（河北省）保定市2021年竞秀区财政预算执行情况及2022年财政预算草案的报告（书 面）
关于2021年竞秀区财政预算执行情况及2022年财政预算草案的报告（书 面）
——2022年1月26日在保定市竞秀区第三届人民代表大会第二次会议上
竞秀区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，我向大会提交2021年财政预算执行情况及2022年财政预算草案的报告，请予审议，并敬请区各位政协委员和列席会议的同志提出意见和建议。
一、2021年财政预算执行情况
2021年度，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的有效监督和大力支持下，严格执行区第二届人大五次会议和第三届第二次人大常委会审查批准的预算，财政部门严格贯彻落实中央、省、市各项决策部署，以深化改革为动力，全面落实减税降费政策，狠抓收入管理，积极调度资金，优化支出结构，全面落实“六稳”“六保”任务，全力保障全区大事要事和各项决策部署，切实履行了特殊时期财政部门的使命和担当，全区预算执行平稳。
（一）区级财政预算执行情况
1、一般公共预算收支完成情况
2021年，全区一般公共预算收入完成190002万元，完成年初预算的94.58%，同比增长13.5%，全市排位第九。其中：税收收入184597万元，完成年初预算的105.74% ；非税收入5405万元。全区一般公共预算支出228531万元，完成调整预算的100%。
2021年预计可用财力250813万元，财政支出228531万元，结转下年支出22282万元，实现全年财政收支平衡。
2、政府性基金预算收支完成情况
2021年我区政府性基金上级补助收入完成232510万元，新增专项债券10400万元，上年结余23935万元，支出共计255652万元，年末结余 11193万元。
3、社会保险基金预算收支完成情况
2021年，我区社会保险基金包括两项：城乡居民基本养老保险基金和机关事业单位基本养老保险基金。2021年全年社会保险基金收入累计完成28701万元，支出共计17677万元，上年结余12034万元，年末滚存结余23058万元。
（二）2021年度财政收入特点
一是财政收入结构合理。2021年我区税收收入完成184597万元，占一般公共预算收入的97.15%，较上年提高10个百分点，财政收入结构进一步优化，财政收入质量进一步提高。同时，我区由于没有土地出让金等基金收入，非税收入体量较小，增长空间较窄。
二是经济恢复拉动税收收入稳定增长，多数行业税收逐步恢复。2021年我区支柱性行业除制造业和批发和零售业外，房地产业、建筑业和金融业全部实现增收。其中：房地产业入库78266万元，增幅44%；建筑业入库77521万元，增幅23.8%；金融业入库83830万元，增幅4.7%。房地产业受城中村改造和土地增值税清算的有效拉动，契税等税种出现了大幅增收，是目前拉动财政收入增长的最主要来源。但制造业受整体经济下行、工业企业外迁等影响，造成行业性减收，全年累计入库78565万元，同比下降5.7%。批发零售业受疫情影响，销售额减少，全年累计入库22723万元，同比下降15.2%。
（三）财政预算执行重点工作
1、加强财力统筹，为高质量发展做好资金保障。
紧紧围绕区委要求，依法依规组织收入，加强财力统筹与协调平衡，充分发挥财政聚财、理财职能。一是加强形势研判分析，依法依规组织收入，确保财政运行平稳。同时，积极优化收入结构，努力提高收入质量，不断做大盘活地方可用财力。二是加强财源建设，发挥积极的财政政策效应，继续全面贯彻减税降费政策，2021年全年减税降费89989万元，有效为企业纾困解难，激发市场活力。三是准确研判、把握财政政策走向，进一步加大与上级部门的联系对接，坚持紧盯勤跑，快速跟进，争取上级资金支持，保障重点项目建设。
2、持续加大投入，民生福祉稳步提升
