（河北省）张家口市关于尚义县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算(草案)的报告
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发表于：2023-05-09 11:46:27
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（河北省）张家口市关于尚义县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算(草案)的报告
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关于尚义县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算(草案)的报告
——2023年1月30日在尚义县第十七届人民代表大会第三次会议上
尚义县财政局局长 袁鹏飞
各位代表：
受县政府委托，我向大会提交尚义县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算(草案)的报告，请各位代表审议，并请县政协各位委员和列席会议的同志提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
（一）全县财政收支完成情况
1.一般公共预算。全县一般公共收入预算总计354232万元，其中：县级公共收入预算完成58461万元（完成调整预算数的101.6%，同比增收25283万元，增长76.2%），财力性转移支付90994万元；具有专项性质的一般性转移支付及专项转移支付102501万元（含市级专项转移支付资金2328万元）；返还性收入2518万元；新增一般债券收入22300万元；再融资一般债券转贷收入3500万元；调入资金2319万元，调入预算稳定调节基金20808万元；上年结转收入50831万元。
全县一般公共支出预算完成271963万元（同比增支19378万元，增长7.7%），加上上解上级支出-225万元、一般债务还本支出3500万元，安排预算稳定调节基金36843万元，全县一般公共支出预算总计312081万元。收支相抵，年终结余42151万元，结转下年支出42151万元，当年收支平衡。
2.政府性基金预算。全县政府性基金收入预算总计100233万元，其中：县本级收入完成56143万元（同比减收44068万元，下降44.0%），专款收入2011万元，专项债券收入19000万元，再融资专项债券转贷收入7000万元，上年基金结转16079万元。
全县政府性基金支出预算完成66771万元（同比减支13917万元，下降17.2%），债务还本支出8200万元，调出资金2311万元，全县总支出77282万元，收支相抵，年终结余22951万元。
3.社会保险基金预算。全县社会保险基金收入预算总计39899万元，其中：本年收入完成24100万元（完成年初预算的101.2%，同比增收5273万元，增长28.0%），上年结余15799万元；全县支出完成24119万元（完成年初预算的105.3%，同比增支3789万元，增长18.6%），收支相抵，年末滚动结余15780万元。
4.国有资本经营预算。全县上级转移支付收入26万元，上年结转52万元；本年支出14万元，调出资金8万元，全县总支出22万元，收支相抵，年终结余56万元，结转下年支出56万元。
5.政府债务情况。截止到2022年底，纳入地方政府性债务管理系统的债务共计286276万元，其中：政府负有偿还责任的债务285915万元(包括存量债务82万元),政府负有担保责任的债务131万元，政府负有救助责任的债务230万元。一般债券180812万元。专项债券105021万元。
（二）2022年全县重点工作开展情况
