（河北省）保定市曲阳县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告（书面）
关于曲阳县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告（书面）
——2023年1月13日在曲阳县第十八届人民代表大会第三次会议上
曲阳县财政局局长 王勇
各位代表：
我受县政府委托，向大会提交2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见和建议。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，面对常态化疫情防控、组合式大力度减税降费缓税退税等政策性减收增支政策给财政经济运行带来的巨大冲击，财税及各部门认真贯彻“疫情要防住，经济要稳住，发展要安全”的重要要求，紧紧围绕上级和县委的重大决策部署，严格执行县人大常委会各项决议，统筹常态化疫情防控和经济社会发展，狠抓增收节支，强化预算管理，一般公共预算收入持续增长，民生支出基本保障，全县财政运行基本平稳。
（一）全县预算执行情况
1、一般公共预算完成情况。经过财税及相关部门的共同努力，2022年一般公共预算收入完成103953万元，占预算的104.0%，同比增长29.8%。其中,税收收入31463万元，同比下降30.9%；非税收入72490万元，同比增长109.5%。全县一般公共预算支出完成357367万元，占调整预算的95.5%，同比下降5.4%。
2、政府性基金预算完成情况。2022年政府性基金收入完成26271万元，占预算的16.7%，同比下降54.5%。政府性基金支出完成61966万元，占调整预算的94.6%，同比增长43.78%。
3、国有资本经营预算完成情况。2022年国有资本经营收入完成100万元，占预算的20%，同比下降66.7%。年初预算安排国有资本经营预算收入调入到一般公共预算。
4．社会保险基金预算完成情况。社会保险基金收入完成54817万元，占调整预算的125.5%，同比增长30.5%。社会保险基金支出完成47141万元，占调整预算的119.1%，同比增长46.2%。
（二）政府债务情况
根据我县财力增长规模、应偿还政府债务情况，2022年省政府核定我县新增政府债券3.69亿元，其中，新增一般债券1.76亿元，专项债券1.93亿元。2022年我县偿还政府债务7155万元。截至2022年年末，我县政府债务余额为17.49亿元，其中，政府一般债务余额12.53亿元，专项债务余额4.96亿元。政府债务限额为18.35亿元，其中：一般债务限额13.39亿元，专项债务限额4.96亿元。
上述预算执行数字在完成决算汇总以及与上级财政结算后，还会有些变化，具体结果待决算编制完毕后再报请县人大常委会审议批准。
（三）2022年主要工作
回顾过去的一年，我们认真贯彻落实县委决策部署和县人大批准的预算，千方百计抓收入，集中财力保民生，严格管理提质效，较好地完成了县十八届人大二次会议确定的目标任务。
1、助企纾困促发展。坚持把稳经济大盘作为首要任务，坚决贯彻中央、省、市关于稳住经济的一系列安排部署，全面落实我县关于稳住全县经济运行的一揽子政策及配套措施，聚焦退税减税缓税降费，减轻企业负担，支持企业发展。全年减税降费及退税缓税共计5.23亿元，企业实实在在享受到了政策红利。在财力十分紧张、资金调度十分困难的情况下，尽最大努力优先拨付稳经济运行一揽子政策及配套措施所需资金，促进经济持续稳定增长。
2、财政收入快速增长。认真落实稳定经济运行一揽子政策措施，积极落实减税降费相关政策，严格落实留抵退税政策，促进经济平稳运行。在此基础上，不断加大组织收入力度，财税、自然资源等有关部门密切配合，协调联动，依法加强税费征管，努力堵塞征管漏洞，深入挖掘征收潜力，积极寻找一次性收入，应征尽征，应收尽收，一般预算收入实现了持续快速增长。