认真践行以人民为中心的发展思想，始终把民生摆在优先保障位置，全区2021年民生支出183419万元，占比达80.26%。一是全力保障疫情防控。始终坚持人民至上、生命至上，加紧筹措资金，畅通“绿色通道”，完善保障政策，全年累计投入疫情防控资金3492万元，用于全民核酸检测、隔离点费用、防控物资储备等，有效提升了疫情防控、处置能力；上解疫苗资金2473万元，保障全民接种工作。二是大力促进社会事业发展。支持教育事业优先发展。拨付专项资金47440万元，保障了全区城乡义务教育生均公用经费保障机制、中小学研学旅行、九年一贯制学校建设、冰雪运动、义务教育薄弱环节改造提升等，顺利通过全省教育督导评估。大力推进卫生健康事业发展。拨付专项资金33387 万元，保障了全区基本公共卫生安全、解决区医院遗留问题、计生家庭奖励扶助、特别扶助金、基本药物制度改革、乡村卫生室一体化建设等资金需求。持续支持重大公共卫生服务项目建设，健全基本公共卫生经费、城乡居民医疗保障、基层医疗机构运行财政保障机制，群众的卫生健康保障水平不断增强。三是稳步提高社会保障水平。安排拨付社会保障和就业资金45233万元，保障了农村原民办代课教师教龄补贴、城乡居民基本养老保险、医疗保险、保障了城市农村困难群众基本生活补助、伤残抚恤、在乡复员、退伍军人生活补助、退役军人安置、残疾人两项补助等。保障了公益岗补贴、社保补贴和培训补贴，全面落实了稳就业保就业政策。四是积极支持生态环境治理。支持打好蓝天碧水净土保卫战，全年投入资金6752万元，推动生态环境治理和大气污染防治。
3、加强资源统筹，保障区委大事、要事。
围绕中心、保障大局，坚决落实区委决策部署，千方百计保障区委重大决策部署落地见效。一是筹措资金2亿元，用于购买土地占补平衡指标，提升财政资源储备能力。二是投入资金2285万元，落实村级组织运转和社区服务群众保障责任。三是积极支持乡村振兴，大力改善人居环境。统筹涉农资金4945万元，用于厕所革命、乡村振兴、美丽乡村样板村改造、壮大村集体经济等项目建设。四是积极推动平安建设。拨付8675万元，保障了全区各乡、镇、办、信访、政法、公安等部门信访安全稳定工作，推动平安建设。五是全力保障重点项目建设。投入资金863万元，用于雄安建材通道安大线建设。拨付创城资金1112万元、创卫资金475万元，顺利通过了省级评估验收。
4、积极谋划债券项目，充分发挥政府债券作用。
一是着力争取债券资金。紧紧抢抓发行新增地方政府债券资金的政策窗口期，切实做好与上级的沟通对接，紧跟最新政策动向，及时做好项目资料补充完善和上报工作，为我区经济高质量发展争取更多的债券资金。二是更好发挥资金作用。债券资金下达我区后，第一时间将资金拨付到项目单位，加快资金运转效率，定期通报债券项目支出进度和工作进展，及时形成实物工作量，发挥债券对稳投资的拉动作用。三是严格按照绩效目标做好绩效监控和管理，更好发挥政府债券效益。2021年我区累计争取新增政府债券资金31400万元，包括2020年一般债券项目一个6000万元，2021年新增一般债券项目5个15000万元，新增专项债券项目2个10400万元，涉及老旧小区改造、九年一贯制学校建设、污水入网工程、机动车尾气遥感检测系统、两馆一中心建设等项目，有力支持了我区重点领域发展，有效发挥了地方政府债券资金对稳投资、扩内需、补短板的积极作用。
5、强化资金绩效管理，财政资金提质增效。
全面实施预算绩效管理，将预算绩效管理贯穿预算编制执行全过程，加快预算执行进度，做好预算绩效监控，更好发挥财政预算绩效作用。集中开展绩效自评和重点绩效评价，项目资金自评事项全覆盖，涉及项目551个，资金12.86亿元，重点评价项目49个，资金2.76亿元；积极开展预算监控，对2021年上半年所有预算项目支出的预算执行进度和绩效目标实现程度进行双监控，通过绩效评价结果运用，消减低效无效资金538万元，促进财政资金提质增效；集中开展2022年部门预算项目绩效审核。聘请专业第三方公司，对全区284个预算项目、6.8亿元项目资金的绩效目标指标，进行全面审核修订，对各部门财务人员进行一对一指导，有效提高了预算绩效编制的科学化、精细化水平。2021年，我区预算绩效管理工作被省财政厅评为优秀。
