（河北省）保定市曲阳县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
关于曲阳县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
——2021年 2月5日在曲阳县第十七届人民代表大会第五次会议上
曲阳县财政局局长 王鹏星
各位代表：
我受县政府委托，向大会提交2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见和建议。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，面对新冠肺炎疫情、政策性减税降费等给财政经济运行带来的巨大压力，财税及相关部门深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，认真落实上级和县委的重大决策部署，严格执行县人大常委会各项决议，聚焦“六稳”、“六保”任务，全力以赴控疫情、促发展、惠民生、推改革、防风险，预算执行总体平稳。
（一）财政收入完成情况。县十七届人大四次会议审议通过的2020年全县全部财政收入预算为114433万元，比上年增长10.0%。其中一般公共预算收入为63246万元，比上年增长10.0%。审议通过的政府性基金收入预算为169289万元，比上年增长21.9%。审议通过的社会保险基金收入预算为119727万元，比上年增长4.9%。经县人大常委会第三十五次会议批准，社会保险基金收入预算调整为116626万元，比上年增长2.2%。经过财税及相关部门的共同努力，2020年全县全部财政收入完成109794万元，占预算的95.9%，同比增长5.5%。其中：一般公共预算收入完成65378万元，占预算的103.4%，同比增长13.7%；政府性基金收入完成33272万元，占预算的19.7%，同比下降76.0%；社会保险基金收入完成100125万元，占调整预算的85.9%，同比下降6.1%。
（二）财政支出完成情况。县十七届人大四次会议审议通过的2020年一般公共预算支出预算为369921万元，政府性基金支出预算为68874万元，社会保险基金支出预算为110234万元。经县人大常委会第三十二次会议批准，分别对转移支付直达资金、特别国债资金、政府债券资金进行了调整安排，经县人大常委会第三十五次、三十六次会议批准，对财政支出预算进行了调整，一般公共预算支出预算调减为241786万元(含债券,不含专款)，政府性基金支出预算调减为35162万元，社会保险基金支出预算调减为109154万元。再加上执行中上年结转列入、上级专款下达等因素，最终全县一般公共支出预算为410119万元,政府性基金支出预算为37254万元，社会保险基金支出预算为109154万元。2020年全县一般公共预算支出完成367652万元，占调整预算的89.6%，同比增长2.9%；政府性基金支出完成36634万元，占调整预算的98.3%，同比下降30.2%；社会保险基金支出完成108328万元，占调整预算的99.2%，同比增长1.3%。
上述预算执行数字在完成决算汇总以及上级财政结算最终批复后，还会有些变化，具体结果待决算编制完毕后再报请县人大常委会审议批准。
（三）政府债务情况。根据我县财力增长规模、应偿还政府债务及举债空间情况，2020年省政府核定我县新增政府债务3.33亿元。2020年我县偿还政府债务3500万元。截至2020年年末，我县政府债务余额为10.56亿元，其中，政府一般债务余额9.3亿元，专项债务余额1.26亿元。政府债务限额为11.29亿元，其中：一般债务限额10.03亿元，专项债务限额 1.26亿元，仍有一定的举债空间。
（四）2020年主要工作
1、大力组织财政收入。今年突如其来的新冠肺炎疫情给经济运行带来较大冲击，财政增收面临前所未有的压力。面对空前严峻的财经形势，财税部门迎难而上，积极作为，协同联动，一方面把做好减税降费摆在重要位置，把该减的税减到位、该降的费降到位，最大限度释放政策红利，支持受新冠肺炎疫情影响企业复工复产，有效激发市场活力。一方面依法加强税费征管，努力清缴欠税，积极寻找一次性收入，应征尽征，应收尽收，财政收入实现了稳定增长。
2、保障疫情防控需要。牢记“疫情就是命令，防控就是责任”，按照县委决策部署，第一时间设立专项资金，坚持特事特办、急事急办，建立健全疫情防控资金拨付应急保障机制，开通“绿色通道”，确保资金及时到位。全年共拨付疫情防控资金4489万元，主要用于防控设备物资采购、隔离区建设、核酸实验室建设等，为打好疫情防控阻击战、总体战提供了坚强支撑。
3、助推脱贫攻坚收官。把脱贫攻坚作为重大政治任务，一方面加大县级投入，一方面统筹整合各类涉农资金共计2.33亿元用于脱贫攻坚，巩固脱贫攻坚成果，建立健全防返贫长效机制，支持配合完成全国脱贫攻坚普查及省成效考核、三方评估。
