（河北省）保定市关于2020年竞秀区财政预算执行情况及2021年财政预算草案的报告（书 面）
关于2020年竞秀区财政预算执行情况及2021年财政预算草案的报告（书 面）
——2021年2月5日在保定市竞秀区第二届人民代表大会第五次会议上
竞秀区财政局局长 李进文
各位代表：
受区人民政府委托，我向大会提交2020年财政预算执行情况及2021年财政预算草案的报告，请予审议，并敬请区各位政协委员和列席会议的同志提出意见和建议。
一、2020年财政预算执行情况
2020年度，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的有效监督和大力支持下，严格执行区第二届人大四次会议和第二届人大三十一次常委会议审查批准的预算，财政部门严格贯彻落实中央、省、市各项决策部署，以深化改革为动力，全面落实减税降费政策，狠抓收入管理，积极调度资金，优化支出结构，全力保障了全区疫情防控和各项财政支出的资金需要，全面落实“六稳”“六保”任务，切实履行了特殊时期财政部门的使命和担当，全区预算执行平稳。
（一）区级财政预算执行情况
1、一般公共预算收支完成情况
2020年，全区一般公共预算收入完成167402万元，完成年初预算的79.04%，同比下降21.29%。其中：税收收入145487万元，完成年初预算的72.87% ；非税收入21915万元，完成年初预算的180.44%。全区一般公共预算支出194956万元，完成调整预算的75.3%。
2020年预计可用财力215339万元，财政支出194956万元，结转下年支出20383万元，实现全年财政收支平衡。
2、政府性基金预算收支完成情况
2020年我区政府性基金上级补助收入完成75526万元，上年结余25953万元，支出共计33420万元，调入一般公共预算36098万元，年末结余31961万元。
3、社会保险基金预算收支完成情况
2020年，我区社会保险基金包括三项：城乡居民基本养老保险基金、城乡居民基本医疗保险基金和机关事业单位基本养老保险基金。2020年全年社会保险基金收入累计完成32224万元，支出共计29606万元，上年结余26742万元，年末滚存结余29360万元。
（二）2020年度财政收入特点
一是受国家“减税降费”政策及疫情影响，2020年全年累计减税降费近13亿元，影响一般公共预算收入32883万元。
二是经济下行压力持续增大，我区重点行业减收严重。房地产业、制造业、建筑业、金融保险业，与去年同期相比均有较大降幅。
三是车船使用税调整为由省税务局集中统一收缴，影响我区车船使用税同比减收8394万元。
四是非税收入受一次性收入钢厂等罚没收入影响，影响一般公共预算收入1.15亿元。
（三）财政预算执行重点工作
1、加强财政收入征管，培育壮大财政实力。
2020年，受新冠疫情、减税降费政策及经济下行等多重因素影响，区级财政收入形势面临着前所未有的压力。我区坚持稳中求进、积极应对，全力服务发展，大力培植税源。一是有效应对新冠疫情，全面落实企业复工复产政策，支持中小企业平稳健康发展。坚决落实减税降费政策，切实降低企业负担。二是强化收入形势监测分析和调度、突出重点税源、重点企业征管，加大土地增值税清算和增值税发票核查力度，加大一般公共预算收入征收力度，确保各项收入应收尽收；进一步强化综合治税的协调联动作用，形成工作合力，及时应对影响财政收入的各种不利因素，积极加大内部挖潜增收力度，挖掘新的税收增长点，实现财政收入堵漏增收。三是进一步规范非税收入管理，加大国有资源有偿使用收入利息收入的征管力度，挖掘新的非税收入增长点，确保非税收入应收尽收，及时足额入库。
2、充分发挥财政职能，落实重点资金保障。
全力保障脱贫攻坚资金投入，全年投入财政专项扶贫资金536万元，不断改善贫困人口生活条件，确保贫困人口的稳定增收和全面脱贫。投入资金4588万元，用于疫情防控、购置防控物资设备，新建三个核酸实验室，核酸检测能力大幅提升。投入资金846万元，用于雄安建材通道安大线建设。拨付资金7500万元，用于拨付大唐保定华源热电有限责任公司火电关停淘汰奖补资金；投入环保专项资金6537万元，用于农村污水治理、农村燃气补贴、新能源企业充电基础设施建设奖补资金等。统筹涉农资金4089万元，用于农村厕所改造、乡村振兴、植树造林、美丽乡村样板村改造、壮大村集体经济等项目建设；全力争取上级资金，申请政府一般债券6000万元，用于我区新建竞秀区九年一贯制学校项目。争取特别国债资金12282万元，用于农村污水管网治理，老旧小区改造，垃圾台站建设，妇幼、疾控中心核酸试验室建设。拨付创城资金519万元，顺利通过省级文明城市验收。拨付2599万元，保障了全区各乡、办、信访、政法、公安等部门信访安全稳定工作，保障了全区公共安全平安建设。
