（河北省）张家口市关于尚义县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算(草案)的报告
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发表于：2023-05-09 11:47:38
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（河北省）张家口市关于尚义县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算(草案)的报告
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关于尚义县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算(草案)的报告
——2022年1月27日在尚义县第十七届人民代表大会第二次会议上
尚义县财政局局长 袁鹏飞
各位代表：
受县政府委托，我向大会提交尚义县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算(草案)的报告，请各位代表审议，并请县政协各位委员和列席会议的同志提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
（一）全县财政收支完成情况
1.一般公共预算。全县一般公共收入预算总计319392万元，其中：一般公共收入预算完成33178万元（完成年初预算的101.2%，同比增收2379万元，增长7.7%），财力性转移支付77352万元；具有专项性质的一般性转移支付及专项转移支付159751万元（含市级专项转移支付资金14757万元）；返还性收入2518万元；新增一般债券收入15000万元；再融资一般债券转贷收入2500万元；调入资金18866万元；调入预算稳定调节基金6014万元；上年结转收入4213万元。
全县一般公共支出预算完成252585万元（同比减支100934万元，下降28.6%），加上上解上级支出-546万元、一般债务还本支出2939万元，安排预算稳定调节基金14056万元，全县一般公共支出预算总计269034万元。收支相抵，年终结余50358万元，结转下年支出50358万元，当年收支平衡。
2.政府性基金预算。全县政府性基金收入预算总计124885万元，其中：县本级收入完成100211万元（同比增收59829万元，增长148.2%），专款收入1151万元，专项债券收入17500万元，再融资专项债券转贷收入6000万元，上年基金结转23万元。
全县政府性基金支预算完成80688万元（同比增支32421万元，增长67.2%），债务还本支出6239万元、调出资金21902万元，全县总支出108812万元。收支相抵，年终结余16056万元。
3.社会保险基金预算。全县社会保险基金收入预算总计33608万元，其中：本年收入完成18827万元（完成年初预算的95%，同比增收2269万元，增长13.7%），上年结余14781万元；全县支出完成20330万元（完成年初预算的95.9%，同比增支1465万元，增长7.8%），收支相抵，年末滚动结余13278万元。
4.国有资本经营预算。全县上级转移支付收入52万元；本年未支出，全部结转下年。
5.政府债务情况。截止到2021年底，纳入地方政府性债务管理系统的债务共计246176万元，其中，政府负有偿还责任的债务245815万元，包括存量债务82万元；一般债券158512万元；专项债券87221万元。政府负有担保责任的债务131万元。政府负有救助责任的债务230万元。
（二）2021年全县重点工作开展情况
1.财政收入逐步提升。一是围绕中心抓好收入组织。一般公共预算收入完成33178万元，同比增收2379万元，增长7.7%，比年初预算（32800万元）超收378万元；二是税收收入稳步增长。全年完成税收收入15335万元，同比增长26.2%；三是积极对上争取资金。特别是财力性转移支付多争取1.1亿元，对全县确保“三保”支出发挥了积极作用。
2.民生福祉持续改善。全县一般公共支出预算中民生支出200937万元，占比为79.6%。一是筹措资金29751万元，支持教育优先发展；二是筹措资金87093万元，支持三农民生发展；三是筹措资金30474万元，支持构建多层次就业和社会保障体系；四是筹措资金21272万元，支持卫生健康建设；五是筹措资金32347万元，支持文化体育、环保和交通等其他民生项目。