各位代表，上述成绩的取得，是区委科学决策、正确领导的结果，是区人大、区政协加强监督、有力指导的结果。同时我们也清醒的认识到财政在新形势下面临新的挑战和困难，亟待研究解决，主要表现在：财源基础不够牢固，财源建设匮乏，财政增收难度大；财政支出刚性强，财政收支矛盾日益突出；部门绩效理念有待深化、预算绩效管理还有待细化。我们将高度重视这些问题，采取有效措施，加以解决。
二、2022年财政预算收支安排
2022年是全力打造“品质竞秀，幸福之区”，“‘竞’出加速度，‘秀’出新颜值”的关键之年。编制执行好2022年预算，做好各项财政工作，发挥好财政基础保障作用意义重大。
2022年区级预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻党的十九大和十九届历次全会精神,认真落实省、市全会和区委三届三次全会的部署要求,坚持和加强党的全面领导,坚持“稳字当头、稳中求进”工作总基调,立足新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局,围绕“‘竞’出加速度、‘秀’出新颜值”的工作主线,以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的, 全面落实“六稳”“六保”要求，深化预算管理制度改革,提高财政资金使用效率，提升财政政策实施效果,强化预算对重大决策部署的保障能力,有效保障和改善民生,为打造“幸福之区、品质竞秀”提供有力财政支撑。
预算编制的原则是：
（一）深化改革，依法理财
全面贯彻落实深化预算管理制度改革要求，加快建立现代财税体制，推动建立权责清晰、财力协调、区域均衡的政府间财政关系，创新预算管理机制，完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度，加强预算收支管理，提高预算规范化、科学化、标准化水平。全面落实预算法及其实施条例等法律法规以及国家、省和市各项政策要求，规范理财行为。按照“谁主管、谁分配、谁使用、谁负责”的原则，落实部门和单位预算管理主体责任。发挥监督协同效应，构建日常监督和专项监督协调配合的监督机制，对发现问题严格依规依纪依法做出处理，切实维护财经秩序。
（二）突出重点，优化结构
预算安排要坚持财随政走、政令财行的原则，将落实中央、省、市和区委工作安排作为首要任务，着力保障重大战略、重大政策、重大改革、重大任务，推进协同发展、科技创新、转型升级、开放融合、生态治理、乡村振兴有效实施。着力保障和改善民生，促进基本公共服务均等化，增强人民群众获得感、幸福感、安全感。坚持量入为出，有保有压，区分支出事项的轻重缓急，合理确定保障重点和保障顺序，运用零基预算理念，打破支出固化僵化格局。优化资金投向，改进投入方式，全面提升财政资源配置效率。
（三）厉行节约，讲求绩效
不折不扣落实政府过“紧日子”要求，厉行节约办一切事业，从紧安排项目支出，大力压减一般性支出。严控“三公”经费，严格执行开支范围和标准，严格控制竞争性领域财政投入，严格控制政府性楼堂馆所建设，严禁铺张浪费。进一步树牢绩效意识，持续优化全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，将重大决策部署作为预算绩效管理重点，加强财政政策评估评价，增强政策可行性和财政可持续性。积极开展事前绩效评估，科学设定绩效目标，强化绩效运行监控，加快推进整体绩效评价，加强重点绩效评价，加大评价结果应用力度，提高资金使用效益。
（四）强化统筹，防范风险
加强部门预算收入统筹安排，各部门和单位要依法依规将取得的各类预算拨款收入、预算拨款结转和其他收入全部纳入部门或单位预算，未纳入预算的收入不得安排支出。严格落实盘活财政存量资金政策，强化存量资源统筹使用，加强资产配置与资产使用、处置的统筹管理，推动国有资产共享共用。坚持尽力而为、量力而行，综合考虑民生政策、事业发展的长远目标，合理确定保障范围和政策力度，确保支出政策可持续。坚决遏制隐性债务，增强防控风险的能力。