3、管好用好中央直达资金，扎实做好“六稳”“六保”工作。
按照中央直达资金使用范围和支持领域，紧紧围绕“六稳”“六保”任务，以疫情防控和助企纾困为导向，区分轻重缓急、精准谋划项目，保证笔笔有去向，项目都落地，确保资金投向精准，惠企利民。2020年，我区接收中央直达资金20474万元，支出金额20446万元，支出率达到99.9%，确保了资金高效、精准、安全直达基层企业和个人，直达资金支出进度一直在全市排名第一。
全区民生支出14.14亿元，占一般公共预算支出的72.48%，较上年增加4.51个百分点。拨付专项资金44961万元，保障了全区城乡义务教育生均公用经费保障机制、中小学研学旅行、九年一贯制学校建设资金、冰雪运动系列赛、义务教育薄弱环节改造提升等，顺利通过全省教育督导评估。拨付专项资金34011万元，保障了全区疫情防控、基本公共卫生安全、区医院中小企业欠款、计生家庭奖励扶助、特别扶助金、基本药物制度改革、乡村卫生室一体化建设、疫苗费等项目资金需求。安排拨付社会保障和就业资金28395万元，保障了农村原民办代课教师教龄补贴、城乡居民基本养老保险、医疗保险、就业资金补助、劳动协理员工资等所需资金、保障了城市农村困难群众基本生活补助、伤残抚恤、在乡复员、退伍军人生活补助、退役军人安置、残疾人两项补助等。
4、深入推进财政改革，防范化解财政风险。
一是全面实施预算绩效管理。深入推进政府预算绩效、部门预算绩效、项目预算绩效等体系建设，完善预算绩效管理流程，健全制度体系和指标标准体系，推进建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。二是严格管控政府债务风险。健全完善常态化政府债务及隐性债务风险监控机制，妥善化解存量债务，严格控制增量，牢牢守住不发生系统性、区域性债务风险的底线。三是防范财政运行风险，兜牢基层“三保”底线 。牢固树立过“紧日子”思想，坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，大力压减非重点、非刚性等一般性支出，进一步压缩“三公经费”，较上年同比下降17%，腾出资金优先用于保工资、保运转、保基本民生。硬化预算约束，从严控制新增支出，除疫情防控、应急救灾、落实重大部署外，执行中原则上不追加预算，坚持尽力而为、量力而行，合理确定民生支出标准，严格落实基本公共服务保障标准备案制度。
各位代表，上述成绩的取得，是区委科学决策、正确领导的结果，是区人大、区政协加强监督、有力指导的结果。同时我们也清醒的认识到财政工作中还存在一些需要注意和解决的问题，主要表现在：财源基础不够牢固，财源建设匮乏，财政增收难度大；财政支出刚性强，财政收支矛盾日益突出；部门绩效理念不牢固、预算绩效管理还有待深化、细化。我们将高度重视这些问题，切实采取有效措施，努力加以解决。
二、2021年财政预算收支安排
2021年是“十四五”规划的开局之年。编制执行好2021年预算，做好各项财政工作，发挥好财政职能，对实现“活力之区、善美之区、幸福之区”意义重大。
全区2021年预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九届五中全会和中央、省、市系列会议精神，认真落实市委十一届九次全会部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以深化改革为动力，推动经济高质量发展，进一步树牢过“紧日子”思想，调整优化支出结构，全面推动高质量财政建设再上新水平，为竞秀区的繁荣和发展提供强有力的财政支撑，为“十四五”规划开好局起好步做出积极贡献。
预算编制的原则是：
1、厉行节约，讲求绩效
坚持艰苦奋斗，勤俭节约，精打细算，执守简朴、力戒浮华，厉行节约办一切事业，从紧安排项目支出，大力压减一般性支出，践行以政府过“紧日子”换百姓“好日子”的承诺。牢固树立绩效意识，科学设定绩效目标，实行绩效运行监控，扎实开展绩效评价，向绩效要财力、让绩效优财力，推进预算和绩效管理一体化，提高资金使用效益。
2、优化结构，突出重点
运用零基预算理念，打破基数概念和支出固化格局，坚持量入为出，有保有压。强化统筹整合，盘活存量、用好增量，优化资金投向，增加有效供给；改进财政投入方式，全面提升财政资源配置效率。紧紧围绕上级政策要求，立足全区，着眼大局，推进重大战略、重大政策、重大改革的有效实施，推动全区创新发展、绿色发展、高质量发展。
