（云南省）关于昆明市盘龙区2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算草案的报告
昆明市盘龙区2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算草案的报告（书面）
——2022年1月12日在昆明市盘龙区第十七届人民代表大会第一次会议上
昆明市盘龙区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将昆明市盘龙区2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算草案提请大会审查，并请区政协各位委员和列席人员提出意见。
一、 2021年地方财政预算执行情况
2021年是“十四五”规划开局之年，也是盘龙发展进程中重要的一年，在区委的坚强领导下，在区人大和区政协的监督支持下，区政府财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，认真学习贯彻习近平总书记系列重要讲话和考察云南重要讲话精神，严格执行区十六届人大五次会议批准的财政预算，正视困难挑战、坚定发展信心、守住发展底线，紧紧围绕财政收支目标，凝心聚力、团结拼搏、务实苦干，严格落实“三保”责任，继续做好“六稳”“六保”，全力支持重大项目落地见效，强化财政资源统筹，优化财政支出结构，增强财政可持续性，财政收支总体平衡，预算执行情况较好。
（一）2021年地方财政预算收支情况
1. 一般公共预算
一般公共预算收入472,545万元，完成预算的101.49%，较上年决算数增长5.04%。
一般公共预算支出542,929万元，完成预算的95.26%，较上年决算数增长3.66%。
一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入472,545万元，返还性收入55,035万元，一般性转移支付收入74,110万元，专项转移支付收入35,273万元，动用预算稳定调节基金13,742万元，调入资金655万元，上年结转收入29,120万元，收入方总计680,480万元；一般公共预算支出542,929万元，上解支出105,605万元，安排预算稳定调节基金6,861万元，结转下年支出25,085万元，支出方总计680,480万元。收支平衡。
2. 政府性基金预算
政府性基金预算收入1,471万元，完成预算的105.98%，同比增长197.77%。
政府性基金预算支出37,720万元，完成预算的95.29%，同比下降16.42%。
政府性基金预算收支平衡情况是：政府性基金预算收入1,471万元，转移性收入3,611万元，上年结转收入3,038万元，债务转贷收入32,000万元，收入方总计40,120万元；政府性基金预算支出37,720万元，向一般公共预算调出资金463万元，结转下年支出1,937万元，支出方总计40,120万元。收支平衡。
3. 国有资本经营预算
国有资本经营预算收入545万元，完成预算的100%，同比增收340万元，增长165.85%。
国有资本经营预算支出340万元，完成预算的27.11%，同比减支1万元，下降0.29%。
国有资本经营预算收支平衡情况是：国有资本经营预算收入545万元，转移性收入888万元，上年结转收入12万元，收入方总计1,445万元；国有资本经营预算支出340万元，向一般公共预算调出资金192万元，结转下年支出913万元，支出方总计1,445万元。收支平衡。
4. 社会保险基金预算
社会保险基金预算统一由市级编列，执行情况由市政府向市人大一并说明。
5. 其他报告事项
地方政府债务情况。2021年盘龙区政府债务余额为73,238万元，其中：一般债务余额10,538万元，专项债务余额62,700万元。
区本级预备费使用情况。区本级年初预算安排预备费12,930万元，在年度预算执行中使用预备费12,930万元，主要用于盘龙区突发公共卫生事件应急能力提升等项目。
区本级预算稳定调节基金动用补充情况。动用13,742万元，主要用于市容环境综合整治、楼宇（总部）经济发展、保障性住房维护和管理等。年末补充预算稳定调节基金6,861万元。
预算调整情况。经区第十六届人大常委会第四十一次会议审议批准，区本级一般公共预算支出从431,000万元调整为446,000万元；区本级政府性基金预算收入从1,304万元调整为1,388万元，支出从1,304万元调整为33,388万元。
