（河北省）张家口市关于张北县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
关于张北县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
——2022年1月27日在张北县第十八届人民代表大会第二次会议上
张北县财政局局长 梁海平
各位代表：
受县政府委托，我向大会作张北县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算(草案)的报告，请予审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出宝贵意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，在县委、县政府的正确领导和省市财政部门的大力支持下，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，坚决落实县委、县政府决策部署，认真执行县人大各项决议，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，精准落实提质增效、更可持续的积极财政政策，狠抓财政收支管理，持续深化财税改革，积极防控财政风险，全力支持全县经济社会高质量发展，较好地完成了县十七届人大五次会议确定的目标任务。
（一）预算执行情况
1.公共预算收支完成情况
2021年，我县全部财政收入完成193059万元，全市排名第五，同比增长19.64%，全市排名第一，增收31691万元；县级一般公共预算收入完成100030万元，全市排名第三，同比增长14.32%，全市排名第三，增收12530万元。
分部门情况：税务部门完成收入158591万元，同比增长25.27%，增收31995万元；财政部门完成34468万元，同比下降0.87%，减收304万元。
全县一般公共预算支出388563万元，同比下降16.26%，减支75439万元。
2.政府性基金预算收支完成情况
政府性基金收入完成85981万元，同比增长16.61%，增收12247万元。政府性基金支出60730万元，同比下降35.01%，减支32712万元。
3.社会保险基金预算收支完成情况
2021年，企业养老保险基金调整为省级统筹。机关事业养老和城乡居民养老两项社保基金预算收入完成31054万元，完成年初预算41923万元的74%，同比降低17%，减收6310万元，减收的主要原因是2020年机关事业养老保险收入包括了机关事业养老改革清算收入。社保基金支出37103万元，完成年初预算38038万元的98%，同比增加9.5%，增支3213万元。根据当年两项基金收支情况，社保基金年末新增结余-6049万元。
（二）落实县人大决议和重点工作开展情况
一年来，面对严峻复杂的经济环境和艰巨繁重的改革发展任务，财政部门紧紧围绕县十二次党代会确立的“1146”工作思路，高扬建设“京津冀绿色高质量发展新高地”主基调，突出“干在实处、走在前列、作出表率”总要求，认真贯彻执行县十七届人大五次会议及常委会议有关决议，立足建成“首都两区”、打造“河北一翼”的战略定位，围绕做好“六稳”“六保”工作，积极发挥财政职能，全力以赴做好促发展、惠民生、强管理、防风险工作，各项财政目标任务圆满完成，实现了“十四五”良好开局。
——全力抓好预算收支执行。牢固树立大局意识和责任意识，紧紧围绕县委、县政府下达的各项目标任务，把完成收入预算任务作为头等大事，进一步强化举措、落实责任、吃透精神、把握杠杆，在不折不扣落实好减税降费政策的基础上，抓好收入任务的细化分解，加强调度和督导，以日计收、以旬保月、以月保季、以季保年。加大对重点行业、重点项目的税源监控，强化各职能部门与政府的横向联动，加强信息共享，做好税收征管质量监控评价，夯实数据管理基础，创新事前服务提醒、事中业务提示、事后快速反应的新型税收风险管理模式，推动税收征管实现从“合作”“合并”向“合成”迈进，有力促进税收征管质量和效率的提升，齐心合力书写财税共治新篇章，实现应收尽收。截止12月底，全县全部财政收入完成193059万元，县级一般公共预算收入完成100030万元，首次突破10亿元大关，连续实现高质量完成全年收入目标。政府性基金收入完成85981万元，增收12247万元，其中：国有土地使用权出让收入82744万元，增收11100万元。同时，进一步优化调整财政支出结构，兜牢保基层运转和保基本民生底线。全面开展财政“三保”预算事前审核和备案审查，从源头上保障“三保”支出足额列入预算，并坚持“三保”和债券还本付息支出在财政支出中的优先顺序，从严控制新增支出，防范化解财政运行风险隐患，确保在保民生、保工资、保运转的基础上，各项重点支出得到有效保障。在预算执行中，紧盯重要节点，反复调度协调，推动各部门各单位严格按规定及时下达资金，力促财政资金早支出、早见效。截止12月底，全县一般公共预算支出388563万元，政府性基金支出60730万元。
——努力保障社会事业健康发展。坚持以人民为中心的发展思想，持续保障和改善民生，确保全县“十项民生实事”扎实推进，确保各项社会事业持续健康发展。2021年，全县用于民生领域的一般公共预算支出达317524万元，占一般公共预算支出的81.72%，财政在保障改善民生、发展社会事业等方面发挥了强有力的支撑作用。一是切实推进义务教育均衡发展。预算安排3494万元保障全县37所普通义务教育学校和1所特殊教育学校正常运转，生均义务教育公用经费支出小学达到735元、初中达到935元，特殊教育学校生均达到6000元以上，确保每一位家庭经济困难学生不因贫困而失学。同时千方百计筹措资金增加全县教育基础设施和相关配套工程投资，支持实施了第三、第四、义合美新城幼儿园和PPP北辰幼儿园等建设项目，对7所乡镇中小学整合调整，城乡教育教学资源配置全面优化。二是全力促进文化事业发展。落实县以上专项资金1870万元，助力文化旅游基础设施和公共文化服务体系建设，其中：三馆一站免费开放资金108万元，公共文化服务体系建设资金786万元，文化产业发展及文物保护资金819万元，巩固提升文明城市创建成果专项经费157万元，为我县顺利完成全省创城测评考核验收和省级文明城市创建巩固提升提供了强大的财力支撑。三是积极支持医疗卫生事业发展。