（河北省）张家口市关于尚义县2020年县本级财政预算及县总预算执行情况和2021年县本级财政预算及县总预算(草案)的报告
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发表于：2023-05-09 11:48:42
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（河北省）张家口市关于尚义县2020年县本级财政预算及县总预算执行情况和2021年县本级财政预算及县总预算(草案)的报告
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关于尚义县2020年县本级财政预算及县总预算执行情况和2021年县本级财政预算及县总预算(草案)的报告
——2021年2月2日在尚义县第十六届人民代表大会第五次会议上
尚义县财政局局长袁鹏飞
各位代表：
受县政府委托，我向大会提交尚义县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算(草案)的报告，请各位代表审议，并请县政协各位委员和列席会议的同志提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
（一）全县公共财政预算执行情况
全县全部财政收入完成47177万元，占年初预算的112.6%，同比增收8572万元，增长22.2%。其中：公共财政预算收入30798万元，占年初预算的114.5%，同比增收5530万元，增长21.9%。财力性转移支付78079万元、具有专项性质的一般性转移支付及专项转移支付197260万元（含市级专项转移支付资金15894万元）、返还性收入2518万元、新增一般债券收入36500万元、再融资债券收入5100万元、调入资金10800万元、调入预算稳定调节基金2816万元和上年结转收入2976万元，再减去上解支出-646万元后，全县总财力为367493万元。全县公共财政预算支出359219万元（包括债务还本支出5700万元），补充预算稳定调节基金4061万元（当年超收安排3898万元）。收支相抵，滚存结余4213万元，结转下年支出4213万元，当年收支平衡。
全县一般公共预算支出情况：全县公共财政预算支出359219万元，占当年预算指标的97.7%，同比增支38792万元，增长12.1%。其中：县安排预算支出163211万元，上级专款支出196008万元。县安排支出结构是：个人部分支出72509万元，占比为44.4%；日常公用支出7297万元，占比为4.5%；政策性配套支出13077万元,占比为8%；专项公用经费支出22537万元，占比为13.8%；还本付息支出11291万元，占比为6.9%；用于生态和基础设施建设重点工程项目支出36500万元，占比为22.4%。
（二）政府性基金预算执行情况
1.政府性基金预算收入执行情况。2020年我县政府性基金预算收入总额为59090万元，其中：县本级收入40382万元，专款收入1084万元，专项债券收入10000万元，抗议特别国债收入7566万元，上年基金结转58万元。本级政府性基金收入完成调整预算59392万元的99.5%。
2.政府性基金预算支出及平衡情况。2020年我县政府性基金预算支出总额为59067万元，其中：县本级支出40417万元（含调入一般预算10800万元），专款支出1084万元，专项债券支出10000万元，抗议特别国债支出7566万元。完成政府性基金预算调整数59392万元的99.5%。政府性基金收支相抵，滚存结余23万元（结转下年支出23万元），当年收支平衡。
（三）社会保险基金预算执行情况
2020年全县社会保险基金预算收入完成16603万元，其中，基本养老保险基金收入10337万元，社会保险基金政府补贴收入4806万元，转移性收入1万元，利息收入223万元，上级补助收入1236万元。上年结余16796万元，全年实现总收入33399万元。2020年全县社会保险基金预算支出18865万元，其中，基本养老金支出18720万元，丧葬抚恤补助支出118万元，转移性支出5万元，其他支出22万元。当年收支相抵，滚存结余14534万元，当年收支平衡。
（四）国有资本经营预算执行情况
全县共有国有企业五家：尚义县城乡建设投资有限公司、尚义县文化旅游投资有限公司、尚义县汇金融资担保有限公司、尚义县建城市政工程建设有限公司、张家口市尚建实业有限公司。上述企业主要是为落实政府政策及完成政府投资项目，企业本身没有收益，国有资本经营预算收支均为零。
（五）政府债务情况
截止到2020年底，纳入地方政府性债务管理系统的债务共计214353.45万元，其中，政府负有偿还责任的债务213992.45万元，包括存量债务81.45万元；一般债券143951万元；专项债券69960万元。政府负有担保责任的债务131万元。政府负有救助责任的债务230万元。
二、2020年财政主要工作
（一）强抓组织收入，财政实力迈上新台阶。2020年以来，我们多方协调，加大组织收入力度，先后完成了“开门红”和“双过半”任务，提前三个月完成一般公共预算收入任务，全县全部财政收入达到4.7亿元，一般公共预算收入突破3亿元，一般公共预算收入增幅位居全市第2名，收入稳步提升。