1.加强资金统筹，财政保障能力持续提升。一是围绕中心抓好收入组织。一般公共预算收入完成58461万元，同比增收25283万元，增长76.2%，比调整预算数（57564万元）超收897万元；二是落实留抵退税政策。全年留抵退税1.7亿元，税收收入完成12148万元，同比减少20.8%；三是积极对上争取资金。财力性转移支付多争取2.4亿元，对全县确保“三保”支出发挥了积极作用。争取政府性债券资金41300万元，重点用于我县民生项目，有力的缓解了县域经济社会发展资金压力。
2.财政运行质量稳步提升。面对今年严峻的经济形势，牢固坚守“三保”财政底线，全年人员经费支出85898万元，实现了应发尽发；公用经费支出7499万元，保证了机关正常运转；政策性配套支出15687万元，实现了应保尽保；县级专项支出37580万元，实现了按需按进度拨付；还本付息支出4514万元，实现了到期足额归还。
3.民生福祉持续改善。全县一般公共支出预算中民生支出218300万元，占比为80.3%。一是教育支出30115万元，促进我县教育均衡发展；二是农林水支出78727万元，支持三农民生发展；三是就业与社会保障支出39659万元，支持构建多层次就业和社会保障体系；四是卫生健康支出20167万元，保障了城乡居民医疗支出需求；五是文化体育等各项支出49632万元，支持文化体育、环保和交通等其他民生项目。
4.大力支持乡村全面振兴。按照“因需而整、统筹使用”的原则，合理安排县本级财政投入衔接资金规模，2022年县级安排3368万元，同比增长4.9%，保持财政投入力度不减。全年共整合资金2.8亿元，实施项目123个，巩固拓展脱贫成果和乡村振兴的有效衔接。并在省级资金绩效考核中取得了好成绩。
5.全面保障疫情防控需要。按照做好新冠肺炎疫情防控期间财政资金管理工作要求，县级筹措调度资金7024万元，主要用于方舱医院的建设、核酸检测、物质储备等常态化防控支出需求，有效发挥财政资金对疫情防控的使用效益。
6.财政风险有效防控。一是稳妥做好政府债务偿还工作。统筹调度资金，足额保障到期债务本息，顺利完成全年化解任务，全年共计偿还本息21177万元、化解隐性债务20556万元，累计化解率为116.4%；二是稳步推进财政暂付款消化工作。针对全县暂付款规模较大，通过预算安排、争取资金、盘活存量等方式消化19422万元，确保财政稳定运行；三是严防“三保”风险。坚持“三保”优先，确保足额保障不留缺口，全年“三保”支出111091万元。
7.财政改革纵深推进。一是深入推进预算管理制度改革。严格落实部门和单位预算管理主体责任，进一步提高了预算完整性和财政统筹能力，增强我县重大决策任务的财力保障；二是全面推进预算绩效管理提质增效。强化预算绩效管理，高质量编制部门预算绩效文本，完成了66个部门的资金绩效检查，并选取两个项目开展财政重点评价，进一步提高资金使用效益；三是稳步推进国库管理改革。全面建立起安全、便捷、高效的国库支付体系，特别是中央直达资金支付体系，运用省厅一体化平台和财政部直达资金监控系统，将全县直达资金全部纳入动态监控系统；四是政府采购、投资评审、资金监管等各项改革不断深化，财政管理能力得到较大提升。全县政府采购预算资金为84316万元，实际采购资金83677万元，节约资金639万元，节约率0.8%。全年累计评审项目97个，送审金额82403万元，审定金额77843万元，审减金额4560万元，审减率5.5%。
二、2023年财政预算安排情况
（一）2023年预算编制指导思想和原则
2023年预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，深入落实省委十届二次、三次全会和省委经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，着力推动高质量发展，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，紧紧围绕建设中国式现代化河北场景，解放思想、奋发进取，精准落实积极的财政政策要加力提效要求，加强财政资源统筹，调整优化支出结构，深化财税体制改革，强化预算约束和绩效管理，严格落实政府过紧日子要求，有效防范化解财政运行风险，以推动高质量发展为主题，努力为建设新时代美丽尚义提供有力财政支撑。