认真落实基层医疗卫生机构财政补贴政策，下达乡镇卫生院医疗收入预算450万元，支出预算3971万元，县级财政补贴2876万元，确保卫生院正常运转；加大县级公立医院医改投入力度，根据药品收支差额，分别按照5:4:1、6:3:1的补贴比例，确定补助中医院275万元，补助县医院447万元；增加县医院聘用医护类毕业生经费86.36万元；增加中医医改人员补助608万元，中医院从业人员健康体检费204万元。投资2626万元实施了“互联网＋医疗健康”项目，覆盖全县5家县级医院、18家乡镇卫生院、340个村卫生室，彻底打通了县乡村三级医疗机构信息壁垒，医疗保障水平得到大幅提升。四是强化疫情防控资金保障。千方百计筹措资金，科学调度库款，投入疫情防控资金2385万元，重点保障了疫情防控物资设备购置、疫苗接种、核酸检测等公共卫生体系建设等，为全县疫情防控提供了有力保障。五是稳步提升社会保障水平。及时拨付各类社会保障资金61368万元，保障了全县困难居民生活所需，老有所养、病有所医。其中：落实企业职工养老保险基金29496万元和机关事业单位养老保险基金26787万元，保障了全县9014名企业离退休职工和4937名机关事业单位退休职工养老金及时足额发放；城乡居民低保、医保、养老保险实现了应保尽保；足额安排优抚对象抚恤、义务兵优待金、残疾人补贴、农村特困供养等补贴类资金，将各类补贴政策落实到位；足额安排离休干部医疗统筹基金，确保了离休干部医药费实报实销；足额安排80周岁以上高龄补贴，切实保障了全县高龄老人的普惠权益；足额安排并及时拨付就业专项资金1595万元，惠及了求职大学生、见习生、贫困人员、涉军等就业困难人员及各类城乡失业群体；垫付农民工应急周转金累计2288万元，维护了农民工合法权益，实现了财政在更高层次上保障和改善民生。
——积极争取资金确保重大项目顺利实施。深入研究国家和省支持方向，协同相关部门做好政策项目谋划，主动打好政策资金“组合拳”，确保县委、县政府决策部署有效落实推进。一是全力争取上级支持。抓住国家增发地方政府专项债券的机遇，加大项目谋划储备和资金争跑力度，主动研究对接政府债券支持政策，全年争取一般债券资金30000万元，再融资债券资金26300万元，农业类资金87176万元，经济建设类资金29198万元，土地指标跨省域调剂收入专项资金25290万元，争取资金总量位居全市先列，这些资金的分配极大地缓解了我县财政压力，确保了各项支出目标任务的圆满完成。二是扎实推进“首都两区”建设。围绕生态治理项目，统筹落实大气污染防治资金3590万元，落实采暖季洁净煤购置资金 5235万元，落实林草资金11990万元，主要用于张承两地坝上地区造林绿化工程 1650万元、村庄绿化资金1330万元、京津冀协同发展林草生态保护与修复治理及林业改革发展等资金5510万元、国家储备林项目 3500 万元，实施人工造林、封山育林等共计4.67万亩，完成退化草原治理3.8万亩、草原有害生物灾害防治44万亩；启动实施了黄盖淖2021年度中央财政湿地保护与恢复项目，完成了湿地公园牌示系统、勘界立标、动植物监测点等工作，为“首都两区”建设奠定了坚实的基础。三是支持交通事业发展。落实交通部门资金4674万元，主要用于县乡道路建设，国省干线及农村公路养护资金1402万元，城市公交运营成本补贴项目资金 185 万元、免费公交补贴资金 462万元，进城居民搭上了免费幸福快车。四是推进市政工程建设。投资5300万元实施了8大类18项市政工程；投资1042万元用于老旧小区改造；投资1280万元实施了重要节点修缮、道路绿网等5项城市绿地建设工程，城区绿地总面积达 816公顷，人均公园面积达到11.5平方米；县城集中供热入网面积达1066万平方米，城市基础设施更加完备，服务水平大幅提升，切实增强了全县人民群众的获得感、幸福感和安全感。
——统筹整合项目资金助力乡村振兴。一是持续推进巩固脱贫成果同乡村振兴有效衔接。保持过渡期政策总体稳定，严格落实“四个不摘”要求，健全完善防返贫动态监测机制，改善农村基础设施条件，提升公共服务水平，进一步巩固“两不愁三保障”成果，确保“零返贫”。2021年全县涉农资金到县规模数为66593万元，实际整合财政涉农资金51236万元，整合率为77%，比上年同期75%的整合率高2个百分点；2021年全县财政衔接推进乡村振兴专项资金共计51711万元，较2020年全县财政扶贫专项资金52387万元保持了总体稳定，安排衔接资金项目7批次515个，涵盖了农村发展所有领域，光伏、农牧、旅游、生态四大产业成为脱贫人口持续增收的硬核支撑，实现了所有量化指标均高于上年指标，所有项目资金绩效管理在全省、全市排位提升，连续几年省考进入“好”的等次，年底国考13个项目资金管理在全省排名领先位次。二是加大“三农”建设资金投入力度。全年落实“三农”建设资金91801万元，主要用于盘活利用农村闲置宅基地和闲置住宅项目资金3000万元，农田建设补助资金1800万元，地下水超采资金3801万元，绿色种植循环农业项目1000万元，马铃薯产业基地建设项目资金2000万元，空心村治理项目16079万元。全域化推进农村人居环境整治，累计投入资金3.8亿元，清拆残垣断壁29万米、破旧房屋2396处、私搭乱建242处、闲置宅基地1262处，修缮房屋7048间，完成农村厕所改造7000座，绿化村庄2539亩，创建美丽庭院4672户，农村面貌焕然一新。三是严格落实各项涉农补贴政策。全年共落实涉农补贴资金30416.57万元，用于耕地地力保护补贴资金13341.68万元，实际种粮农民一次性补贴资金2189万元，农机具购置补贴资金1567万元，水库移民补贴115.32万元，休耕还草补助8550万元，建档立卡贫困人口生态护林员补助 990 万元，巡河员补助113.57万元，惠及农户8万多户。