3、人员经费及机关运转支出得到较好保障。拨付人员经费123253万元，保障了人员工资、绩效奖金、各类保险按时发放，保障了离退休人员离退休费及增资政策落实。按时拨付公用经费14075万元，保障了行政事业单位正常运转及政法、纪检监察机关等办案支出需求。按标准落实村干部工资及村级运转经费6714万元，进一步提高了村干部生活待遇，保障村级组织运转。
4、民生支出基本保障。面对严峻的财政经济形势，我们加大跑办力度，积极反映我县财政困难的实际情况，争取上级资金支持。2022年共争取上级财力性转移支付资金11.76亿元，比上年同期增长22.6%；争取政府一般债券资金1.76亿元，政府专项债券资金1.93亿元。配合其他部门争取专项资金13.17亿元，比上年同期增长1.5%。不断调整优化支出结构，科学合理调度资金，优先保证基本民生支出需要。落实新冠肺炎疫情防控资金6458万元，重点用于全民核酸检测、抗疫物资和设备购置、隔离点及方舱医院建设等，为常态化疫情防控提供了有力支撑。拨付水库移民补助资金2777万元，提高移民群众生活水平；筹措教育发展资金93511万元，主要用于基础和职业教育、学生营养改善、生均拨款、学生资助、教师队伍建设、校舍维修改造及教学设备购置等，努力改善办学条件，提高教学质量；落实医疗卫生资金29194万元，保证城乡居民医疗保险、城乡医疗救助、基本公共卫生、公立医院及基层医疗卫生机构支出需要，促进医疗卫生事业健康发展；拨付社会保障和就业资金60325万元，保障了养老保险、退伍军人生活补助及退役安置、城乡低保五保供养人员、残疾人补贴、就业补助、优抚对象抚恤经费和义务兵优待金等资金及时足额发放，切实保障离退休及困难弱势群体基本生活。坚持把“三农”作为财政保障重点，推动巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。2022年整合各级各类涉农资金18310万元，完善农村基础设施，支持农业产业发展，巩固脱贫攻坚成果，建立健全防返贫长效机制，推进乡村全面振兴。及时足额发放种粮农民一次性补贴1079万元、耕地地力保护补贴等3361万元，拨付高标准农田建设资金2205万元，保障粮食安全，促进农业增产、农民增收。筹措资金26603万元，主要用于 “双代”补贴、城区环卫市场化、城乡环卫一体化、城乡垃圾处理、污水处理等，持续推进大气、水和土壤污染防治，加快推动绿色低碳发展，倾力打造蓝天碧水净土。
5、基本保障县委重大决策部署落实。紧紧围绕县委工作部署，聚焦重大决策、重要项目、重点事项，集中财力保重点、办大事。一是保障县重点项目落地，投入资金36900万元，支持恒山路强弱电入地、木道沟综合整治、孟良河综合治理、老旧小区改造、城中村背街小巷道路提升、南环路东延、曲承线改建、南环路改建、恒山路改建、旅游大道建设、小型水库雨水情测报和安全监测设施、城区排水管网改造提升、职教中心公共实训基地、新建嘉禾小学、羊平小学，扩建第四中学等项目建设。二是筹措资金4372万元，用于党校建设。三是筹措资金2600万元，用于雄忻高铁曲阳站站房建设。四是筹措资金3070万元，用于注资交通、融资、文化等事业发展。五是筹措资金3077万元，用于土地整治。六是筹措资金9860万元，用于骊山园区征地补偿、职教中心征地补偿、京昆、曲港、涞曲高速两侧占地补偿、新赤岸至孝墓公路改建建设项目征拆及永宁供热有限公司退城搬迁补偿等。