（二）强抓资金筹措，壮大县域财力基础。2020年我们多次跑省进厅，积极争取资金支持，全年共争取上级财力性转移支付62631万元，同比增长29.5%，其中：财力性直达资金16475万元，用于人员工资补贴支出11753万元，民生配套支出4722万元。争取抗议特别国债资金7566万元，全部安排用于基础设施建设。扎实做好中央的“六稳”工作，落实“六保”任务，保障民生支出需求，为全县社会稳定，基础设施建设提供了强有力的资金保障。
（三）强化预算约束，牢牢兜住民生底线。2020年民生支出280547万元，占一般公共预算支出的79.4%，较上年增长1.5%。教育支出达到29521万元，全面落实了幼儿园、高中、职中“生均”公用经费标准，加大义务教育经费保障力度，完善家庭经济困难学生资助政策，助力教育扶贫，支持城乡教育基础设施全面提升。节能环保支出达到28415万元，积极稳妥推进清洁取暖，推进电代煤、气代煤工程，防治大气污染，加强饮用水源地保护，为生态保护提供资金保障。农林水支出达到129757万元，全面巩固脱贫攻坚成果，实施了农村厕所改造、贫困村及非贫困村基础设施建设，有效改善了农村人居环境，提高了农民生活质量。社会保障支出达到29856万元，提高了城乡低保、农村特困人员、城乡养老保险补助标准，启动了社会救助和保障标准与物价上涨挂钩联动机制。卫生健康支出达到36283万元，落实了健康扶贫、贫困人口个人缴费资助政策，保障了城乡居民医疗支出需求。
（四）强抓财政扶贫，夯实脱贫攻坚成效。一是加大县本级财政专项扶贫资金的投入力度，2020年安排扶贫资金2400万元，较上年增长4.3%。二是按照“因需而整，应整尽整”的原则，统筹整合上级各类资金55121万元，实现支出53050万元，支出率96.2%，其中：产业扶贫项目投入39462万元，主要用于白羽肉鸡养殖，察哈尔风电入股，京城广厦入股等。基础设施建设投入17246万元，主要用于村内道路建设。技能培训投入219万元，主要用于雨露计划的实施。金融扶贫投入150万元，主要用于小额贷款贴息。其他项目投入1981万元，主要用于项目管理费和驻村工作队经费。
（五）强抓债务管理，防范债务风险。根据我县经济发展水平和财政管理水平，省政府批准我县2020年新增政府债务限额46500万元，其中：一般债务限额36500万元，专项债务限额10000万元。2020年底全县政府性债务余额为214353万元，严格控制在了上级规定的债务限额以内，各项债务指标保持在绿色安全区。2020年争取债券资金46500万元，安排空心村治理、基础设施建设等19个项目，在经济下行的总体趋势下，极大缓解了我县财力紧张局面，保障了全县重点项目建设支出。
（五）强抓财政改革，健全财政管理制度。一是预算绩效管理改革。出台了《尚义县全面实施预算绩效管理的推进工作方案》，对2019年所有部门的预算项目进行了绩效评价，评价金额达到25亿元，同时要求所有部门开展部门整体绩效评价，预算绩效管理达到全覆盖，管理水平得到显著提升。二是积极履行财监职能。围绕涉及社会经济发展大局、重大财政政策实施、重大财政专项资金使用管理情况，组织开展专项监督检查。重点选取关注度较高、资金量较大的项目开展检查，加强对涉农、扶贫资金等重大民生专项资金管理使用情况的监管。今年开展两次对涉农整合资金的专项检查，发现整合资金支出进度慢，完工项目未及时进行验收、审计、项目资料不全等问题，现已全部整改到位。三是强化政府投资评审力度。全年累计评审项目108个，送审金额101984万元，审定金额92051万元，审减金额9933万元，审减率9.74%。四是扩大政府采购规模。全县政府采购预算资金为22926万元，实际采购资金22340万元，节约资金585万元，节约率2.55 %。
各位代表，在肯定成绩的同时，我们清醒地认识到，财政工作还存在一些需要着力解决的问题：一是财政收入持续稳定增长压力较大，而支出刚性需求不断加大，收支矛盾依然突出；二是预算执行责任落实不够到位，一些投资项目前期准备不充分，导致支出进度偏慢；三是县域经济基础较为薄弱，收入规模小，需要靠上级转移支付维持运转。这些都需要在今后的工作中认真加以研究解决。
三、2021年财政预算安排情况
2021年部门预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真落实省委九届九次、十次全会精神和全国、省“两会”部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持以改革开放为动力，推动高质量发展，支持做好“六稳”工作，落实“六保”任务，积极的财政政策要更加积极有，进一步树牢过“紧日子”思想，强化预算绩效管理，调整优化支出结构，持续强化资金管理，扎实推进财税改革，防范化解财政风险，增强财政可持续性，全面推动高质量财政建设再上新水平，为建设尚义提供强有力的财政支撑。