——扎实开展公共资产资源专项清理。以“十项清理”工作为契机，全面加强国有资产资源管理工作。出台了《张北县行政事业单位国有资产管理办法》，为开展行政事业性国有资产清查提供了政策制度依据，同时出台了《行政事业单位国有资产管理考核办法》，将实质性与程序性内容相结合，形成完整的考核评价体系。在具体工作中，将清理内容分解到相关部门，形成了部门密切配合，重点突出、分类施策、标本兼治的运行机制。重点建立了全县国有企业资产清理任务台账，全面统计企业占有的房屋、土地、大型机器设备等资产，精细梳理盘点县属国有企业闲置资产，坚持“盘活存量”与“关闭退出”并重，处置低效资产，盘活有效资产。经清查，截止2020年底，全县行政事业单位资产账面数合计528878万元,其中：流动资产234015万元，固定资产146081万元，在建工程124806万元。全县共出租土地房屋建筑物等国有资产122428平方米，出租收入685万元，处置国有资产收入215万元，两项合计增加政府非税收入900万元，创历史最高水平。企业类国有资产总额574765万元，有8家国有企业存在实际占有土地和房屋等重要资产的情况，共涉及资产细项46项，其中：房屋23处，建筑面积47359平方米，土地21块，共计402685平方米；对欠缴国有资产房租问题采用法律诉讼手段，及时追回租金26.25万元。通过全面清查，彻底摸清了行政事业单位和国有企业家底，为全县国有资产资源的高效运行注入强劲动力。在全市19 个县区“十项清理”工作考核中，我县行政事业国有资产清理专项考核位居第三名，企业国有资产清理专项考核位居第一名，综合公共资产资源清理考核位居第二名。
——深化改革提升财政管理质效。一是深入推进预算管理改革。贯彻落实国家、省市关于进一步深化预算管理制度改革的意见，推动加快建立健全预算管理十项机制，细化具体落实和保障措施，持续提升预算管理科学化精细化水平。积极做好库款调度拨付，为预算顺利执行提供库款保障。二是积极开展财政对外借款清理。按照财政部2023年底原则上消化完毕地方财政暂付性款项的总体要求，在做好保民生、保工资、保运转等基本性保障支出的同时，分项梳理、综合施策，确保全面完成清理消化任务，全县消化存量垫付征地和拆迁补偿暂付款4800万元，截止12月底，我县暂付款余额64270万元（包括：2018年底前形成的存量暂付款14270万元、2019年及2020年初新增省级垫付空心村治理项目暂付款50000万元），累计清理消化存量暂付款余额达到了省厅不低于40%的要求。三是风险防范能力不断增强。进一步完善政府债务化解方案、应急处置预案等制度文件，切实强化债务风险管理，重点健全政府债务风险防范机制，压实政府隐性债务化解责任，实行还本付息“年计划、月提醒、日对账”，做到按时足额偿还。四是完善财政资金直达机制。进一步明确直达资金范围，理顺直达资金分配、支付、导入等流程，加强与部门间的协调配合，确保全年67811万元直达资金及时下达、有效支付、准确导入、直达基层、直接惠企利民。并建立健全直达资金监控体系，加强对直达资金分配、拨付、使用等情况的监督，强化从资金源头到使用末端的全过程、全链条、全方位监管，提高财政资金使用的有效性和精准性。五是严格规范收费项目和收费标准。全县 91家行政事业单位和3家社会团体开通使用财政电子票据，24家医疗机构全面推开电子票据，非税收入征管效率和质量实现了双提升。截止12月底，非税收入完成34468万元，其中：专项收入4471万元，行政事业性收费收入2303万元，罚没收入3923万元，国有资源（资产）有偿使用收入21048万元，捐增收入2470万元，住房基金153万元，其他收入100万元。六是切实加大政府采购管理力度。将政府采购工作与年初预算编制结合起来，凡是能够进行政府采购的全部由政府采购，在采购的项目品种上，增加了节能、环保特别是关系到群众利益的公共项目。截止年底，全县政府采购规模达到4.59亿元，节约财政资金408万元。七是有效推进政府购买服务。按照服务类别、收支科目不同口径完成了全县政府购买服务，主要集中在基本公共服务、技术性服务、政府履职所需辅助性服务、其他适宜由社会力量承担的服务事项相关领域，涉及31个项目，资金约为5337万元。八是积极推进财政投资评审工作。创新评审方法，细化评审环节，实行从预算、概算、竣工结算等全过程跟踪评审。2021年，共计开展预算评审86个，送审金额为35026万元，审定金额33869万元，审减额为1157万元，审减率为3.42%；决算评审34个，送审金额为23942万元，审定金额为23251万元，审减额为691万元，审减率为2.09%，不仅为财政支出提供了可靠依据，而且有效节约了财政资金。
各位代表，总的看，2021年全县财政运行总体平稳，完成了县十七届人大五次会议确定的目标任务，但同时也存在一些矛盾和问题，主要表现在：经济总量不足，民营经济规模较小，实体经济还需进一步增强；部门对项目的谋划、争取还不积极，研究还不深入，项目储备仍需加强；教育、医疗、住房等民生领域还有不少薄弱环节，城乡基本公共服务均等化水平还有较大提升空间，我们将全力以赴加以解决。
二、2022年预算草案
2022年预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，全面落实中央省委市委县委决策部署，坚持以人民为中心的发展思想，完整准确全面贯彻新发展理念，立足“河北一翼”核心区定位，围绕“1146”工作思路，以“首都两区”建设为引领、以高质量发展为主线、以项目建设为抓手、以人民的美好生活需要为目标，积极调整优化财政支出结构，不折不扣贯彻落实政府“过紧日子”思想和 “先有预算、后有支出”要求，坚决杜绝超财力、超预算按排支出事项,强化财政资金管理，创新财政支持方式，助推经济社会高质量发展。
围绕上述指导思想，2022年政府预算草案编制坚持以下原则：
—— 统筹兼顾。全面贯彻中央、省、市改革要求，加大预算收入统筹力度，增强财政保障能力。规范预算支出管理，推进财政支出标准化。严格预算编制管理，增强财政预算完整性。强化预算执行和绩效管理，增强预算约束力。加强风险防控，增强财政可持续性，增强财政透明度，提高预算管理信息化水平，推进全面实施预算绩效管理改革要求。
—— 勤俭节约。不折不扣落实政府过紧日子要求，坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算。厉行节约办一切事业，从紧安排项目支出,大力压减一般性支出，严控“三公”经费、严控非重点、非刚性的一般性支出。建立节约型财政保障机制，把宝贵的财政资金用在刀刃上。
—— 量力而行。坚持量入为出，有保有压。优化支出结构，积极运用零基预算理念，坚持统筹兼顾、突出重点，区分支出事项的轻重缓急，合理确定保障重点和保障顺序，坚持“三保”（保基本民生、保工资、保运转）支出在财政支出中的优先顺序，保障中央、省、市、县委政府明确的政策性支出，按支出责任全面保，确保不留硬缺口。
—— 讲求绩效。注重以绩效管理、信息化建设提升预算管理规范化、科学化、标准化水平。将绩效理念和方法实质性嵌入预算编制、执行、监督全过程。以预算资金管理为主线，将事前评估、目标管理、运行监控、绩效评价、结果应用等各项改革措施，有效融入预算管理的相关环节，实现绩效管理与预算管理的深度融合。