3、深化改革，依法理财
按照《预算管理一体化规范（试行）》，改进预算编制，规范预算管理，构建现代信息技术条件下“制度+技术”管理机制。严格落实《预算法》、《预算法实施条例》等法律法规，继续完善政府预算体系，改进预算管理与控制方式，加强财政收支管理，硬化预算刚性约束，加强资金监督管理，着力推进预算公开。
关于2021年全区预算草案主要收支计划安排情况：
全区一般公共预算收入安排200882万元，同比增长20%；省市补助收入55686万元；提前下达转移支付22761万元；调入资金14694万元，上级补助收入33145万元；上解上级支出152273万元。2021年，全区一般公共预算可用财力174895万元。
全区一般公共预算支出安排174895万元，实现当年财政收支平衡。
1、人员经费安排。人员经费安排86823万元，其中：财政供养人员基本工资60163万元，包括在职人员基本工资、津贴补贴、物业费、各种保险缴费、公积金、年终一次性补贴等；全区自筹人员工资补助、财政供养人员正常晋级、职级并行、精神文明奖、目标考核奖、取暖费、财政对社保基金的补助等资金26660万元。
2、公用经费安排。公用经费安排2712万元，包括综合办公费、邮电费、公务用车运行维护费以及公务移动通讯费用补贴、公务交通补贴、福利费、工会费等。
3、专项经费安排。专项经费安排84860万元。
主要有：
安排伤残军人抚恤资金、城乡高龄老人生活补贴、孤儿基本生活保障、农村五保供养、义务兵优待金、自谋、自主就业一次性经济补助、革命军人一次性抚恤金、城市农村低保、社区工作者补贴、城乡居民医疗保险、城乡居民养老保险、军转干部困难生活补助、企业离休干部医药费统筹、残疾人两项补贴等专项经费26736万元；
安排扶贫专项资金、弱势群体救助基金、小额信贷风险保障金、金融扶贫风险补偿金、防贫保险、公共卫生应急准备金、促就业资金、临时救助资金、重特大病医疗救助资金、特困老干部基金、农民工应急周转金、救灾扶助、司法救助、专项执行救助等专项资金1000万元；
安排生态环境治理保护基金、环境污染防治专项资金2000万元；
安排重点工作、临时性、一次性、政策性配套等专项经费5000万元；
安排企业破产、中小企业扶持、支持国有企业、节能基金等专项资金500万元；
重点项目建设、老旧小区改造、创城、融媒体中心建设、村级组织运转、基层组织建设、党建工作、基层组织、基础工作、基本能力建设、信息化建设、美丽乡村建设、乡村振兴战略、农业发展支持适度规模经营、招商引资、教育、培训、文化建设、社区党组织服务群众、社区工作经费、服务经费、自然灾害普查、防汛应急、基层医疗卫生体制改革、疫情防控、国防动员经费、消防、安大线建设、两馆运营、公益创投和社会组织孵化、协税护税、消化暂付款等专项资金3205万元；
安排农业生产发展资金、病死猪无害化处理补贴、科学技术事务管理、科技创新和普及、技术创新引导等专项经费158万元；
安排城市、农村义务教育经费保障机制、贫困寄宿生生活费、普通高中国家助学金，学前教育补助资金，代课教师工资、原民办代课教师教龄补贴、学校安保、成人教育等专项经费15189万元；
安排基层医疗卫生机构综合改革、社区公共卫生服务、儿童计划免疫、疾控事业、妇幼保健、赤脚医生养老补助，计生奖励扶助、特别扶助等专项经费13032万元；
安排土地、环境卫生、环境保护、应急供暖保障、廉租住房补贴、城市综合执法等专项经费5209万元；
安排区委、人大、政府、政协、纪检监察、基层组织建设、宣传、群团、档案等专项经费2832万元；
安排政法、公、检、法、司、信访、民宗、人民武装、安监、消防、乡、办事处经费，全区信访经费、稳定基金、见义勇为基金、精神病肇事人员医疗补助、平安建设、消防经费、扫黑除恶、扫黄打非、其他突发维稳事项等专项资金5662万元；
安排统计、审计、商务、发改、财政、工信、市场监督、行政审批和机关正常运转等专项经费4097万元。
安排地方政府债券还本付息支出240万元。
4、安排预备费500万元。
三、2021年政府性基金预算安排
根据保财社[2020]151号《提前下达2021年省级财政养老服务体系建设经费》、保财农[2020]81号《提前下达2021年中央水库移民后期扶持基金》、保财教[2020]68号《提前下达2021年中央补助地方国家电影事业发展专项资金》和保财社[2020]149号《提前下达2021年中央集中彩票公益金支持社会福利事业专项资金》要求，编制我区2021年政府性基金预算。