关于2022年全区预算草案主要收支计划安排情况：
全区一般公共预算收入安排209002万元，同比增长10%；省、市补助收入55686万元；提前下达转移支付12504万元；调入资金29517万元，上级补助资金29700万元，上年结转22282万元；上解上级支出152273万元。2022年，全区一般公共预算可用财力206418万元。
全区一般公共预算支出安排206418万元，实现当年财政收支平衡。
1、人员经费安排。人员经费安排99747万元，其中：财政供养人员基本工资59947万元，包括在职人员基本工资、津贴补贴、物业费、各种保险缴费、公积金、年终一次性补贴等；全区自筹人员工资补助、财政供养人员正常晋级、职级并行、奖励性补贴、取暖费、财政对社保基金的补助等资金39800万元。
2、公用经费安排。公用经费安排2787万元，包括综合办公费、邮电费、公务用车运行维护费以及公务移动通讯费用补贴、公务交通补贴、福利费、工会费等。
3、专项经费安排。专项经费安排79902万元。
主要有：
安排伤残军人抚恤资金、城乡高龄老人生活补贴、孤儿基本生活保障、农村五保供养、义务兵优待金、自谋、自主就业一次性经济补助、革命军人一次性抚恤金、城市农村低保、社区干部补贴、城乡居民医疗保险、城乡居民养老保险、军转干部困难生活补助、企业离休干部医药费统筹、残疾人两项补贴等专项经费22100万元；
安排弱势群体救助基金、小额信贷风险保障金、金融扶贫风险补偿金、防贫保险、公共卫生应急准备金、促就业资金、区级人才发展准备金、临时救助资金、重特大病医疗救助资金、特困老干部基金、农民工应急周转金、救灾扶助、司法救助、专项执行救助等专项资金1000万元；
安排生态环境治理保护基金、环境污染防治专项资金2000万元；
安排重点工作、临时性、一次性、政策性配套，区委、区政府重大决策部署等专项资金5000万元；
安排企业破产、中小企业扶持、支持国有企业、节能基金等专项资金1000万元；
重点项目建设、创城、创卫、党建、基层组织、基础工作、基本能力建设、乡村振兴战略、招商引资、园区申报、园区建设专项、楼宇经济高质量发展专项资金、教育、文化建设、文化产业发展、非物质文化遗产保护专项、书院建设和书院文化产业引导资金、揭榜挂帅、科技扶持专项、数据服务产业专项、智慧社区建设、疫情防控、基层医疗卫生体制改革、自然灾害普查、防汛应急、儿童友好城市建设、基层妇联组织经费、机关后勤保障、消化暂付款等专项资金5000万元；
安排农业生产发展资金、农产品质量安全监管、重大动物疫病防疫物资储备、地下水超采综合治理、农村宅基地改革与管理、病死猪无害化处理、科学技术事务管理、科技创新和普及、科技型中小企业认定、企业与高校科技成果对接等专项经费540万元；
安排城市、农村义务教育经费保障机制、贫困寄宿生生活费、普通高中国家助学金，普惠性学前教育补助资金，代课教师工资、原民办代课教师教龄补贴、课后服务补助、学校安保、成人教育等专项经费16548万元；
安排基层医疗卫生机构综合改革、社区公共卫生服务、儿童计划免疫、疾控事业、妇幼保健、赤脚医生养老补助，计生奖励扶助、特别扶助等专项经费5067万元；
安排土地、环境卫生、环境保护、应急供暖保障、廉租住房补贴、城市综合执法等专项经费2748万元；
安排区委、人大、政府、政协、纪检监察、基层组织建设、宣传、群团、档案等专项经费5340万元；
安排政法、公、检、法、司、信访、民宗、人民武装、安监、消防、信访经费、稳定基金、见义勇为基金、精神病肇事人员医疗补助、平安建设、消防经费、扫黑除恶、扫黄打非、其他突发维稳事项等专项资金6000万元；
安排统计、审计、商务、发改、财政、工信、市场监督、行政审批和机关正常运转等专项经费3368万元；
安排各乡、镇、办事处办公经费、综合业务经费等专项经费4191万元。
4、安排地方政府债券还本付息支出1200万元。
5、上年结转支出22282万元。
6、安排预备费500万元。
三、2022年政府性基金预算安排