4、兜牢基本民生底线。认真落实养老保险提标、低保提标政策，认真落实低保对象、特困人员、孤儿、优抚对象临时价格补贴政策，保障困难群众及特殊群体生活水平稳步提高。完成了2014年10月至2018年12月份退休中人职业年金记实清算。设立退役军人关爱基金，保障困难退役军人生活待遇。全年社保资金支出达到4.8亿元。
5、促进社会事业发展。安排教育资金8.5亿元，支持校舍安全工程建设、四中五中扩建、改善办学条件、贫困学生救助、营养膳食改善等，为顺利通过省督导评估验收提供了可靠的财力保障。文化旅游发展资金支出1.46亿元，重点支持农村文化建设、文化产业发展、文化广场建设、非遗文化发展、陈文增艺术馆改造提升、定窑博物馆建设、石林花海景观建设、聚龙洞景区建设、北岳庙数字化建设、旅游大道建设等，确保全市旅发大会在曲阳顺利举办。及时落实基本公共卫生服务资金，提升公共卫生服务水平；认真落实城乡居民基本医疗保险提标政策，进一步降低医药费负担；全面落实财政为贫困人口代缴医疗保险、养老保险政策，保证困难群众看病就医；大力支持中医院更新医疗设备，大幅提升医疗水平。
6、助力生态环境治理。大幅度增加生态环保投入，全年共投入资金4.34亿元，重点支持10个乡镇163个村“气代煤”改造、洁净型煤补贴、新能源汽车停车场建设、污水处理厂搬迁扩建、城区散排污水处理收集处理、城乡环卫一体化、城乡垃圾处理、乡村环境整治、地下水超采治理等，为空气质量达标及生态环境好转提供坚实保障。
7、支持县重点项目建设。安排供热管网建设及取暖补贴资金5333万元，保障城乡居民清洁安全温暖过冬。投入1.16亿元资金支持南环路、恒山路改建。安排资金2.4亿元，主要用于南环路东延、曲承线改建、南环路、北环路提升、农村公路建设养护、农村公路路网改造、农村道路硬化等,城乡道路状况得到明显改善。投入羊平小镇建设及雕刻大道提升资金5605万元，支持打造全国特色小镇。落实公共安全及各项维稳经费12108万元，主要用于公共安全、信访稳定、安全生产、社会治安等，维护社会和谐稳定，增强群众安全感、幸福感。
8、强化财政管理。一是稳步推进预算绩效管理改革。认真贯彻落实上级关于全面实施预算绩效管理的安排部署，全面强化绩效理念，加快构建科学管理机制，切实硬化责任约束，初步建立起全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，基本实现预算和绩效管理一体化，财政资源配置效率进一步提高。二是进一步推进国库集中支付改革。积极推行零余额账户分设，加强预算单位数字证书管理，大力推行公务卡和差旅费网上报销改革，保证资金及时支付、安全运行。三是积极推进电子票据改革。在全县所有执收单位全部试行电子票据，初步实现了从纸制票据到电子票据的飞跃，进一步规范执收行为，简化执收程序，提高工作效率。四是完善政府采购制度改革。运用政府采购支持脱贫攻坚及疫情防控工作。鼓励督促预算单位用优先采购、预留采购份额等方式采购贫困地区农副产品，促进消费扶贫。以满足新冠肺炎疫情防控工作需要为首要目标，建立采购“绿色通道”，督促单位建立健全紧急采购内控机制，在确保采购实效的同时，保证采购质量，提高采购资金使用效益。五是积极推进投资评审制度。规范评审程序，严格评审纪律，提高评审实效。全年共完成评审项目111个，送审投资14.56亿元，审减资金1.53亿元，审减率10.5%。六是严格国有资产管理。不断完善国有资产管理制度，明确监管责任，严格配置标准，严格处置审批，确保国有资产安全运行，发挥效益。七是着力推行绩效评价。以扶贫资金为重点，对照绩效目标，聘请第三方对重点项目资金从项目立项、资金管理、使用效果等方面进行绩效评价，检验资金使用成效，改进规范资金管理，提高使用效益。
虽然2020年财政运行较为平稳，但也存在诸多困难和问题，主要有：财政增收压力大、财政收入结构不够优化、可用财力不足、刚性支出增加较多、部分资金使用效益不高等。对这些问题，我们一定引起高度重视，在今后工作中采取措施认真加以解决。
二、关于2021年财政预算草案
受新冠肺炎疫情、经济下行和大力度减税降费等多重因素影响，财政增收将会十分困难。与此同时，控疫情、稳增长、保民生等支出刚性增长，财政收支矛盾十分突出，财政形势异常严峻。但也要看到我国经济长期向好的基本面没有改变，我们一定要增强信心，迎难而上，化危为机，高质量做好财政经济工作。
（一）指导思想
2021年财政工作及预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻中央经济工作会议、省委九届十二次全会、市委十一届十一次全会以及县委十三届九次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，以推动高质量发展为主题，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，积极的财政政策要提质增效、更可持续；大力组织财政收入，增加可用财力；优化支出结构，增强基本民生及重点项目保障能力；全面落实党政机关过紧日子的要求，艰苦奋斗，勤俭节约，精打细算；加强资金管理，提高使用效益，确保“十四五”开好局，为奋力开启新时代全面建设品质之城、经济强县、美丽曲阳提供坚实的财力保障，以优异成绩迎接建党100周年。