6、持续提升财政管理水平。进一步深化改革、完善管理，加快建立现代财税体制。一是推进预算绩效管理提质增效。对70个部门的2021年度预算项目开展绩效自评和部门整体绩效评价；对所有预算项目2022年度1-6月份的预算执行及绩效目标完成情况开展绩效运行监控；对48个项目开展财政重点绩效监控；对34项资金开展部门重点绩效评价；对6个项目开展财政重点评价，并将政府债券资金项目全部纳入评价范围。二是严格落实调整完善土地出让收入使用范围政策，全年土地出让收益全部用于农业农村支出。三是严管快用中央直达资金。坚持资金下达和使用监管同步“一竿子插到底”，直达资金全部即时分配下达、直接惠企利民。四是严格财政评审和政府采购监管。2022年度财政共评审235个项目，送审金额18.11亿元，核减1.76亿元，核减率9.7%；政府采购项目节资率1.7%。五是加强暂付款管理，严控新增暂付款，加大化解暂付款力度，2022年化解暂付款2190万元。
虽然2022年财政运行较为平稳，但也存在诸多困难和问题，主要是：受国内外大环境影响，房地产市场低迷，国有土地使用权出让等政府性基金收入增收困难；一般公共预算收入增长主要靠一次性收入拉动，收入结构不合理，非税收入占比过高，财政增收后劲不足；常态化疫情防控、大气水污染防治、城乡环境卫生治理、巩固脱贫攻坚成果、乡村振兴等必保的民生支出、刚性支出等增加较多，财政收支矛盾日益尖锐，财政平衡十分困难；财政资金支出进度较慢，资金使用效益有待于进一步提高等。对这些问题我们一定引起高度重视，采取有力措施，逐步加以解决。
二、关于2023年财政预算草案
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是建设新时代中国雕刻文化名城的关键之年。中央经济工作会议指出，经济恢复的基础尚不牢固，需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力仍然较大，财政增收十分困难。同时，稳增长、稳就业、稳物价，巩固脱贫攻坚成果、乡村振兴、环保、教育、卫生、提高困难群众生活水平等必保的民生支出以及县委重大决策落实都需要足够的财力保障，财政收支矛盾十分突出，财政形势十分严峻。但随着疫情防控措施不断优化，支持经济发展各项政策效果持续显现，我国经济有望总体回升，经济形势持续向好，我县一些重点项目相继投产见效，财源基础逐步扩大。总的看，机遇大于挑战，希望大于困难。我们将坚定信心，敢担当、善作为，科学合理安排2023年预算，更好统筹财政资源，服务保障中心工作，积极推动全县经济社会高质量发展。
（一）指导思想
2023年财政工作及预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，认真贯彻落实中央经济工作会议精神及省、市、县经济工作会议精神，坚持稳字当头，稳中求进，完整、准确、全面贯彻新发展理念，稳增长、稳就业、稳物价，加力提效积极的财政政策，保持必要的财政支出强度，强化预算收支管理，稳步提升财力保障水平，着力推动高质量发展，为建设新时代中国雕刻文化名城提供财力保障。
（二）预算安排情况
围绕上述指导思想，预算安排坚持“积极稳妥、突出重点、统筹兼顾、量力而行、尽力而为、厉行节约、防控风险”的基本原则，总体思路为：一是落实县委重大决策部署，聚焦经济社会发展、乡村振兴、生态治理、疫情防控等，全力做好重大战略、重大政策、重大项目资金保障。二是集中财力办大事、保重点。按照保障重点和顺序，对最急需最紧迫的基本民生支出优先全部安排，对必保的刚性支出足额安排，对到期政策、非急需项目予以清理，并将资金安排和使用绩效挂钩，优化支出结构，提升配置效率。三是人员经费足额安排，并预留资金落实养老保险保障缺口、政策性增资等人员费用。四是日常运转经费按标准安排；五是牢固树立过“紧日子”思想。坚持艰苦奋斗、勤俭节约，严控一般性支出，继续落实“三公经费”只减不增，厉行节约办一切事业。六是防控财政风险。合理安排新增政府债务规模，落实好还本付息资金，防范化解政府债务风险。在压减非重点、非刚性支出的同时，兼顾部门事业发展需要，部门履职支出合理保障。
（三）2023年全县预算草案