我区政府性基金预算包括：养老服务体系建设补助资金、水库移民扶持资金、国家电影事业发展补助资金和中央集中彩票公益金。2021年四项政府性基金收入预算162万元，支出162万元，收支平衡。
四、2021年社会保险基金预算安排
根据《中华人民共和国社会保险法》和《关于试行社会保险基金预算的意见》的有关规定，编制我区社会保险基金预算。2021年我区社会保险基金预算包括两项：城乡居民基本养老保险基金和机关事业单位基本养老保险基金。2021年，两项保险基金收入预算24711万元，支出20264万元，上年结余11672万元，年末滚存结余16119万元。
五、完成2021年预算任务的主要措施
2021年，我们将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，认真执行区人代会及其常委会的决定、决议，勇于改革创新，严格依法理财，加强预算执行管理，努力完成全年预算任务。
（一）加强财政收入组织，培育壮大财政实力。
在经济下行压力持续增大，国家减税降费政策密集出台的大背景下，财税部门积极筹划，把组织收入工作作为重中之重。一是加强收入分析。加强对财政收入情况的科学预测，对重点行业、重点税种、重点企业的税收进行分析监控，及时掌握收入情况和税源变化情况，跟踪关注税收、非税收入入库情况，分行业、分税种制定征收管理措施，对财政收入情况进行密切跟踪督导，及时解决组织收入工作中存在的问题。二是加强税收征管。全面提升综合治税工作效能，重点对土地增值税、城镇土地使用税、耕地占用税、契税等地方税种进行专项清查，努力实现依法依律、应收尽收。三是加强非税收入管理，进一步完善非税收入征管机制，强化征管措施，确保各项非税收入及时足额入库。四是抢抓国家政策机遇，全力争取上级资金，积极研究专项债券投向，加大争取债券资金力度，进一步拓宽资金来源渠道，增强财政统筹能力。
（二）深入优化支出结构，全力兜牢“三保”底线。
一是认真贯彻政府过“紧日子”的工作要求，大力压减非刚性、非重点支出，严把支出预算关口，大力压减一般性支出，牢固树立过“紧日子”的思想，坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算。压减“三公”经费，切实压缩不必要的开支；在压减一般性支出的同时，进一步优化调整支出结构，加大存量资金盘活整合力度，将节约和盘活的资金集中用于民生等重大项目支出。严格执行各项经费开支标准，确保民生等重点领域资金保障到位。二是全面落实保障责任，切实兜牢“三保”底线，坚持“三保”支出在预算安排和库款调度方面的优先顺序。三是严控预算安排。坚持“先有预算后有支出”，无预算、超预算原则上不得安排支出，对预算执行中的铺张浪费、绩效低下的项目，一律削减或取消低效无效资金。四是严格财务管理。健全完善财务管理制度，提高财政管理水平，堵塞制度漏洞，确保财政收支平衡，严防运行风险。
（三）进一步加强绩效考核，全面实施预算绩效管理。
一是建立预算绩效管理体系，完善绩效管理制度、绩效指标和标准体系，研究开展成本效益分析，为优化预算编制提供依据。二是探索部门整体支出绩效管理。对新出台重大政策、支出项目开展事前绩效评估，加强绩效目标审核，提升绩效目标的约束力，做好绩效运行监控。三是扎实开展重点绩效评价工作。推动绩效评价提质扩围，提高评价质量和可信度。四是强化绩效评价的结果。将绩效评价结果运用到部门预算编制及单位目标考核中，提升部门预算编制精准、提高部门预算执行效率。
（四）规范财政管理，坚持依法理财。
全面落实《预算法》、《预算法实施条例》等法律法规，依法加强财政预算管理，严格预算审核，不断提高理财行为的规范性、科学性。制定印发《保定市竞秀区国有资本经营预算管理暂行办法》，完善和健全各项财政管理制度，细化预算编制，增强预算约束，确保财政资金运行规范、安全；加大财政预决算信息公开力度，主动接受社会监督，全面提升透明度。严格执行公务卡制度，加强公务卡管理，切实减少公务支出中的现金提取和使用，提高公务支出的透明度。进一步规范政府采购、政府购买服务等市场化合作行为。切实履行“三公”经费监管职责，不断强化“三公”经费全程监督。认真履行财政监督检查职能，加大监督检查力度，切实维护财经纪律的严肃性和权威性，严守财经纪律底线。
各位代表，2021年我区财政工作将在区委的坚强领导下，自觉接受区人大的法律监督和区政协的民主监督，坚定信心，凝心聚力，攻坚克难，采取更加科学有效的措施，努力完成本次大会批准的预算目标任务，为建设“活力之区、善美之区、幸福之区”做出新的贡献！
