（山西省）关于长治市潞城区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
关于长治市潞城区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
——2022年2月11日在长治市潞城区第二届人民代表大会第二次会议上
长治市潞城区财政局局长 高小军
各位代表：
受区人民政府委托，现向大会报告2021年我区财政预算执行情况，提出2022年财政预算草案，请予审议，并请区政协委员和各位列席人员提出意见。
一、2021年全区财政预算执行情况
2021年，区财政部门在区委、区政府的正确领导及区人大、区政协的监督指导下，坚持以推动全区高质量发展为奋斗目标，以“六保、六稳”为重点，对冲疫情和各种困难的不利影响，狠抓收支、保障、监管和改革各项工作，加力提效实施积极的财政政策，预算收支实现平衡，预算执行情况良好，为全区“十四五”开好局、起好步提供了坚实的财力保障。
（一）一般公共预算收支执行情况。
2021年全区预算经区二届人大一次会议审查批准后，二届人大常委会第五次会议又对2021年财政预算调整方案做出审查批准。
一般公共预算收支情况：一般公共预算收入112991万元，加返还性收入2333万元、一般性转移支付收入76059万元、专项转移支付收入15652万元、上年结余3071万元、一般债务转贷收入6180万元、动用预算稳定调节基金4031万元，收入总计220317万元。一般公共预算支出171557万元，加上解支出2706万元、一般债务还本支出4189万元、安排预算稳定调节基金27483万元、结转下年支出14382万元，支出总计220317万元，2021年我区一般公共预算收支平衡。
1.一般公共预算收入。一般公共预算收入完成112991万元，占年初预算的131.55%，同比增长38.13%。其中：税收完成86578万元，占年初预算的133.53%，同比增长65.64%；非税收入完成26413万元，占年初预算的125.47%，同比减少10.56%。
2.一般公共预算支出。一般公共预算支出171557万元，同比减少11.72%，主要原因是较2020年疫情期间上级特殊转移支付减少16816万元。其中，一般公共服务支出30598万元，同比增长4.03%；公共安全支出8318万元， 同比减少1.39%；教育支出32208万元，同比减少5.26%；科学技术支出558万元，同比增长8.35%；文化旅游体育与传媒支出4105万元，同比增长10.95%；社会保障和就业支出30272万元，同比增长19.26%；卫生健康支出13053万元，同比减少9.82%；节能环保支出9339万元，同比减少52.24%；城乡社区支出6060万元，同比减少55.75%；农林水支出14771万元，同比减少16.19%；交通运输支出4158万元，同比减少48.14%；资源勘探信息等支出1288万元，同比减少79.63%；商业服务业等支出487万元，同比增长181.5%；自然资源海洋气象等支出1513万元，同比减少35.97%；住房保障支出5595万元，同比增长14.35%；粮油物资储备支出656万元，同比增长17.77%；灾害防治及应急管理支出7153万元，同比增长88.58%；其他支出137万元，同比减少3.52%；债务付息支出1283万元，同比增长1.83%；债务发行费用支出5万元，同比减少37.5%。
（二）政府性基金预算收支执行情况。
1.政府性基金预算收入。政府性基金预算收入完成56047万元，上级补助收入1770万元，上年结余690万元，地方政府专项债务转贷收入20000万元，政府性基金收入总计为78507万元。
2.政府性基金预算支出。政府性基金支出执行74740万元，年终结余3767万元，政府性基金支出总计为78507万元。
（三）社会保险基金预算收支执行情况。
2021年社会保险基金收入21928万元，支出19691万元，本年收支结余2237万元，年末滚存结余23417万元。
（四）国有资本经营预算情况。
2021年国有资本经营收入（上级补助收入）131万元；国有资本经营支出-42万元，国有资本经营预算年终结余173万元，支出总计131万元。
（五）政府性债务情况。
2021年初，政府性债务余额63608万元（其中，一般债务38488万元，专项债务25120万元）。