—— 收支平衡。狠抓收入组织，坚持依法依规征收不动摇，真正做到该减则减、应收尽收。坚持收支平衡、量入为出。加强税收征管，防止收入流失。严格执行年初预算，严禁无预算或超预算列支，坚决杜绝铺张浪费，严格控制支出，提高财政资金使用效益。
（一）2022年财政收入预测
按照积极稳妥原则测算，2022年全县全部财政收入安排 210570万元，同比增长9.07%；县级一般公共预算收入预计完成106000万元，较上年增长 5.97%。这个目标既考虑了全县税源情况，也考虑到保障县委、县政府重大部署落实，满足各项民生刚性支出需要。
2022年预算草案
1、一般公共预算安排情况（附表1、2、3、4）
（1）一般公共收入预算总计440564万元，主要包括：
县级一般公共预算收入安排106000万元；
税收返还收入14671万元；
一般性转移支付199560万元;
专项转移支付8419万元；
上年结转结余收入28131万元；
调入预算稳定调节基金44483万元；
调入政府性基金39300万元。
（2）一般公共支出预算
按照收支平衡的原则，全县一般公共预算支出总计440564万元，主要包括：
① 县级一般公共预算安排支出437786万元。其中:县级财力
安排支出281994万元、上级提前下达专项化一般性转移支付119242万元、上级提前下达的专项转移支付8419万元、上年结转的专款安排支出28131万元。
②上解上级支出778万元；
③债券还本支出2000万元。
2、政府性基金预算安排情况（附表5、6）
（1）政府性基金收入预算
全县政府性基金预算收入总计120865万元,主要包括：
①政府性基金预算收入安排120139万元；
②上年结转151万元；
③上级提前下达补助收入575万元。
（2）政府性基金支出预算
全县政府性基金预算支出总计120865万元,主要包括：
①政府性基金支出安排81565万元，其中：上级专项支出575万元，上年结转151万元；
②调出资金39300万元。
3、社会保险基金预算安排情况（附表7、8、9）
我县社会保险基金预算包括机关事业养老保险基金和城乡居民社会养老保险基金2项内容。
收入预算安排62119万元。其中：机关事业养老保险基金收
入45423万元，城乡居民社会养老保险基金收入16696万元。
支出预算安排53761万元。其中：机关事业养老保险基金支
出42410万元，城乡居民社会养老保险基金支出11351万元。
预计年末新增结余8358万元，累计滚存结余41053万元。
5、政府性债务预算安排情况
一般公共预算安排偿债资金12226万元，其中：偿还到期债券还本2000万元，支付地方债券利息10161万元，发行费支出65万元。
政府性基金安排支付偿债资金30405万元，用于归还地方政府专项债券本金8000万元，用于支付地方政府专项债券利息4110万元，用于专项债券发行费51万元，用于2014年和2015年棚改项目国开行贷款回购资金1860万元，用于2017年棚改项目农发行贷款回购资金本金7000万元，用于2017年棚改项目农发行贷款回购资金利息6000万元，用于2016年易地扶贫搬迁项目资金484万元，用于2016年美丽乡村本金1600万元，利息1300万元。
2022年计划申请再融资资金17000万元，其中：一般债券10000万元，专项债券7000万元。
(二)重点支出安排情况
2022年，受经济环境和宏观政策影响，与以往年份相比，今年保持收支平衡的任务更为艰巨。从财政收入方面看:一是国家实施更大力度的减税降费政策，坚持以阶段性政策为主，与制度性措施相结合，强化对中小微企业、个体工商户和制造业等的支持力度，其中新出台措施带来的净减税规模为近几年最大，将对收入造成不小的影响。二是我县2021年收入基数较高，相比2020年收入出现了大幅度增长，给2022年一季度“开门红“、半年“双过半”及全年财政收入增长造成较大压力。三是新的经济下行压力对财政收入增长形成制约，疫情形势持续演变也将增加收入增长的不确定性。从财政支出方面看:一是规范公务员工资津贴补贴政策落实；二是加大教育发展、生态治理、乡村振兴、支持项目建设等保障力度；三是落实民生政策需要配套的资金只增不减；四是偿债进入高峰期，还本付息的压力很大。总之，今年财政收支将面临减收增支“两头”挤压，平衡难度较大。县级预算安排在优先保“三保”支出基础上，将通过努力超收、争取政府债券及政策支持、强化资金整合统筹、盘活存量用好增量等多种措施，有效保障县委、县政府重大决策部署落实和部门单位正常工作的必要支出。
重点支出、重大投入项目具体安排情况如下：
1、全力保障民生支出。坚持民生优先，按照各类民生政策要求，优先保障各类民生资金需求。一是全面落实社会保障和就业政策，安排45109万元推进城乡低保、机关事业养老保险改革、城乡居民养老金提标、残疾人两项补贴、退役人员生活困难补助等社会事业发展，支持公共就业服务体系建设。二是全面落实支持乡村振兴政策，安排县级财政资金5000万元用于乡村振兴。三是落实公教人员工资福利政策。安排资金111239万元，进一步规范行政事业单位基本工资、津贴补贴政策和绩效工资，安排乡镇干部补贴资金、安排涉军公岗人员工资支出等。
2、大力推动环境保护及生态治理。切实加大生态环境保护资金投入力度。一是安排资金1025万元用于全县植树造林、城区绿化等支出。二是安排资金230万元用于大气污染防治项目及空气自动检测站运营经费等。三是安排资金1080万元用于全县生活及生产污水处理。
3、积极支持社会事业发展。一是优先教育事业发展。安排教育经费保障资金4738万元用于生均公用经费、教师课后服务及教研经费、落实国家助学金资助政策等。二是推动医疗卫生事业发展。安排医疗卫生支出22469万元，用于疫情防控，建档立卡贫困人口医疗补助，深入推进公立医院改革，支持公立医院基础设施建设，加强基层医疗卫生服务和公共卫生体系建设，全面落实计划生育专项服务，城乡居民医疗保险补助政策等方面支出。三是安排文化体育发展资金3197万元用于冬奥会保障，电影放映，图书馆文化馆免费开放，夏日文化系列活动，文化旅游推介，春节文化活动等支出，加快建设公共文化服务体系。四是全力保障乡村两级运转经费。加大乡村两级运转经费补助，安排1128万元用于乡镇运转经费，安排村级基层组织经费保障资金7129万元，全县村均经费达到19.5万元。五是努力改善和维护全县交通城市基础设施建设及运营，安排资金3672万元用于农村公路养护，国省干线养护及免费公交运营，安排城市建设资金7295万元用于城市基础设施建设。
