政府主导、社会参与、群众自主、效益持续的发展格局。二是整合涉农资金促民生。按照“应整尽整、按需而整、集中投入、形成合力”的原则，创新财政资金投入方式，把有限资金用在民生改善上，着力改善农村基础设施和扶贫产业发展。三是强化实时跟踪促监督。进一步加强各类扶贫项目资金监督管理，利用信息监控平台，强化资金实时跟踪，加大社会监督力度，充分发挥扶贫资金使用效益。
(四)持续聚焦绩效管理，全面实施绩效评价。一是建立评估机制。将绩效关口前移，新出台重大政策和项目申报前，部门必须开展事前绩效评估，解决财政资金投入零散、低效问题，确保每一分钱都花在刀刃上。二是健全目标管理。按照“谁申请资金，谁编制目标”的原则，全面设置部门整体绩效目标和项目绩效目标，实现绩效目标和预算同步批复下达。三是开展绩效运行双监控。对预算部门和项目实施单位绩效目标的实现程度和预算资金执行进度实行“双监控”，确保县委重大战略部署和政策目标如期实现。四是实施绩效评价全覆盖。通过部门自评和财政重点绩效评价相结合的方式，全面开展绩效评价，重点对覆盖面广、社会关注高、资金规模大、持续时间长的重大民生项目实施绩效再评价。五是强化结果应用优结构。将绩效评价结果作为政策调整、预算安排和改进管理的重要依据，对低效无效资金一律削减或取消，对长期沉淀的资金一律收回统筹用于亟需领域。
(五)持续聚焦债务化解，维护县域经济稳定。严格执行“八个一批”、“新十条措施”工作要求，认真落实《化债方案》各项措施，强化督查、定期调度，扎实推进各项化债措施落地。一是压实债务化解责任。切实增强防范化解债务风险的责任感、紧迫感和使命感，进一步全面强化监管职能和压实主体责任，形成工作合力，确保防范化解重大风险政策落实到位。二是积极向上争资争项化解债务。充分利用省财政厅帮扶三都契机，积极到省财政厅及其他部门争取更多政策和资金支持，争取新增专项债券。积极对接配合省金控集团、贵州好花红公司推进国有资产划转化债工作。
(六)持续聚焦财政监管，扎紧纪律制度“铁笼子”。狠抓制度建设和执行，“扎笼子、堵漏洞、强监管”，依托财政扶贫资金动态监控平台等信息化工具提升监管能力，不断提升财政管理效能和资金使用效益。一要严格落实中央八项规定、省委“十项规定”精神和州委“九项规定”，严格按照“三公经费”开支范围、开支标准执行，厉行节约，杜绝浪费。二要强化支出审核责任，把好支出审批和资金使用关，严禁挤占挪用其他经费开支“三公经费”。三要控制津贴补贴发放标准，严格执行国家和省、州工资福利政策，进一步规范津贴补贴发放，严禁超标准、超范围发放津贴补贴。四要强化财政内控管理，把监督贯穿于财政管理活动全过程。加强事前、事中、事后监督，切实防范财政管理风险，确保财政工作运行规范高效。
各位代表，2021年是建党100周年，是实施“十四五”规划开局之年，也是我县不断创新财政资金支持方式和突破发展瓶颈的关键一年，我们将认真贯彻县委决策部署，自觉接受人大的依法监督和社会各界的民主监督，虚心听取政协的意见和建议，以扎实的举措高效推进各项财政工作，为推动我县高质量跨越式发展实现新作为贡献财政力量。
以上报告，请予审议。