“三公”经费预算执行情况。全区“三公”经费预算923万元，较上年下降3.02%。
直达资金执行情况。继续贯彻落实中央特别转移支付机制的决策部署，全年收到并下达直达资金33,826.89万元，完成支出31,534.30万元，主要用于支持老旧小区改造、城乡义务教育阶段学校公用经费补助、基本公共卫生服务等。
2021年地方财政预算执行具体情况详见表一、表二、表三，均为快报数。待市财政局批复我区2021年财政决算后，部分数据会有所变化，届时再向区人大常委会报告。
（二）2021年财政主要工作完成情况
1. 突出“优”字当先，着力增强发展动能
一是严格落实减税降费政策。做好增值税留抵退税，扩大小微企业所得税优惠范围，提高增值税小规模纳税人起征点，激发市场主体活力，增强企业发展动能，巩固减税降费成效。二是稳定培植财源税源。做优重点税源服务，监测分析税源数据，多措并举助企纾困，稳固经济发展基本盘，通过财源助企贷、稳岗就业等措施，提升政策惠及面，提振市场主体信心，营造企业发展的良好环境，兑现各类奖补资金1.04亿元，以高质量的县域经济发展做实税源培植和稳定。三是有效规范资金筹措。筹集专项债券资金3.2亿元支持任旗营棚户区改造、区人民医院改扩建，争取上级资金9.83亿元，支持重点项目建设，促进经济社会发展及民生改善。
2. 突出“俭”字担当，着力优化支出结构
一是将过紧日子思想作为长期方针落实落细，坚持统筹兼顾、艰苦奋斗、勤俭节约，严格落实“三公经费”只减不增，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，优先安排“六稳”“六保”等重点支出，确保各项政策部署落到实处。二是全面落实区级“三保”主体责任，牢固树立“三保”优先意识，严格执行区人大审议通过的预算，严控预算追加，增强财政可持续性。三是进一步加大预算单位结余结转资金清理力度，盘活财政资产资源，清理收回资金统筹用于国家植物博物馆等项目，全力保障重点工作资金需求。
3. 突出“民”字立本，着力改善民生福祉
突出财政支出公共性、普惠性，2021年盘龙区民生领域支出占一般公共预算支出的70.71%。
一是投入教育支出110,343万元，支持教育事业优先发展。投入文化旅游体育与传媒支出5,970万元，支持基层公共文化服务，提升公共文化水平。二是投入科学技术支出11,555万元，支持科技强警、企业研发奖补、创新企业奖补、科技创新等项目。三是投入社会保障和就业支出95,014万元，支持社会兜底保障和改善民生福祉。落实就业优先政策，巩固提升基层社会治理水平，实施“民生小实事”项目88个，民生保障水平持续提高。四是投入卫生健康支出49,739万元，支持做好公共卫生体系建设，支持新冠疫苗免费接种，有序推进区人民医院改扩建及区突发公共卫生事件应急能力提升项目建设，巩固疫情防控成果，继续开展爱国卫生“7+1”专项行动，健康盘龙建设扎实推进。
4. 突出“质”字导向，着力城乡融合发展
一是投入城乡社区支出56,042万元，支持城乡基础设施改善，支持城市道路市容环境整治、道路绿化管养、城市公厕建设，提升城市管理精细化水平；支持全国文明城市常态化保持；圆满完成联合国生物多样性大会一阶段会议。二是投入节能环保支出7,918万元，支持水环境综合整治及水质提升工程，开展“国家生态文明示范区”等创建工作，坚持不懈打好“蓝天”“碧水”“净土”三大保卫战，切实筑牢松华坝水源区生态屏障。投入住房保障支出20,331万元，支持保障性住房维护和管理、城市棚户区改造、老旧小区改造等工作。三是投入农林水支出37,247万元，支持新一轮水源区扶持补助政策落地落实，巩固好脱贫攻坚成果与乡村振兴的有效衔接，精心做好“多规合一”实用性村庄规划，扎实稳妥推进乡村发展建设，牢牢守住粮食安全底线。投入交通运输支出1,275万元，支持农村公路养护、交通安全设施建设等工作开展。
5. 突出“稳”字为基，着力规范财政管理
一是继续严格执行预算法和预算实施条例等财经法律法规，预算和绩效管理深度融合，提高预算管理水平和财政资源配置效率。二是率先在全市实施政府采购意向公开工作，推行“政采贷”企业信用融资产品试点，不断优化营商环境，推广政府购买服务改革，实现社会组织和政府购买服务项目的良性互动。三是完善全口径国有资产报告体系，落实向区人大常委会报告国有资产管理制度。四是扎实做好财政监督，开展专项检查，政府投资建设项目评审，有效发挥财政资金使用效益。积极配合巡视巡察、审计、督查检查和问题整改。五是落实预算管理一体化平台建设，逐步实现预算资金全过程动态监控，“公务之家”服务平台上线。六是严格落实区级政府债务风险防控，健全债务风险常态化监测预警和风险预案，政府债务均已纳入预算管理，财政运行风险防控有力，牢牢守住不发生区域性、系统性风险底线。