三、2022年预算执行重点工作
2022年是党的二十大召开之年，也是实施“十四五”规划、推进乡村振兴、建设“首都两区”和打造“河北一翼”承上启下的关键一年，做好今年的财政工作，使命光荣，意义重大。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九届六中全会、中央经济工作会议、全国财政工作会议、省第十次党代会和省、市、县经济工作会议精神，坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹疫情防控和经济社会发展，继续做好“六稳”、“六保”工作，精准有效落实积极的财政政策，加强财政资源统筹，优化财政支出结构，增强重大决策部署财力保障，深化预算管理制度改革，强化绩效管理和预算约束，严格落实过紧日子要求，有效防范化解财政风险，更好发挥财政职能作用，为全县经济社会高质量发展提供有力支撑，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。重点做好以下八方面工作：
（一）加大综合治税力度，确保应收尽收。狠抓收入组织，加强财税部门协调联动，在全面落实减税降费政策基础上，坚持依法依规征收不动摇，真正做到该减则减、应收尽收。加强非税收入监管，理顺收入分配关系，维护非税收入征管秩序，加大与执收部门密切配合、协调联动，规范有序落实征缴入库。积极与国土部门沟通，进一步加快土地出让和流转，盘活土地存量资源，尤其是空心村治理土地指标和棚户区改造土地出让，制定计划按时间节点，专职盯办，确保出让土地有序、有效供应。积极争取复垦土地跨省交易指标，加快指标交易，增加土地指标交易收入，弥补资金缺口。加大对风电光伏企业耕地占用税的征缴力度，协调税务、国土、新能源办及各相关乡镇积极配合，研究征收政策，全面清缴风电光伏企业耕地占用税。
（二）坚持厉行节约，强化财政支出管理。进一步压减一般性支出，把更多财政资源用于落实 “六稳”“六保”工作。探索推进财政支出标准化、建设项目支出标准化体系，更好发挥支出标准在预算管理中的基础性作用。严格执行县人大批准的预算，坚持先有预算后有支出，严禁无预算超预算列支。强化绩效评价结果应用，大力消减或取消低效无效支出。牢固树立底线思维，切实兜牢兜实“三保”底线，确保国家、省、市各项民生政策落到实处，确保县委、县政府确定的重大民生实事顺利实施。进一步完善部门和乡镇预算测算体制，合理确定预算额度，确保刚性需求，提高部门及基层运转能力和预算执行力。
（三）加快资金支出进度，充分发挥资金使用绩效。一是压实工作责任。强化预算执行监管责任，落实业务科室支出进度考核制、专项资金分管局长负责制，压实项目主管部门主体责任，以项目进度带动资金支出，推动项目尽快投产达效，促进经济健康发展。二是加强协调调度。通过“函询督导、支出通报、会议调度、专题调研”等方式，建立与部门间的协调联动机制，及时掌握项目建设和资金支出进度，实行阶段性跟进指导，全面督促项目建设进度，加快资金执行进度。三是合理统筹调度。建立结余结转资金定期清理机制，对财政存量资金进行全面梳理，制定清理计划，每月核对进度及余额，及时按要求进行盘活，合理统筹调度资金，保障重点支出需要。四是注重监管督促。依托财政一体化平台，动态跟踪部门预算执行情况，及时发现和解决问题。对一些进度明显偏慢的重大支出项目，直接向县政府汇报，开展督查督办。
（四）加快支持方式创新，提升政策落实效果。持续推进减税降费，保持政策连续性和实效性，促进政策红利有效释放。用足用好地方政府专项债券，优先支持“冬奥”、“首都两区”建设、乡村振兴等重点领域项目，推动尽快形成实物工作量，提高财政资金使用绩效。围绕全县“1146”工作思路，聚焦“四个倍增”、“六大战略”目标，建立财政优先保障、金融重点倾斜、社会积极参与的多元投入格局，重点推进乡村振兴战略实施，同时发挥财政政策导向作用，提供创业担保贷款贴息，支持有竞争优势和具备创新能力的企业做大做强，培育新的税收增长点。积极争取资金，把握好财政资金投向、财政政策取向和宏观调控方向，找准突破口和对接点，配合相关部门加大专项转移支付和一般转移支付资金的争取力度，切实缓解财力紧张问题，确保全县重大决策部署的落实、各项民生支出需要、经济社会健康发展。
（五）加快改进管理模式，提升民生保障效能。建立完善民生支出清单管理制度，提高民生支出规范性和透明度，增强民生政策的有效性和可持续性。积极筹资支持开展核酸检测和疫苗接种保障常态化疫情防控措施全面落实。加大公共卫生体系建设支持力度，提高全县医疗卫生服务水平。支持落实就业优先政策，统筹用好就业补助资金、职业技能提升行动资金等，加大对重点群体就业帮扶，推动实现稳就业目标。持续加大财政教育投入，支持教育体制机制改革，落实各类教育保障政策和学生资助政策，保障教育重点项目实施，助推教育资源均衡优化配置。努力增强社会保障能力，完善社会救助制度，支持推进全民参保计划。保障各项民生实事顺利实施，推动发展成果转化为惠民实效。多渠道筹集资金，支持巩固提升文明城市创建、群众性冰雪体育运动、特色文化旅游项目，助力全县体育、文化和旅游事业发展。
（六）加快完善防范机制，提升风险防控能力。牢固树立底线思维，强化“三保”支出预算、政府债务还本付息预算的事前审核，加大执行监测力度，坚决防范财政风险。充分运用直达资金监控系统，强化直达资金管理，实现全覆盖、全链条监控，增强直达机制惠企利民政策效果。压实偿债主体责任，确保到期债券按时还本付息。多渠道化解债务风险，确保完成年度化解任务，坚决遏制隐性债务增量。切实加快财政暂付款消化，有效缓解财政库款紧张局面。
（七）加快推进财政改革，提升机制建设转型。深入推进预算绩效管理改革，健全完善绩效评价工作机制，实现县级财力安排项目绩效评价全覆盖，将评价结果与调整预算安排有序衔接，推动预算绩效管理改革提质增效。积极推广“财政+部门+第三方”三位一体的财政资金绩效评价体系，做到内部管理和外部监管有机结合，确保资金使用的安全性、规范性、有效性，更好地发挥资金效益。加强公共资产资源管理，规范资产处置和资产收益收缴，充分发挥资产效能。改进政府采购监管途径和方式，压实采购人主体责任，规范代理机构和评审专家行为，持续优化政府采购营商环境。严格对标财政部规范标准，推进预算管理一体化系统建设使用，提升财政信息化支撑能力，夯实财政基础管理工作。