2021年地方政府债务（转贷）收入26180万元（其中，一般债券收入6180万元，专项债券收入20000万元），地方政府债务还本支出4189万元（其中通过再融资债券还本4180万元，区级自有财力还本9万元）。
2021年末，政府性债务余额85599万元（其中，一般债务40479万元，专项债务45120万元）。
（六）落实区二届人大一次会议预算决议情况。
2021年，区财政部门认真贯彻区委的决策部署，严格落实区人大决议和预算审查意见，坚持依法聚财、科学理财，落实积极的财政政策更加积极有为，财政收入首创历史新高，重点支出得到有力保障，财政管理改革持续深化，财政资金效益不断提高，有力支撑了全区经济高质量发展和社会稳定大局。
1.克服各种困难，全面完成财政预算收入和支出任务。2021年，全区一般公共预算收入完成112991万元，占年初预算的131.55%，同比增长38.13%，超额完成了2021年一般公共预算收入增长5%目标任务，增幅排名全市第三，并且首破10亿元大关。全区一般公共预算支出171557万元，实现了“保民生、保工资、保运转”的目标任务，保障了重点项目支出，促进了经济社会各项事业的发展。
2.抓住政策机遇，助推项目建设和实体经济发展。坚持财政为经济发展服务的理念，争取政策，统筹资金，全力支持我区企业和项目建设。用好专项债券资金20000万元，支持长治市产教融合双创基地、区公共文化综合服务中心、翟店园区基础设施建设市政道路工程、长治市潞城区潞华食品工业园区等项目建设；争取一般债券资金2000万元，支持三大板块旅游公路、高山流水绿野漂流景区旅游公路等项目建设。争取省级革命老区资金625万元，支持北村八路军纪念馆周边基础设施建设。积极落实国家、省、市减税降费政策及区委、区政府出台的支持企业推进高质量发展的一系列措施，累计新增减税降费3891.18万元，减轻了实体经济负担。
3.服务“三农”发展，支持乡村振兴和农业调产。健全完善财政支农资金稳定增长机制，土地出让净收益用于农业农村支出的比例达36.93%。支持巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。农林水支出14771万元，支持了农业资源及生态保护、绿色有机旱作农业发展、农业生产救灾、改厕工程、高标准农田、耕地地力保护补贴、林业生态建设、辛安泉泉水出露区生态修复、调产补贴和农业保险保费补贴等。安排村级公益事业“一事一议”财政奖补资金697.3万元，完成一事一议项目43个。筹集灾后重建资金7991万元，并及时完成保险秋后理赔700万元，支持受灾群众重建家园。
4.加大教育投入，保障教育均衡发展。投入教育均衡化建设等项目资金10700万元，建设了一批教学基础设施，提高了我区城乡教学用房质量。积极落实各项教育政策，足额拨付各学段生均公用经费、学生资助资金、学生营养餐资金，保障了全区教育事业发展。
5.增进民生福祉，促进公共保障体系建设。安排卫生健康相关支出8901万元，保障了疫情防控和新冠疫苗接种、卫生健康系统基础设施改善、基本药物制度补助、基本公共卫生服务等；投入2046万元保障了全区城乡居民医疗保险及生活困难人员参保；投入20068万元保障了城乡居民基本养老、企业养老和机关事业养老。
6.保障环保支出，提升城乡面貌颜值。拨付冬季清洁取暖“以气代煤”、“以电代煤”改造资金10680万元，全面实现了“建成区清洁取暖覆盖率达到100%，农村地区清洁取暖覆盖率达到81.5%”的目标任务；投入环保资金88902万元，支持焦化行业压减过剩产能补偿、水污染防治及污水厂配套建设等。
7.注重文化建设，完善公共文化体系。投入文物保护资金1439万元，对我区现存文物进行了修缮与维护。建设了农村书屋和农民文化活动场所，丰富了广大人民群众文化生活，提升了全区人民幸福指数。
8.深化财政改革，推进管理科学规范化。一是部署实施了预算管理一体化系统，财政预算管理更加规范。二是加强财政监督。全年财政投资评审项目62个，涉及金额65000万元，共计核减金额5500余万元；政府采购254项，金额21121.58万元，节约资金788.08万元，节约率3.6%。还对各项惠民政策和专项资金以及会计工作进行了监督检查，规范了财务会计管理。