3.助力乡村振兴。全年共整合资金4.6亿元，实施项目383个。在省级资金绩效考核中取得了好成绩。同时筹集资金近1亿元，支持村容村貌整治。
4.强化疫情防控。为应对医疗注射、核酸检测、物质储备等常态化防控支出需求，2021年新冠疫情防控方面的支出1684万元，有效发挥财政资金对疫情防控的使用效益。
5.财政风险有效防控。一是稳妥做好政府债务偿还工作。统筹调度资金，足额保障到期债务本息，顺利完成全年化解任务，全年共计偿还本息17163万元、化解隐性债务18024万元；二是稳步推进财政暂付款消化工作。针对全县暂付款规模较大，通过预算安排、争取资金、盘活存量等方式消化29108万元，确保财政稳定运行；三是严防“三保”风险。坚持“三保”优先，确保足额保障不留缺口，全年“三保”支出183820万元。
6.财政改革纵深推进。一是深入推进预算管理制度改革。严格落实部门和单位预算管理主体责任，进一步提高了预算完整性和财政统筹能力，增强我县重大决策任务的财力保障；二是全面推进预算绩效管理提质增效。强化预算绩效管理，高质量编制部门预算绩效文本，完成了66个部门的资金绩效检查，进一步提高资金使用效益；三是深化国库集中支付改革。进一步扩大“公务卡”使用范围，推进预算单位差旅电子凭证网上报销；四是政府采购、投资评审、资金监管等各项改革不断深化，财政管理能力得到较大提升。
二、2022年财政预算安排情况
（一）2022年预算编制指导思想和原则
2022年县级预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大精神和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真落实省委九届十一次、十二次全会精神和市委、县委“两会”部署，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，努力为建设新时代美丽尚义提供有力财政支撑。
围绕上述指导思想，预算安排坚持“对上多争取，对内挖潜力，对下要扣紧张，牢固树立过紧日子思想”的原则，充分考虑全县经济社会发展形势，综合分析宏观经济走势、税源现状、财税政策变化等因素，全力支持重大战略、重大政策、重大改革的有效实施，按照积极稳妥原则。
（二）全县预算草案
1.一般公共预算安排。全县一般公共收入预算总计304823万元，包括：①一般公共收入预算完成35840万元，同比增长8%；②上级转移支付资金安排150070万元。其中：财力性转移支付68840万元、具有专项性质的一般性转移支付及专项转移支付81230万元。③调入资金61000万元；④动用预算稳定调节基金7555万元；⑤上年结转资金50358万元。按照收支平衡原则，全县一般公共支出预算总计304823万元，包括：①县本级安排支出305434万元；②上解支出-611万元；
2.政府性基金预算安排。全县政府性基金收入预算总计197881万元，包括：①县本级政府性基金收入预算180990万元（其中：国有土地使用权出让收入174795万元，国有土地收益基金收入4230万元，农业土地开发资金收入790万元，城市基础设施配套费收入1000万元，彩票公益金收入55万元，污水处理费收入120万元）；②上级补助收入835万元；③上年结转收入16056万元。根据收支平衡原则，政府性基金支出预算总计197881万元，包括：①县本级安排支出134681万元；②政府性基金预算调出资金61000万元；③地方政府专项债务还本支出2200万元。
3.社会保险基金预算安排。全县社会保险基金总收入37662万元，其中：本年收入23816万元，上年结余13846万元；全县社会保险总支出37662万元，其中：本年支出22902万元、年末滚存结余14760万元，预算收支平衡。
4.国有资本经营预算安排。全县国有资本经营收入预算总计78万元：①全县共有国有企业五家，主要是为落实政府政策及完成政府投资项目，企业本身没有收益，本级国有资本经营预算收入为零；②上级补助收入26万元；③上年结转收入52万元。根据收支平衡原则，国有资本经营支出预算总计78万元。
5.政府债务预算安排。2022年政府债务还本付息共计安排12122万元，其中：一般债券付息及发行费安排6541万元；安排专项债券还本2200万元，付息及发行费3381万元。
需要说明的是，2022年全县财政预算安排“三公”经费971万元，同比下降26.2%，包括：①车辆运行维护费400万元，同比下降11.1%；②公务接待费571万元，与上年持平。