（八）加快财政法治建设，提升依法理财水平。严格执行预算法及其实施条例，切实运用法治思维和法治方式推进预算管理工作，不断提升预算管理的法治化规范化水平。加强内控制度机制建设，构建权责清晰、程序严密、运行公开、监督有效的财政权力运行机制，促进财政资金规范安全高效使用。深化财政“放管服”改革，加强政府采购、投资评审、会计行业监督管理，提高规范执业水平。全面推进财政政务和预决算公开，积极建设阳光财政。
各位代表，2022年财政工作任务艰巨繁重，做好今年的财政工作使命光荣、责任重大。我们将紧紧围绕党中央国务院、省委省政府、市委市政府、县委县政府决策部署，认真落实县委十二届四次全会暨经济工作会议精神要求，攻坚克难，不懈努力，切实做好各项财政工作，助推全县经济社会高质量发展，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
附表1
2022年全县一般公共收入预算草案
单位：万元
项 目 | 预算数 |
一、税收收入 | 75000 |
增值税 | 28072 |
消费税 | 0 |
企业所得税 | 11600 |
个人所得税 | 1380 |
资源税 | 1960 |
环保税 | 13 |
城维税 | 4000 |
房产税 | 1700 |
印花税 | 2800 |
土地使用税 | 5175 |
土地增值税 | 5500 |
车船使用税 | 2800 |
契税 | 7500 |
耕地占用税 | 2500 |
其他税收 | 0 |
二、非税收入 | 31000 |
专项收入 | 5204 |
行政事业性收费收入 | 2783 |
罚没收入 | 3743 |
国有资本经营收入 | 618 |
国有资源（资产）有偿使用收入 | 18453 |
政府住房基金收入 | 149 |
捐赠收入 | 0 |
其他收入 | 50 |
收入合计 | 106000 |
附表2
2022年全县一般公共支出预算草案 | ||||
单位：万元 | ||||
科目编码 | 科目名称 | 合 计 | ||
一般公共预算支出合计 | 437786 | |||
201 | 一般公共服务支出 | 25551 | ||
204 | 公共安全支出 | 12486 | ||
205 | 教育支出 | 48526 | ||
206 | 科学技术支出 | 1483 | ||
207 | 文化旅游体育与传媒支出 | 5796 | ||
208 | 社会保障和就业支出 | 84829 | ||
210 | 卫生健康支出 | 37611 | ||
211 | 节能环保支出 | 20177 | ||
212 | 城乡社区支出 | 4599 | ||
213 | 农林水支出 | 103142 | ||
214 | 交通运输支出 | 7535 | ||
215 | 资源勘探工业信息等支出 | 1565 | ||
216 | 商业服务业等支出 | 335 | ||
220 | 自然资源海洋气象等支出 | 2015 | ||
221 | 住房保障支出 | 7932 | ||
222 | 粮油物资储备支出 | 26 | ||
224 | 灾害防治及应急管理支出 | 1137 | ||
227 | 预备费 | 4500 | ||
229 | 其他支出 | 58315 | ||
232 | 债务付息支出 | 10161 | ||
233 | 债务发行费用支出 | 65 | ||
附表3
2022年县本级一般公共收入预算草案
单位：万元
项 目 | 预算数 |
一、税收收入 | 75000 |
增值税 | 28072 |
消费税 | 0 |
企业所得税 | 11600 |
个人所得税 | 1380 |
资源税 | 1960 |
环保税 | 13 |
城维税 | 4000 |
房产税 | 1700 |
印花税 | 2800 |
土地使用税 | 5175 |
土地增值税 | 5500 |
车船使用税 | 2800 |
契税 | 7500 |
耕地占用税 | 2500 |
其他税收 | 0 |
二、非税收入 | 31000 |
专项收入 | 5204 |
行政事业性收费收入 | 2783 |
罚没收入 | 3743 |
国有资本经营收入 | 618 |
国有资源（资产）有偿使用收入 | 18453 |
政府住房基金收入 | 149 |
捐赠收入 | 0 |
其他收入 | 50 |
收入合计 | 106000 |
附表4
2022年县本级一般公共支出预算草案 | ||
单位:万元 | ||
科目 编码 | 科目名称 | 合 计 |
一般公共预算支出合计 | 422907 | |
201 | 一般公共服务支出 | 16943 |
204 | 公共安全支出 | 12486 |
205 | 教育支出 | 48526 |
206 | 科学技术支出 | 1483 |
207 | 文化旅游体育与传媒支出 | 5796 |
208 | 社会保障和就业支出 | 83667 |
210 | 卫生健康支出 | 37148 |
211 | 节能环保支出 | 20176 |
212 | 城乡社区支出 | 4599 |
213 | 农林水支出 | 99443 |
214 | 交通运输支出 | 7535 |
215 | 资源勘探工业信息等支出 | 1565 |
216 | 商业服务业等支出 | 335 |
220 | 自然资源海洋气象等支出 | 2015 |
221 | 住房保障支出 | 6986 |
222 | 粮油物资储备支出 | 26 |
224 | 灾害防治及应急管理支出 | 1137 |
227 | 预备费 | 4500 |
229 | 其他支出 | 58315 |
232 | 债务付息支出 | 10161 |
233 | 债务发行费用支出 | 65 |
附表5
2022年全县政府性基金收入预算草案
单位：万元
收入项目 | 2022年预算 |
合 计 | 120139 |
1、国有土地收益基金收入 | 3000 |
2、农业土地开发资金收入 | 61 |
3、国有土地使用权出让收入 | 116313 |
4、彩票公益金收入 | 265 |
5、城市基础设施配套费收入 | 500 |
附表6
2022年全县政府性基金支出预算草案
单位：万元 | ||||
科目编码 | 科目名称 | 合 计 | 上年结转 | 2022年 预算 |
20707 | 国家电影事业发展专项资金安排的支出 | 38 | 0 | 38 |
2070799 | 2022年省级国家电影事业发展专项资金（专） | 6 | 6 | |