各位代表，虽然一年来的财税工作取得了一定成绩，但我区财政经济运行仍然存在着一些困难和问题：一是财政收入增长空间狭小。受中美贸易摩擦、新冠肺炎疫情和减税降费政策等因素影响，财政收入持续高速增长难度加大；二是收支平衡难度越来越大。刚性支出不断增加，新增可用财力有限，财政收支矛盾日益突出；三是财政管理能力仍需提升。预算执行刚性约束不强、预算调整调剂较多等问题不同程度存在，财政基础管理和预算管理还需要加强。在今后工作中，我们一定要高度重视这些问题，采取切实可行的措施，努力加以解决。
二、2022年财政预算草案的初步方案
今年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，统筹疫情防控和经济发展，财政政策要更加积极有为、注重实效，继续做好“六稳、六保”工作。进一步调整优化财政支出结构，加强重点领域保障，提高财政资金使用效益，完善政府债务管控，促进我区经济社会持续健康发展，迎接党的二十大胜利召开。
（一）2022年预算安排原则。
一是收入预算要坚持实事求是，科学预测，与经济社会发展水平相适应，与积极的财政政策相衔接。二是财政预算支出按照“三保优先、压减一般、保障重点”的原则安排。三是加强财政资源统筹，突出绩效导向。盘活存量，用好增量，深入挖掘潜力，加强绩效评价结果应用。四是增强财政可持续性。坚持尽力而为、量力而行，加强重大建设项目财政承受能力评估，有效防范化解政府性债务风险。
（二）2022年财政预算。
1.一般公共预算。
预计2022年我区一般公共预算收入120335万元，较上年实际完成数112991万元增长6.5%。加返还收入2333万元、一般性转移支付目前收入60529万元、专项转移支付目前收入2402万元、上年结转14382万元、从其他资金（存量资金）调入2100万元、一般债务转贷收入1865万元、动用预算稳定调节基金17483万元，收入总计221429万元。
一般公共预算安排支出216527万元，加上解支出2802万元、一般债务还本支出2100万元，支出总计221429万元，2022年我区一般公共预算收支平衡。
主要项目安排：
一般公共服务支出49344万元；
公共安全支出11667万元；
教育支出35216万元；
科学技术支出589万元；
文化旅游体育与传媒支出3852万元；
社会保障和就业支出34158万元；
卫生健康支出16043万元；
节能环保支出4966万元；
城乡社区支出14406万元；
农林水支出17287万元；
交通运输支出5035万元；
资源勘探工业信息等支出1455万元；
商业服务业等支出236万元；
自然资源海洋气象等支出4283万元；
住房保障支出7388万元；
粮油物资储备支出412万元；
灾害防治及应急管理支出6666万元；
预备费2000万元；
其他支出2万元；
债务付息支出1512万元；
债务发行费用支出10万元。
为进一步加强预算执行管理，提高财政支出效益，拟加大对以前年度结转资金清理力度，用于弥补财政资金缺口。
2.政府性基金预算。
（1）政府性基金收入。
2022年我区政府性基金收入计划为61630万元，其中：
国有土地使用权出让收入54145万元；
国有土地收益基金收入5415万元；
城市基础设施配套费收入1230万元；
农业土地开发资金收入440万元；
污水处理费基金收入400万元。
综合上年结转3767万元和本年专项转移支付收入628万元，专项债务转贷收入12300万元，收入总计78325万元，并据此安排支出。
（2）政府性基金支出。
2022年我区政府性基金支出总计78325万元。其中:
国有土地使用权出让收入安排的支出52567万元；
国有土地收益基金安排的支出5415万元；
城市基础设施配套费安排的支出1230万元；
农业土地开发资金安排的支出440万元；
污水处理费安排的支出400万元；
专项债券付息及发行费用支出1578万元；
上年结转支出3767万元；
本年专项转移支付收入对应支出628万元；
专项债务转贷收入对应支出12300万元。
3.社保基金预算。
2022年社会保险基金预算收入22927万元，支出20904万元，2022年末收支结余2023万元，2022年末滚存结余25082万元。
4.国有资本经营预算。
国有资本经营预算上级补助收入111万元，上年结转173万元，安排对应支出284万元。
5.政府性债务情况。