根据政府性基金上年结转情况和保财农[2021]96号《提前下达2022年中央水库移民扶持基金预算的通知》、保财社[2021]71号文件《提前下达2022年中央专项彩票公益金支持残疾人事业发展补助资金》、保财教[2021]60号《提前下达2022年中央补助地方国家电影事业发展资金》、保财教[2021]77号《提前下达2022年省级国家电影事业发展专项资金预算的通知》要求，编制我区2022年政府性基金预算。
我区政府性基金预算包括：上年结转资金、水库移民扶持资金、中央专项彩票公益金和电影事业发展资金。2022年政府性基金上级补助收入143万元，上年结转11193万元，基金收入合计11336万元，政府性基金支出 11336万元，收支平衡。
四、2022年社会保险基金预算安排
根据《中华人民共和国社会保险法》和《关于试行社会保险基金预算的意见》的有关规定，编制我区社会保险基金预算。2022年我区社会保险基金预算包括两项：城乡居民基本养老保险基金和机关事业单位基本养老保险基金。2022年，两项保险基金收入预算27828万元，支出22145万元，上年结余23058万元，年末滚存结余28741万元。
五、完成2022年预算任务的主要措施
2022年，我们将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，认真执行区人代会及其常委会的决定、决议，勇于改革创新，严格依法理财，加强预算执行管理，努力完成全年预算任务。
（一）全力抓好组织收入工作。
依法依规组织收入，确保完成全年预期目标，力争收入结构进一步改善。一是加强税收征管。进一步完善税源监控体系，强化重点行业、重点税源监控，强化地方小税种征收管理，在继续落实好减税降费政策的基础上，依法挖潜堵漏，力争应收尽收。二是规范非税入库。依法依规清缴各类非税收入，积极盘活存量闲置资产，拓宽收入来源和渠道，统筹把握好收入增长和提升质量的平衡点。三是加强督导调度。对收入进度定期督导调度，以旬保月、以月保季、以季保年，有效完成各时间节点收入目标。
（二）切实强化财政支出管理。
一是优化支出结构。全面落实政府“过紧日子”要求，继续严控“三公”经费支出，从严控制新增支出项目，大力压减非急需、非刚性支出，兜实兜牢“三保”底线，优先保障疫情防控、工资运转、基本民生和经济社会发展重点领域支出需求。二是有效盘活存量资金。完善结余结转资金收回使用机制，对长期沉淀闲置资金按规定收回财政统筹使用。三是稳步提升民生保障水平。深入开展“我为群众办实事”实践活动，接续办好民生实事涉及财政事项，确保教育、就业、社保、健康卫生、科技等各项民生政策全面落实。
（三）精准落实积极财政政策。
一是落实减税降费政策。强化政策宣传解读，研究解决政策落地中的卡点和堵点，巩固拓展减税降费成果，进一步激发市场活力。二是严管快用直达资金。及时分解下达、拨付到位上级直达指标资金，持续开展动态监控，确保中央直达资金规范高效使用。三是管好用好债券资金。积极争取债券资金，加强债券项目储备，加快资金支出，优先保障重点民生工程和补短板项目建设。四是支持经济社会高质量发展。积极争取上级资金，用足用好本级资金，积极助推产业转型升级、三期城改，鼓励科技创新，持续改善生态环境。
（四）切实加强依法规范理财。
全面落实《预算法》及其实施条例有关规定，不断提升各级依法理财、规范用财、精细管财水平。一是硬化预算约束。严格执行人大审查批准的预算，严禁无预算或超预算安排支出，严格按照法定程序调整预算。二是规范政府债务管理，严控债务风险。稳妥化解存量债务，及时足额还款付息。加快债券资金使用效率，尽早完成实物工作量。加强债务风险防控，坚持债务限额管理，严格筛选项目和申报程序，严格监督使用和跟踪问效。三是强化监督问效。加强财政资金监督检查，深化预算绩效管理，提升财政资金使用效益。
各位代表，2022年我区财政工作将在区委的坚强领导下，自觉接受区人大的法律监督和区政协的民主监督，坚定信心，凝心聚力，攻坚克难，采取更加科学有效的措施，努力完成本次大会批准的预算目标任务，为建设“幸福之区、品质竞秀”充分发挥财政的基础保障作用。