2070799 | 中央补助地方国家电影事业发展专项资金（专） | 32 | 32 | |
208 | 社会保障和就业支出 | 236 | 28 | 208 |
20822 | 大中型水库移民后期扶持基金支出 | 226 | 18 | 208 |
2082201 | 中央水库移民扶持基金（专） | 148 | 148 | |
2082201 | 省级水库移民扶持基金（专） | 60 | 60 | |
2082201 | 2021年中央水库移民扶持基金 | 18 | 18 | |
20823 | 小型水库移民扶持基金 | 10 | 10 | 0 |
2082302 | 省级水库移民扶持基金 | 5 | 5 | |
2082399 | 2021年省级水库移民后期扶持基金 | 5 | 5 | |
212 | 城乡社区支出 | 68413 | - | 68413 |
21208 | 国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出 | 64852 | 0 | 64852 |
2120801 | 征地和拆迁补偿支出 | 42253 | 0 | 42253 |
2014、2015年棚改项目国开行贷款回购资金 | 1860 | 1860 | ||
2017年棚改项目农发行贷款回购资金（本金） | 7000 | 7000 | ||
2017年棚改项目农发行贷款回购资金（利息） | 6000 | 6000 | ||
2016年易地扶贫搬迁项目(本金) | 484 | 484 | ||
2016年美丽乡村（本金） | 1600 | 1600 | ||
2016年美丽乡村(利息) | 1300 | 1300 | ||
征地和拆迁补偿支出(自然资源和规划局) | 10000 | 10000 | ||
农业农村局“空心村”治理建设项目资金 | 3500 | 3500 | ||
住建局杨忠拆迁补偿款 | 509 | 509 | ||
空心村治理建设项目资金 | 10000 | 10000 | ||
2120803 | 城市建设支出 | 11755 | 11755 | |
园林局2018年城区绿化工程款 | 104 | 104 | ||
元中都博物馆室外景观改造及室内改造提升工程资金(元中都管理处) | 477 | 477 | ||
元中都遗址环境整治项目尾款(元中都管理处) | 200 | 200 | ||
县城重要路段口设置大型铁艺亮化灯笼项目（宣传部） | 69 | 69 | ||
科目编码 | 科目名称 | 合 计 | 上年结转 | 2022年 预算 |
市容市貌管理中心安装经济开发区路灯资金 | 178 | 178 | ||
检察院办公大楼旧欠工程款 | 200 | 200 | ||
青少年活动中心维修改造资金（机关事务管理中心） | 96 | 96 | ||
服务外包产业基地项目建设资金（财政局） | 300 | 300 | ||
2021年张北县棚改建筑垃圾清运项目资金 | 310 | 310 | ||
住建局市政工程款及破旧小区改造资金（住建局） | 1000 | 1000 | ||
2020年市政道路提升改造工程总承包PEC项目资金（住建局） | 1000 | 1000 | ||
北辰路雨污管道接通工程建设费用（经开区） | 145 | 145 | ||
2017年基础设施工程建设费用（经开区） | 200 | 200 | ||
2020-2021年度张北县充电基础设施项目资金（新能源办） | 100 | 100 | ||
党校培训中心装修配套项目资金 | 600 | 600 | ||
造林绿化工程款（自然资源规划局） | 1000 | 1000 | ||
警务站建设项目资金（公安局） | 100 | 100 | ||
我县“疫情防控圈”项目建设资金（公安局） | 100 | 100 | ||
新建警体训练场地工程（两场建设）配套设施资金（公安局） | 100 | 100 | ||
交通局2021年度实施项目欠付工程款 | 900 | 900 | ||
2015-2021年城区绿化工程款（园林局） | 100 | 100 | ||
揽胜楼维修改造工程资金（园林局） | 60 | 60 | ||
百里坝头乡村道路工程资金（交通局） | 500 | 500 | ||
中都草原度假村基础设施建设及维修资金 | 100 | 100 | ||
其他城市建设资金（住建局） | 3816 | 3816 | ||
2120804 | 农村基础设施建设支出 | 4244 | 0 | 4244 |
非贫困村道路、路灯及断头路项目资金（交通局） | 3599 | 3599 | ||
村卫生室建设改造资金（卫健局） | 645 | 645 | ||
2120805 | 补助被征地农民支出 | 3000 | 3000 | |
2120806 | 土地出让业务支出 | 600 | 600 | |
2120807 | 廉租住房支出 | 3000 | 3000 | |
21210 | 国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出 | 3000 | 0 | 3000 |
2121001 | 征地和拆迁补偿支出 | 3000 | 3000 | |
21211 | 农业土地开发资金安排的支出 | 61 | 61 | |
21213 | 城市基础设施配套费安排的支出 | 500 | 500 | |
科目编码 | 科目名称 | 合 计 | 上年结转 | 2022年 预算 |
2121301 | 城市公共设施 | 300 | 0 | 300 |
城管通讯费（智慧城管配套） | 3 | 3 | ||
办公经费（智慧城管配套） | 5 | 5 | ||
城管平台与省市平台对接线路费 | 3 | 3 | ||
“智慧公安”&“智慧城管”系统集成项目光纤使用费和机房电费 | 65 | 65 | ||
国土空间总体规划以及相关专项规划 | 50 | 50 | ||
张北县乡镇国土空间规划编制项目 | 50 | 50 | ||
张北县村庄规划编制项目（41个村庄） | 50 | 50 | ||
张北县自然资源和规划局地形图测绘项目（县域） | 50 | 50 | ||
张北村规地形图修补测（41个村庄规划） | 24 | 24 | ||