2022年年初，我区政府存量债务85599万元，全部以债券形式存在。其中：一般债券40479万元，专项债券45120万元。2022年需偿还利息3079.804929万元，到期本金2100万元（其中：存量资金中置换债券结余还本2066.442468万元，其他存量资金还本33.557532万元）。
结合2022年我区经济发展实际和财力状况，我区向上级申报2022年地方政府新增债券需求33438万元。其中：新增一般债券需求2838万元，涵盖高山流水绿野漂流、八路军总部北村旧址和石潞线3条旅游公路建设项目；新增专项债券需求30600万元，涵盖浊漳南源黄碾桥至亚晋桥河道生态修复、潞城公共文化综合服务中心、潞城农村饮水安全巩固提升工程、潞城区人民医院迁址新建、潞城区妇幼保健计划生育服务中心建设、潞城自来水公司管网及蓄水池改扩建工程、辛安泉镇农村环境综合整治、史回镇污水处理厂、禹王山公墓、潞城区殡仪馆等10个重点项目。
截至目前，上级下达我区一般债券转贷收入1865万元，专项用于三大板块旅游公路建设项目；专项债务转贷收入12300万元，分别是农村饮水安全巩固提升工程4000万元、潞城区人民医院迁址新建项目6000万元、禹王山公益性公墓项目1500万元、潞城区殡仪馆项目800万元。
受县改区后财政体制改革影响，今年我区一般公共预算和政府性基金预算收支规模预计将有重大变化。在改革落地前，我区将按照适当紧缩的支出原则安排预算执行，待改革政策明确后，确需调整的通过调整预算报请区人大常委会审议。
三、完成2022年预算任务的主要措施
（一）抓好组织收入，提高财政保障能力。
一是聚力挖潜增收。2022年全区一般公共预算收入既定目标是增长6.5%。对此，我们既要正视困难和挑战，更要坚定必胜信心，积极应对，充分分析研判财经形势，积极协调税务部门做好税收组织工作，深挖潜力盘活财源。协调相关部门，加大非税收入征缴力度，确保应收尽收。大力支持重点项目建设，培植夯实税源增长点。二是全力争策争资。紧密跟踪、研判上级政策机遇，加大向上争取政策和资金补助力度，缓解财政平衡压力。三是努力盘活存量。 进一步加大财政资金整合力度，提高财政资金使用效益。
（二）落实积极政策，增强经济发展动能。
继续落实落细各项减税降费政策，用足用好各项财税、金融政策，支持经济结构战略性调整，在大项目引进、新兴产业、现代服务业、重大技术创新等方面加大扶持。保障在建、续建项目建设，重点推进我区“十四五”规划确定的重点项目。巩固拓展脱贫攻坚成果，落实财政支农资金稳定增长政策，支持粮食等重要农产品稳产保供，推进农业高质量发展，持续推进乡村建设。
（三）优化支出结构，促进民生改善升级。
突出公共财政导向，坚决落实政府过“紧日子”要求，进一步优化财政支出结构，压减一般性支出，注重精打细算、节用裕民，全力支持做好 “六稳”工作、落实 “六保”任务。加大财政支持保障力度，坚持疫情防控不放松。 围绕就业、教育、医疗、社会保障等领域群众关心的突出问题，完善财政支持政策，稳步提高财政保障水平，坚决兜紧兜牢基本民生底线，把财政支出转化为群众实惠。同时严格执行政府采购制度，强化项目投资评审力度，进一步节约财政资金。
（四）树立底线思维，防范化解财政风险。
严格执行区人大批准的预算，坚持先有预算后有支出，强化预算对执行的控制，坚持“三保”支出在预算安排中的优先地位。加强地方政府债务管理，强化隐性债务风险管控，完善政府债务动态监测和风险评估预警机制，坚决杜绝新增隐性债务，大力化解存量债务，确保政府债券资金使用高效、风险总体可控。
（五）深化财政改革，提升财政管理效能。
一是全面加强预算管理。推进预算编制、执行、核算、内控、绩效、监督等一体化全流程动态监管。二是深入落实零基预算理念，健全财政支出标准体系，完善能增能减、有保有压的预算分配机制。三是深化绩效管理。健全以绩效为导向的预算分配体系，建立预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制。
各位代表，新的一年，财政工作面临的工作任务更加艰巨和繁重。我们将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，踔厉奋发，笃行不怠，以更加务实的作风、更加有为的担当，扎实推进财政各项工作，为全方位推进潞城高质量发展贡献财政的智慧和力量！