1、一般公共预算。我县一般公共预算收入安排110000万元，增长6%。当年一般公共预算收入，加上上级财力补助、动用稳定调节基金、调入资金等，县财力资金安排335391万元，加上上级专款资金92620万元，收入总计428011万元。一般公共预算支出安排428011万元，增长19.8%，当年一般公共预算收支平衡。
2、政府性基金预算。收入预算安排172615万元，较2022年预算安排增长9.5%；加上上级专款补助4221万元，总收入176836万元。支出预算安排62613万元，增长1.0%，调出资金114223万元。当年政府性基金支出62613万元，收支平衡。
3、社会保险基金预算。社会保险基金收入安排48410万元，下降11.6%。社会保险基金支出安排43469万元，当年结余4941万元，滚存结转下年使用。
需要说明的是，国有资本经营收入预算因国有企业利润较少，不再单独编制国有资本经营预算。2023年县级财政专户收入、部门其他来源收入，已按综合预算原则编入相关部门收支预算。
（四）县级重点支出和重大投资项目预算安排情况
1、教育支出103697万元，主要用于基础和职业教育、学生营养改善计划、生均拨款、综合补助、学生资助、校舍维护改造、教师队伍建设、党校建设和教育城投入等。
2、社会保障和就业支出58408万元，主要用于社会保险补助补贴、社会救助、社会福利、优抚补助、退役安置、保障性安居工程、就业再就业和水库移民后期扶持基金等。
3、卫生与健康支出26989万元，主要用于基层医疗卫生机构、公共卫生、公立医院改革、基本医疗保险补助、医疗救助、计划生育家庭扶助等。
4、节能环保支出38757万元，主要用于农村清洁取暖、“双代”运行补贴、城乡环卫一体化、垃圾处理转运、自然生态保护等。
5、城乡社区支出30690万元，主要用于城乡社区环境卫生整治、城乡社区公共设施、农村基础设施建设支出、党校建设项目等支出。
6、农林水支出48917万元，主要用于提高农业质量效益，实施乡村建设行动，深化农村改革，推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，农村公益事业、美丽乡村建设和村级集体经济发展等；支持农业供给侧改革，调整农业产业结构，推进农业产业高质量发展；支持水利发展、地下水超采综合治理、南水北调水费及防汛抗旱、饮水安全项目等。
7、交通运输支出3055万元，主要用于公路改建、公路日常养护等。
8、自然资源海洋气象等支出9572万元，主要用于国土自然资源管理、土地整治等。
9、债务还本付息支出29423万元，主要是政府债券、小南关棚户区改造、美丽乡村建设还本付息。
10、征地拆迁补偿及被征地农民社保缴费支出15000万元。
11、社会稳定支出11068万元，主要用于加强安全体系和能力建设，保障人民生命安全，维护社会稳定。重点用于公安、交警、司法政法执法、司法救助等项目建设。
此外，预留预备费4300万元、建设项目资金20000万元、预留注入资本金5000万元、不可预见费4000万元。
需要说明的是，截止到1月9日，县财政根据《预算法》有关规定，已安排支出3720万元，其中：特岗教师工资433万元；洁净型煤补贴、“双代”等取暖项目3287万元。另外，根据上级文件精神，人代会批准前可能还需安排人员经费以及部分急需的、必保的重要民生支出。
三、2023年预算执行重点工作
围绕上述预算安排，2023年重点做好以下几项工作。
（一）全力以赴稳经济促发展。加力提效积极的财政政策，认真落实稳经济运行一系列政策措施，抓投资、上项目、促发展。认真落实减税降费相关政策，释放政策红利，缓解企业资金压力，稳定市场预期，提振市场信心。统筹运用政府采购、援企稳岗等政策，为中小企业注血纾困，全力以赴稳住市场主体，支持企业健康发展。积极争取并用好政府专项债券，做好项目谋划、储备和建设，加快政府专项债券支出，尽早形成实物工作量，更好发挥专项债稳增长、稳投资的积极作用。优化财政资源配置，增加财政有效供给，集中财力保障县委重大决策部署落地见效，支持县重大项目建设，促进经济社会高质量发展。