2121302 | 城市环境卫生 | 200 | 0 | 200 |
城区环境卫生服务政府采购项目（东片区） | 200 | 200 | ||
229 | 其他支出 | 717 | 123 | 594 |
22960 | 彩票公益金支出 | 717 | 123 | 594 |
2296002 | 用于社会福利的彩票公益金支出 | 380 | 65 | 315 |
殡仪馆骨灰寄存架设施配套（民政局） | 45 | 45 | ||
智慧养老服务平台数据维护（民政局） | 7 | 7 | ||
县乡村三级养老服务网络建设费用（民政局） | 25 | 25 | ||
公办养老机构基础设施改造项目（民政局） | 18 | 18 | ||
特殊困难老年人家庭适老化改造项目（民政局） | 5 | 5 | ||
社工站建设项目（民政局） | 45 | 45 | ||
2022年中央集中彩票公益金支持社会福利事业专项资金（专） | 12 | 12 | ||
省级专项福利彩票公益金（专） | 30 | 30 | ||
2022年省级财政养老服务体系建设经费（专） | 128 | 128 | ||
2021年省级财政养老服务体系建设 | 45 | 45 | ||
2021年中央集中彩票公益金支持社会福利事业专项资金 | 15 | 15 | ||
2022年市级福利彩票公益金项目资助资金 | 5 | 5 | ||
2296003 | 用于体育事业的彩票公益金支出 | 157 | 35 | 122 |
图书馆、文化馆、健身中心日常维护费（文化广电和旅游局） | 20 | 20 | ||
图书馆、文化馆、健身中心日常保洁费（文化广电和旅游局） | 20 | 20 | ||
张北县室外滑冰场建设（文化广电和旅游局） | 20 | 20 | ||
2022年冰雪活动（文化广电和旅游局） | 35 | 35 | ||
科目编码 | 科目名称 | 合 计 | 上年结转 | 2022年 预算 |
2022年体育培训（文化广电和旅游局） | 5 | 5 | ||
2022年越山向海人车接力赛经费（文化广电和旅游局） | 3 | 3 | ||
2022年开展夏季体育活动经费（文化广电和旅游局） | 17 | 17 | ||
2022年省级体育彩票公益金（专） | 2 | 2 | ||
2021年第二批省级体育彩票公益金 | 2 | 2 | ||
2021年第四批省级体育彩票公益金 | 10 | 10 | ||
省级体育彩票公益金 | 23 | 23 | ||
2296004 | 用于教育事业的彩票公益金支出 | 23 | 5 | 18 |
2022年中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫事业发展项目资金（专） | 18 | 18 | ||
2021年中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫事业发展项目资金 | 5 | 5 | ||
2296006 | 2022年中央专项彩票公益金支持残疾人事业发展项目资金预算（专） | 9 | 9 | |
2296013 | 2022年中央专项彩票公益金支持城乡医疗救助资金 | 130 | 130 | |
2296099 | 2021年市级福利彩票公益金项目资助资金 | 18 | 18 | |
231 | 债务还本支出 | 8000 | 8000 | |
23104 | 地方政府专项债务还本支出 | 8000 | 8000 | |
2310411 | （1）国有土地使用权出让金债务还本支出 | 8000 | 8000 | |
232 | 债务付息支出 | 4110 | 4110 | |
23204 | 地方政府专项债务付息支出 | 4110 | 4110 | |
2320411 | （1）国有土地使用权出让金债务付息支出 | 4110 | 4110 | |
233 | 债务发行费用支出 | 51 | 51 | |
23304 | 地方政府专项债务发行费用支出 | 51 | 51 | |
2330411 | （1）国有土地使用权出让金债务发行费用支出 | 51 | 51 | |
合 计 | 81565 | 151 | 81414 | |
调出资金 | 39300 | 39300 | ||
支出总计 | 120865 | 151 | 120714 | |
附表7
2022年全县社会保险基金预算平衡表草案
单位：万元
项 目 | 收入预算 | 支出预算 | ||||
小计 | 当年收入 | 动用上年结余(缺口) | 小计 | 当年支出 | 年终新增结余 | |
合 计 | 94814 | 62119 | 32695 | 94814 | 53761 | 41053 |
一、机关事业养老保险 | 48840 | 45423 | 3417 | 48840 | 42410 | 6430 |
二、城乡居民社会养老保险 | 45974 | 16696 | 29278 | 45974 | 11351 | 34623 |
附表8
2022年全县社会保险基金收入预算草案
单位：万元
科目名称 | 收入预算 |
合 计 | 94814 |
社会保险基金收入 | 62119 |
机关事业基本养老保险基金收入 | 45423 |
基本养老保险费收入 | 13364 |
基本养老保险基金财政补贴收入 | 28700 |
其他基本养老保险基金收入 | 3099 |
城乡居民社会养老保险基金收入 | 16696 |
城乡居民社会养老保险基金个人缴费收入 | 3135 |
城乡居民社会养老保险基金政府补贴收入 | 11984 |
其他城乡居民社会养老保险基金收入 | 1577 |
动用上年结余(缺口) | 32695 |
动用机关事业养老保险基金上年结余 | 3417 |
动用城乡居民社会养老保险基金上年结余 | 29278 |
附表9
2022年全县社会保险基金支出预算草案
单位：万元
科目名称 | 支出预算 |
合 计 | 94814 |
社会保险基金支出 | 53761 |
机关事业基本养老保险基金支出 | 42410 |
基本养老金 | 42200 |
城乡居民社会养老保险基金支出 | 11351 |
基础养老金 | 10625 |
个人账户养老金 | 397 |
其他城乡居民社会养老保险基金支出 | 329 |
年终结余 | 41053 |
社会保险基金预算年终结余 | 41053 |