（三）2022年重大支出及预算安排情况
1.优先保障人员工资待遇，调动工作积极性。财政支出按照“三保”的预算安排原则，首先确保全县公教人员工资的按时发放，进一步落实增资政策，提高公教人员工资水平。全年人员支出安排资金102311万元，占县级公共财政预算支出的58.9%，同比增支27317万元，增长36.4%。
2.优先保障公用经费，保障机关事业单位正常运转。全年安排日常公用经费8609万元，保障机关事业单位正常运转。
3.优先保障涉及民生政策配套，促进民生改善。一是保障教育事业发展。安排教育各类配套资金2900万元，用于农村义务教育公用经费、学校建设及设备购置、教育科研和教师培训、落实国家助学金资助政策等。安排教育提升增效经费2430万元，用于教育科研、教师培训、绩效奖励等工作，着力振兴尚义教育，让民众享有更优质的教育资源。二是落实社会保障和就业政策。安排政策性配套资金8169万元，确保城乡低保、养老、医保、优抚对象、退役军人等补助按时发放，支持公共就业服务体系建设，保障和改善老弱病残群体的生活和就业。三是进一步做好衔接推进乡村振兴工作。安排县级衔接推进乡村振兴2800万元，同比增加400万元。安排县级驻村工作队经费568万元，持续推进乡村振兴工作。四是保障村级组织运转。预算安排资金3542万元，保障了村两委的正常运转，落实了村两委干部的工资待遇，调动了工作积极性。
4.优先安排还本付息支出，保证政府良好的信用。2022年全年安排债券还本付息支出12122万元，确保政府债券利息按时支付，加强源头管控，有效防范债务风险。
（四）2022年财政主要工作
2022年，我们要准确把握稳字当头、稳中求进的要求，围绕落实县委决策部署，重点谋划好以下几方面工作：
1.积极组织收入。拓宽收入渠道，培育更多可持续发展的优质财源。一是落实推动主导产业高质量发展优惠政策，大力支持新经济、新产业，着力培育新的财税增长点，特别新能源企业税收要突破2亿元；二是优化企业帮扶，强化财税联动，认真落实新一轮减税降费政策，及时解决政策落实中的难点，确保政策发挥实效。强化部门联动，加强惠企政策宣传解读，提升政策兑现保障水平，增强企业获得感。强化资金筹措和调度，用好专项资金，切实减轻企业负担，增强对地方经济增长的拉动作用。三是加强对重点执收部门非税收入的清缴，加快土地出让，推动土地占补平衡指标尽快交易，做大做强财政蛋糕。
2.兜住“三保”底线。把加强“三保”作为当前财政工作最根本的出发点和落脚点，牢牢将“三保”支出控制在预算盘子内。一是压减日常开支。认真贯彻中央、国务院规定，牢固树立过“紧日子”思想，厉行节约反对浪费，“三公”经费只减不增，一般性支出和非急需、非刚性支出要进一步压减。二是严控预算安排。继续坚持“先有预算后有支出”，无预算、超预算原则上不得安排支出，督促整改预算执行中的铺张浪费、绩效低下的项目，一律削减或取消把关不严、低效无效的资金。三是严格财务管理。健全完善内部财务管理制度，定期检查审计，提高财务管理水平，堵塞制度漏洞，确保收支平衡，严防管理风险。
3.持续保障改善民生。通过财政安排民生资金的持续增长，提高民生福祉，提升人民群众获得感、幸福感，不断满足人民群众日益增长的美好生活需要；进一步完善城乡义务教育经费保障机制，健全家庭经济困难学生资助制度，促进县域义务教育均衡发展和城乡基本公共教育服务均等化；深化医药卫生体制改革，实施食品安全战略，加大对城乡居民医疗保险、大病保险支持力度。
4.坚决防控债务风险。以建立政府性债务总体规模和主体风险预警机制为切入点，通过负债率、债务率、偿债率等一系列检测指标对政府性债务总体规模风险进行监控，规范举借行为,控制规模举债与经济发展水平和本地财政承受能力相一致；积极置换存量债券，降低政府融资成本；按照当年隐性债务化解方案进度要求，积极偿还政府债务和化解政府隐性债务。
5.深化机制改革。深化预算管理制度改革，进一步规范预算执行，加大预决算公开力度，提高预算使用绩效，按照年度预算时编制的绩效目标，建立健全“花钱必问效，问效必追责”机制，实现预算绩效管理全覆盖，执行中即时监控项目资金绩效情况，年度终了，部门开展整体和重点项目绩效自评，全县对重点领域重点项目开展评价，并加强绩效评价结果应用，切实提高资金使用效益。
各位代表，新的一年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全年落实县委县政府各项决策部署，不忘初心、牢记使命，只争朝夕，不负韶华，为奋力推动县域经济发展、打造绿色崛起新高地贡献力量，以优异的成绩迎接党的二十大胜利召开！