围绕上述指导思想，预算安排坚持“对上争取，对内挖潜，对下扣紧，牢固树立过紧日子思想”的原则，充分考虑全县经济社会发展形势，综合分析宏观经济走势、税源现状、财税政策变化等因素，全力支持重大战略、重大政策、重大改革的有效实施，按照积极稳妥原则安排2023年预算草案。
（二）全县预算草案
1.一般公共预算安排。全县一般公共收入预算总计312259万元，包括：①县级公共收入预算完成44778万元，剔除上年资产处置收入1.7亿元，同比增长8%；②上级转移支付资金安排158453万元。其中：财力性转移支付80937万元、具有专项性质的一般性转移支付及专项转移支付77516万元。③调入资金42000万元；④动用预算稳定调节基金24877万元；⑤上年结转资金42151万元。按照收支平衡原则，全县一般公共支出预算总计312259万元，包括：上解支出2170万元、县本级支出310089万元（①县级财力当年安排支出190422万元，其中：个人部分安排89645万元、日常公用经费安排8743万元、专项业务经费安排695万元、专项公用经费安排30786万元、政策性配套安排21236万元、项目支出4947万元、再安排项目支出23866万元、还本付息支出安排7504万元、预备费安排3000万元；②上级提前下达具有专项性质一般性转移支付及上级提前下达的专项转移支付对应功能分类安排77516万元；③上年结转42151万元）。
2.政府性基金预算安排。全县政府性基金收入预算总计152276万元，包括：①县本级政府性基金收入预算128455万元（其中：国有土地使用权出让收入127320万元，国有土地收益基金收入600万元，农业土地开发资金收入80万元，城市基础设施配套费收入300万元，彩票公益金收入55万元，污水处理费收入100万元）；②上级补助收入870万元；③上年结转收入22951万元。根据收支平衡原则，政府性基金支出预算总计152276万元，包括：①县本级安排支出85134万元；②专款支出870万元；③上年结转22951万元；④政府性基金预算调出资金42000万元；⑤地方政府专项债务还本支出1321万元。
3.社会保险基金预算安排。全县社会保险基金总收入42075万元，其中：本年收入26891万元，上年结余15184万元；全县社会保险总支出42075万元，其中：本年支出25752万元、年末滚存结余16323万元，预算收支平衡。
4.国有资本经营预算安排。全县国有资本经营收入预算总计96万元：①全县共有国有企业五家，主要是为落实政府政策及完成政府投资项目，企业本身没有收益，本级国有资本经营预算收入为零；②上级补助收入26万元；③上年结转收入56万元。根据收支平衡原则，国有资本经营支出预算总计82万元。
5.政府债务预算安排。2023年政府债务还本付息共计安排12766万元，其中：一般债券付息及发行费安排7504万元；专项债券还本1321万元，付息及发行费3941万元。
6.“三公”经费安排。2023年全县财政预算安排“三公”经费1208万元，同比增长24.4%，包括：①车辆运行维护费607万元，同比增长51.8%；主要原因：今年将执法执勤车辆运行维护费单独列入预算。②车辆购置费30万元，主要原因：交警队需购置一辆执法执勤车；③公务接待费571万元，与上年持平。
（三）2023年重大支出及预算安排情况
1.优先保障人员工资待遇，调动工作积极性。财政支出按照“三保”的预算安排原则，首先确保全县公教人员工资的按时发放，进一步落实增资政策，提高公教人员工资水平。全年人员支出安排资金89645万元，占县级公共财政预算支出的47.1%。
2.优先保障公用经费，保障机关事业单位正常运转。全年安排日常公用经费8738万元，保障机关事业单位正常运转。
3.优先保障涉及民生政策配套，促进民生改善。一是保障教育事业发展。安排教育各类配套资金2875万元，用于农村义务教育公用经费、教育科研和教师培训、落实国家助学金资助政策等。安排教育提升增效经费1800万元，用于教育科研、教师培训、冰雪运动等工作，着力振兴尚义教育，让民众享有更优质的教育资源。二是落实社会保障和就业政策。安排政策性配套资金8650万元，确保城乡低保、养老、医保、优抚对象、退役军人等补助按时发放，支持公共就业服务体系建设，保障和改善老弱病残群体的生活和就业。三是进一步做好衔接推进乡村振兴工作。安排县级衔接推进乡村振兴2800万元，安排县级驻村工作队经费576万元，安排自主选派驻村工作队经费168万元，共计3544万元，同比增长5.2%，持续推进乡村振兴工作。四是保障村级组织运转。预算安排资金3567万元，保障了村级和社区两委的正常运转，落实了村级和社区两委干部的工资待遇，调动了工作积极性。