各位代表，回顾2021年，取得的成绩来之不易，积累的经验弥足珍贵，成绩已成历史，未来任重道远。我们必须清醒地看到，工作中还存在不少困难和问题：一是经济高质量发展支撑不足，项目储备不充分，可持续的财力支撑还不稳固，财政增收乏力；二是财政收支平衡矛盾仍较为突出，项目库建设滞后、预算执行进度偏慢、资金使用绩效仍有待提升；三是民生保障、基础设施建设等刚性需求增长，基层财政保“三保”压力较大。面对这些困难和问题，我们将采取有力举措，通过完善制度、创新机制、加强管理等方面坚定不移做好财服务于政，更好地保障盘龙区经济社会高质量发展。
二、 2022年地方财政预算草案
2022年财政工作的指导思想是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，坚持以马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻习近平总书记在庆祝中国共产党成立100周年大会上的重要讲话和考察云南重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，围绕市委对盘龙区的“三个功能定位”，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，继续做好“六稳”“六保”工作，持续改善民生，党政机关要坚持过紧日子，加快建立现代财政制度，强化预算约束和绩效管理，加强地方政府债务管理，防范化解地方政府债务风险，以高质量可持续财政服务保障区域性国际中心城市核心城区建设新征程，全力建设“幸福盘龙”。
（一）一般公共预算
一般公共预算收入489,084万元，较2021年快报数增长3.5%；一般公共预算支出543,000万元。
一般公共预算收支平衡情况是：区级一般公共预算收入489,084万元，预计上级返还性收入55,035万元，预计一般性转移支付收入61,375万元，预计专项转移支付收入22,707万元，国有资本经营预算调入320万元，上年结转收入25,085万元，动用预算稳定调节基金1,510万元，收入方总计655,116万元；一般公共预算支出543,000万元（其中：区级一般公共预算支出448,510万元），地方政府债务还本2,990万元，上解支出109,126万元，支出方总计655,116万元。收支平衡。
（二）政府性基金预算
政府性基金预算收入2,285万元，较2021年快报数增长55.34%；政府性基金预算支出4,222万元。
政府性基金预算收支平衡情况是：区级政府性基金预算收入2,285万元，上年结转收入1,937万元，收入方总计4,222万元；政府性基金预算预算支出4,222万元（其中：区级政府性基金预算支出2,285万元），支出方总计4,222万元。收支平衡。
（三）国有资本经营预算
国有资本经营预算收入914万元，比2021年快报数增长67.71%，增收原因为区属国有企业可供投资者分配利润上缴比例及补缴以前年度利润差额比例均由15%调增为30%所致；国有资本经营预算支出2,167万元。
国有资本经营预算收支平衡情况是：区级国有资本经营预算收入914万元，转移性收入660万元，上年结转收入913万元，收入方总计2,487万元；区级国有资本经营预算支出2,167万元（其中：区级国有资本经营预算支出594万元），调出资金320万元，支出方总计2,487万元。收支平衡。
（四）社会保险基金预算
社会保险基金预算由市级统一编列。
2022年地方财政预算的具体情况，详见表四、表五、表六、表七、表八。
（五）其他报告事项
预备费安排情况。安排预备费13,400万元，用于当年预算执行中自然灾害等突发事件处理增加的支出和其他难以预见开支。
“三保”预算安排情况。安排中央和省级“三保”政策预算支出23亿元，其中：保工资预算支出17亿元，保运转预算支出1亿元，保民生预算支出5亿元。
预算（草案）审查批准前的支出安排事项。按照《预算法》第五十四条规定，预算年度开始后，在人代会批准本预算草案前，可安排下列支出：上一年度结转的支出，参照上一年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出、项目支出，法律规定必须履行支付义务的支出及用于自然灾害等突发事件处理的支出。
三、 2022年财政工作重点