（二）下大力组织财政收入。在全面落实减税降费政策，应减尽减、应免尽免、应缓尽缓的基础上，依法依规组织收入，保证正常税源收入按时入库。充分发挥综合治税作用，强化财税、自然资源等部门协调联动，依法加强税费征管，牢牢抓住重点企业、重点行业、重点税种，不断加大工作力度，坚持日常征管与专项检查并重、税收收入与非税收入并重、一般公共预算收入与政府性基金收入并重，确保全年预算任务完成。在此基础上，不断优化收入结构，努力提高一般公共预算收入占总收入的比重，努力提高税收收入占一般公共预算收入的比重，切实增加可用财力。
（三）努力保障改善民生。牢固树立党政机关长期过紧日子的思想，坚持艰苦奋斗，勤俭节约，将有限的财政资源用于保基本民生，保县重大决策、重点项目落实。统筹整合涉农资金，集中用于巩固脱贫攻坚成果，衔接推进乡村振兴，保障粮食安全。多方筹措资金，大力支持大气、水、土壤污染防治，推进重点生态保护修复，推动生态环境明显改善。认真落实就业专项资金及稳岗就业政策，增加居民就业岗位，稳定增加居民收入。全面落实低保、特困人员、残疾人补贴、孤儿基本生活补贴、城乡居民基础养老金等社保提标政策，强化资金保障，确保及时足额发放到位，不断提高低收入群体生活水平。优化支出结构，努力增加教育、卫生等重点领域投入，做到幼有所育、学有所教、病有所医、老有所养、弱有所扶，着力解决人民群众的急难愁盼，兜劳基本民生底线。
（四）不断强化预算管理。进一步深化预算绩效管理。扩大重点绩效评价范围，提高绩效评价质量，推进部门和单位整体支出绩效评价。用好绩效评价结果，形成评价、反馈、整改、提升良性循环。扎实推进预算指标管理改革，全面客观反映“三保”等重点领域预算安排和执行情况，实现预算指标管理一体化、标准化、信息化、数字化，使预算管理更加全面、规范、透明。加强预决算公开，进一步扩大范围，细化内容，改进方式，提升公开的及时性、完整性、规范性。
（五）有效防范化解财政风险。认真落实“发展要安全”的重要要求，坚决防控好财政风险。坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，科学合理调度资金，确保“三保”资金按预算、按时间进度、按需要及时足额拨付到位，防范基层运行风险。防范债务风险。进一步规范政府债务管理，足额安排偿债资金，确保按期偿还到期政府债券本息。坚决遏制隐性债务增量，妥善化解存量。在有效防范债务风险的前提下，科学合理使用政府新增债券，确保财政可承受、发展可持续。建立健全财政承受能力评估机制。出台涉及增加财政支出的重大政策和实施重大政府投资项目前，按规定进行财政承受能力评估，防止过度保障。防范暂付款风险。严格落实暂付款管控措施，加强预算执行约束，积极消化存量，严格控制新增，有效压降总量。
（六）严肃财经纪律。牢固树立预算法治意识，严格执行预算管理制度，遵循先有预算、后有支出的原则，严禁超预算或无预算安排支出。严控“三公”经费支出，确保只减不增。严格执行会议费、培训费、差旅费标准，严禁超标准公务接待，严禁超编购车、公车私用。要依法依规组织财政收入，坚决打击各种偷税、漏税、骗税行为，持续整治违规收费行为，坚决防止收过头税，杜绝乱收费、乱摊派、乱罚款。围绕中央直达资金和疫情防控、脱贫攻坚、乡村振兴、污染防治、民生保障等重点领域资金，持续开展监督检查，确保各项资金安全规范高效使用，充分发挥效益。
各位代表，2023年预算任务光荣而艰巨！我们一定要认真贯彻落实县委的决策部署，认真落实本次会议的决议要求，解放思想，奋发进取，求真务实，真抓实干，确保圆满完成各项目标任务，为建设新时代中国雕刻文化名城做出应有的贡献。