4.优先安排还本付息支出，保证政府良好的信用。加强源头管控，有效防范债务风险，2023年全年安排债券还本付息支出12776万元，确保政府债券利息按时支付。
（四）2023年财政主要工作
为确保2023年财政预算任务圆满完成，我们要以推动财政高质量发展为目标，加大增收节支力度，提高财政管理水平，准确把握稳字当头、稳中求进的要求，围绕落实县委县政府决策部署，重点谋划好以下几方面工作：
1.积极组织收入。拓宽收入渠道，培育更多可持续发展的优质财源。一是落实推动主导产业高质量发展优惠政策，大力支持新经济、新产业，着力培育新的财税增长点；二是优化企业帮扶，强化财税联动，认真落实新一轮减税降费政策，及时解决政策落实中的难点，确保政策发挥实效。强化部门联动，加强惠企政策宣传解读，提升政策兑现保障水平，切实减轻企业负担，增强企业获得感。三是强化资金筹措和调度，用好专项资金，加强对地方经济增长的拉动作用。加强对重点执收部门非税收入的清缴，加快土地出让，推动土地占补平衡指标尽快交易，实现年终预算平衡。
2.兜住“三保”底线。把加强“三保”作为当前财政工作最根本的出发点和落脚点，牢牢将“三保”支出控制在预算盘子内。一是压减日常开支。认真贯彻中央、国务院规定，牢固树立过“紧日子”思想，厉行节约反对浪费，一般性支出和非急需、非刚性支出要进一步压减。二是严控预算安排。继续坚持“先有预算后有支出”，无预算、超预算原则上不得安排支出，督促整改预算执行中的铺张浪费、绩效低下的项目，一律削减或取消把关不严、低效无效的资金。三是严格财务管理。健全完善内部财务管理制度，定期检查审计，提高财务管理水平，堵塞制度漏洞，确保收支平衡，严防管理风险。
3.持续保障改善民生。通过财政安排民生资金的持续增长，提高民生福祉，提升人民群众获得感、幸福感，不断满足人民群众日益增长的美好生活需要。一是落实就业优先政策，继续加大就业专项资金投入，重点支持高校毕业生、农村转移劳动者、城镇就业困难人员等重点人群就业。二是进一步完善城乡义务教育经费保障机制，健全家庭经济困难学生资助制度，促进县域义务教育均衡发展和城乡基本公共教育服务均等化；三是深化医药卫生体制改革，实施食品安全战略，加大对城乡居民医疗保险、大病保险支持力度，继续加大对基层医疗卫生机构、突发公共卫生事件处理等方面的投入，增强突发重大传染病应对处置能力。
4.坚决防控债务风险。坚持“严控增量”和“消化存量”两手抓，积极有效化解财政风险。一是既要用好政府债券等积极的财政政策促进发展，又要保持举债规模与财政经济状况相适应、与偿债能力相匹配，确保风险可控；二是严格执行地方政府债务限额管理制度，加强暂付款风险管控，落实政府隐性债务问责办法，坚决遏制隐性债务增量；三是要将政府债券到期本息、需财政资金偿还隐性债务等足额列入年度预算，依法采取统筹各种偿还措施稳妥化解债务存 量；四是要积极申请地方债资金，置换存量债券，延长债务期限，降低政府融资成本。
5.深化机制改革。深化预算管理制度改革，进一步规范预算执行，加大预决算公开力度，提高预算使用绩效，按照年度预算时编制的绩效目标，建立健全“花钱必问效，问效必追责”机制，实现预算绩效管理全覆盖，执行中即时监控项目资金绩效情况，年度终了，部门开展整体和重点项目绩效自评，全县对重点领域重点项目开展评价，并加强绩效评价结果应用，切实提高资金使用效益。
各位代表，新的一年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻学习党的二十大精神，全面落实县委县政府各项决策部署，开放包容、求真务实、协力同心、善作善成，为奋力推动县域经济发展、加快打造绿色崛起新高地进程，在现代化新征程中谱写尚义高质量发展新篇章！