2022年是党的二十大胜利召开的喜庆之年，是推进“幸福盘龙”建设的重要一年，我们将更加清醒地认识肩负的重任，紧紧围绕区委各项决策部署，在区人大及其常委会的监督和区政协的指导下，进一步坚定信心，锁定目标、精准发力，确保全面完成好全年各项目标任务。
（一）更深层次贯彻落实，促经济高质量发展
围绕市委对盘龙区的“三个功能定位”，以推动高质量发展为主题，坚持以深化供给侧结构性改革为主线，统筹疫情防控和经济社会发展，坚定不移贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念，继续落实减税降费政策，切实减轻市场主体负担，提振市场主体信心，激发市场主体活力，继续落实积极的财政政策，进一步优化营商环境、全面落实市场主体倍增计划，注重发展质量及财源培植成效。
（二）更可持续精打细算，稳财政收支平衡
党政机关要坚持过紧日子，统筹发展和安全，严守基层“三保”责任落实，按照 “只减不增”的原则从严从紧编制“三公”经费预算，大力压减非刚性、非重点支出，坚持尽力而为、量力而行，加快建立现代财政制度，强化预算约束和绩效管理，做好项目储备机制，对区级财力无法覆盖项目积极争取上级资金支持解决，加快预算执行进度，增强预算执行的严肃性。
（三）更大力度落实责任，聚民生保障之力
着力稳定宏观经济大盘，加大财政资金统筹力度，适度超前开展基础设施投资，继续做好“六稳”“六保”工作，持续改善民生，积极支持乡村振兴、生态文明建设，着力保障就业创业、教育、公共卫生、公共文化服务等事业发展，支持养老服务体系建设，继续把疫情常态化防控摆在财政保障优先位置，保障全区新冠肺炎疫情防控工作有序推进。
（四）更高水平强化监督，强财政管理之基
主动接受人大法定监督、政协民主监督，积极配合审计监督，持续推进财政监督，严肃财经纪律，加强与监察、审计协调联动，形成合力。完善跨年度预算平衡机制，继续落实中央资金直达基层机制，严控预算调剂，强化绩效评价结果与政策调整、预算安排有机结合，积极推进数字财政建设等各项工作。
（五）更严统筹发展与安全，守财政风险底线
积极主动作为，紧盯中央、省市财政政策动向及专项债券支持领域，争取专项债券资金，全力争取云南省“十四五”高质量发展转移支付奖补资金，扩大有效投资，支持全区经济健康平稳发展。健全地方政府债务和财政支出责任监管机制，牢牢守住不发生区域性、系统性风险底线。
各位代表，做好2022年财政工作意义重大，使命光荣！我们将更加紧密的团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在区委的坚强领导下，自觉接受区人大和区政协的监督指导，奋力完成全年财政各项目标任务，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
以上报告，请予审查。
附件
名 词 解 释
1. 一般公共预算是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
2. 政府性基金预算是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。
3. 国有资本经营预算是国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对国有资本收益作出支出安排的收支预算。
4. 社会保险基金预算是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。
5. 预算稳定调节基金是指各级财政通过超收或清理整合结余资金安排的具有储备性质的基金，用于弥补以后年份预算资金的不足，以及视预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用。
6. 积极的财政政策是指扩张性财政政策，即增加政府支出来扩大社会总需求。包括增加政府购买、增加政府转移支付、降低税率。
7. 政府购买服务是指通过发挥市场机制作用，把政府直接提供的一部分公共服务事项以及政府履职所需服务事项，按照一定的方式和程序，交由具备条件的社会力量或事业单位承担，并由政府根据合同约定向其支付费用。
8. 直达资金是指政府拨款直接到达地方的资金，资金下达“提速”，建立特殊转移支付机制，将新增财政资金通过增加中央对地方转移支付、安排政府性基金转移支付等方式，第一时间全部下达市县，避免资金层层审批、下达耗时，有利于迅速发挥资金效益、迅速惠企利民。
9. 专项债券全称是项目收益与融资自求平衡专项债券，指省、自治区、直辖市政府为有一定收益的公益性项目发行的、约定一定期限内以公益性项目对应的政府性基金或专项收入还本付息的政府债券。