（二）预算安排情况
根据上述指导思想和2021年全县国民经济社会发展计划，按照“艰苦奋斗、勤俭节约、以收定支、量力而行、加强管理、严肃纪律”的原则，2021年预算安排如下：
一般公共预算收入安排67673万元，比上年实际完成增长3.5%，比上年预算安排增长7.0%。政府性基金收入安排185742万元，比上年实际完成增长458.3%。社会保险基金收入安排50537万元，与上年实际完成同口径相比增长6.6%。国有资本经营收入安排150万元。
按照收支平衡的原则，拟安排一般公共预算支出277100万元（县可用财力）；安排政府性基金支出64043万元；安排社会保险基金支出45005万元。国有资本经营收入150万元调入一般公共预算。
需要说明的是，按《预算法》规定，在县人民代表大会批准预算之前，已安排支出6408万元，主要用于新冠肺炎疫情防控、城乡居民养老保险、城乡居民生活保障、债券利息、优抚对象补助、人员工资。特此报告。
三、2021年预算执行重点工作
围绕上述预算安排及县委决策部署，2021年重点做好以下几项工作。
（一）大力支持县域经济高质量发展。积极的财政政策要提质增效、更可持续，保持适度支出强度，增强县重点项目财力保障。不折不扣落实减税降费政策，该减的减、该免的免、该降的降，助力企业纾困发展。认真落实直达资金政策，严格按照政策规定的方向、用途、范围、程序管理使用资金，遵循“稳中快进、能快则快”的原则，进一步加快资金拨付使用，及早发挥效益。积极争取债券资金，保持适度规模，严格按规定用途使用，加强支出动态监测，确保债券资金引的来、花的好、效益高。
（二）全力以赴组织财政收入。强化“保收入就是保大局”的意识，把组织收入作为财经工作的重中之重，切实增强责任感和紧迫感，一时一刻也不能放松。要坚持依法依规组织收入不动摇，严肃征收纪律，落实政策要求，既把该减该免的税费减免到位，又要把应缴的税费征收到位。要细化实化征收举措，加强财税及相关部门协调联动，深入分析财经运行形势，强化对财税贡献大的重点行业监控，加大主体税种堵漏增收力度，扎实做好非税收入组织工作，努力做到应征尽征不遗漏、应缴尽缴不拖欠，保持财政收入持续稳定增长。同时，积极改善收入结构，提高收入质量。
（三）统筹财力保基本民生。进一步树牢过紧日子的思想，坚持有保有压、可压尽压，集中有限的财力保基本民生，保县重大决策、重大项目落实。根据新冠肺炎疫情防控需要，积极筹措资金，第一时间拨付到位，为疫情防控有序开展提供资金保障。持续加大资金投入，落实支农政策措施，支持巩固脱贫攻坚成果，全面推进乡村振兴。坚持资金投入同污染防治任务相匹配，支持大气、水、土壤污染防治，推进重点生态保护修复，推动生态环境明显改善。认真落实就业专项资金及稳岗就业政策，力促稳定居民就业任务目标完成，稳定增加居民收入。关注低收入群体，及时拨付相关资金，保障困难救助、优抚对象补助、养老金、失业保险金按时足额发放，不断提高低收入群体生活水平。优化支出结构，尽力增加教育、卫生等重点领域投入，促进各项社会事业持续健康发展。
（四）不断深化完善财政改革与管理。深化绩效预算管理改革，细化工作举措，建立健全全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，积极推进预算管理一体化建设，提升财政资金分配使用绩效。认真落实部分领域省以下事权和支出责任划分改革，明确县级支出责任，保障应承担支出。认真落实省政府采购制度改革措施，进一步规范政府采购行为，提高政府采购质量。积极推进差旅费电子凭证网上报销改革，堵塞管理漏洞，节约财政资金。全面推进财政电子票据管理改革，实现所有票据种类全覆盖，提高工作效率，促进非税收入征管。
（五）进一步强化财政资金监管。要抓住重点。紧盯民生资金，围绕纪检监察、审计等部门监督检查发现的多发易发问题，查找短板漏洞，健全管理举措。要创新方式。坚持监督检查与绩效评价并重，坚持日常监督与专项检查相结合，坚持事前、事中、事后全过程监督，实现监督检查全覆盖、无死角。要建立机制。重点推进内控制度建设，深入查找工作中存在的风险点和薄弱环节，优化流程，堵塞漏洞，防患于未然。要推进预算、决算及时全面公开，接受群众监督。
各位代表，2021年预算任务光荣而艰巨！我们一定要认真贯彻落实县委的决策部署，认真落实县人大五次会议的决议要求，勇于担当，攻坚克难，真抓实干，确保高质量完成各项目标任务，为奋力开启新时代全面建设品质之城、经济强县、美丽曲阳做出应有的贡献！