基于上述指导思想，2021年预算编制坚持以下基本原则：一是深化改革。推进全面实施预算绩效管理，认真落实人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展、财政事权和支出责任划分。二是突出重点。紧紧围绕国家政策要求和省委省政府决策部署，突出支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务，着力保障和改善民生，促进基本公共服务水平均等化，增强人民群众获得感、幸福感、安全感。三是优化结构。坚持量入为出，有保有压，运用零基预算理念，打破基数概念和支出固化格局。强化统筹整合，盘活存量、用好增量，优化资金投向，增加有效供给；改进财政投入方式，全面提升财政资源配置效率。全面贯彻落实中央要求，相关重点支出事项不得与财政收支增幅或生产总值挂钩。四是厉行节约。坚决落实政府过“紧日子”要求，坚持艰苦奋斗，勤俭节约，精打细算，执守简朴、力戒浮华，厉行节约办一切事业，从紧安排项目支出，大力压减一般性支出。除“三保”支出、落实国家和省委省政府重大决策部署所需支出、政府债券付息支出、国家统一规定保障范围和支出标准的民生支出、国家有关政策已明确必须由政府承担的据实结算支出等重点支出、刚性支出外，其他支出原则上只减不增。严控“三公”经费，严格执行开支范围和标准，严禁新建政府性楼堂馆所，严禁铺张浪费。
五是讲求绩效。牢固树立绩效意识，将部门和单位预算收支全部纳入绩效管理，实施新增重大政策、重大专项事前绩效评估，科学设定绩效目标，实行绩效运行监控，全面开展绩效评价，将绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩，提高资金使用效益。六是统筹兼顾。立足全县，着眼大局，统筹考虑财力和支出需求，保障财政平稳运行；量力而行、尽力而为，综合考虑民生政策、事业发展的长远目标，合理确定保障范围和政策力度，确保支出政策可持续。七是依法理财。全面落实《预算法》等法律法规以及中央和省委省政府各项政策要求，继续完善政府预算体系，改进预算管理与控制方式，加强财政收支管理，硬化预算刚性约束，加强资金监督管理，着力推进预算公开。
（一）全县公共财政预算安排情况
1、县级公共财政财力预算安排242068万元，主要包括：
（1）全县全部财政收入安排50800万元，同比增收3623万元，增长7.7%。其中，公共财政预算收入安排32800万元，同比增收2002万元，同比增长6.5%。
（2）返还性收入2518万元。根据现行财政体制和相关政策规定，结合上年预算执行情况，计算中央、省税收返还收入和交通燃油税改革返还收入。
（3）上级转移支付资金安排167523万元。其中：财力性转移支付61952万元、具有专项性质的一般性转移支付及专项转移支付105571万元。
（4）从基金预算调入29000万元。
（5）从预算稳定调节基金中调入6014万元。
（6）上年结转4213万元。
2、一般公共支出预算
按照收支平衡的原则，县级一般公共预算总支出242068万元，主要包括：
（1）县级财力安排支出132284万元，在县安排支出中,个人部分安排74993万元、日常公用经费安排8136万元、专项业务经费安排797万元、专项公用经费安排21928万元、政策性配套安排17277万元、还本付息支出安排6153万元、预备费安排3000万元。
（2）上级提前下达具有专项性质一般性转移支付及上级提前下达的专项转移支付对应功能分类安排105571万元。
（3）上年结转4213万元。
一般公共预算支出，按其支出功能分类编制到项，按其经济性质分类，属基本支出编列到项级科目。
（二）政府性基金预算安排情况
1.地方政府性基金预算收入安排。 2021年，安排本级政府性基金预算收入191627万元，上级专款607万元、上年结转23万元，政府性基金预算总收入192257万元。
2.地方政府性基金预算支出安排。 2021年基金预算支出安排192257万元。其中：专款支出607万元、对应上年结转支出23万元、县安排支出191627万元。主要安排以下项目：一是安排国有土地收益基金支出200万元；二是安排农业土地开发资金支出68万元；三是国有土地使用权出让收入安排支出161347万元；四是安排彩票公益金支出343万元；五是城市基础设施配套费安排支出1018万元；六是大中型水库移民后期扶持基金支出185万元；七是小型水库移民扶助基金支出96万元；八是为了保障一般公共财政预算收支平衡，安排调出资金29000万元。
本级政府性基金预算支出，按其功能分类编列到项级科目。
从2021年政府性基金收支预算来看，土地出让收支预算占整个基金预算的比重很大，由于土地出让收入受政策性及其他因素影响，不确定因素很大，完成全年政府性基金预算，土地出让收入预算执行情况至关重要。
（三）社会保险基金收支预算安排情况
按照上级有关社会保险基金的政策要求，结合我县近年社会保险基金收支运行情况，对2021年全县社会保险基金预算收支作如下安排：2021年全县社会保险基金预算收入预计完成19821万元，其中：基本养老保险基金收入10029万元，社会保险基金政府补贴收入8040万元，转移性收入12万元，利息收入298万元，上级补助收入1442万元，上年结余13824万元，全年实现总收入33645万元。2021年社会保险基金预算支出安排21193万元，其中：基本养老保险基金支出21093万元，丧葬抚恤补助支出85万元，转移性支出15万元。收支相抵滚存结余12452万元。
社会保险基金预算支出，按其功能分类编列到项，并以列表方式编制呈报。
（四）国有资本经营预算安排情况
2021年，国有资本经营预算无本级收入，上级专款22万元。安排支出22万元。
（五）2021年政府债务预算安排情况
2021年一般债券到期应还本金2939万元，拟申请置换债券置换2500万元，县级安排还本439万元，利息及发行费安排5713万元。2021年专项债券到期应还本金6239，拟申请置换债券置换6000万元，县级安排还本239万元，付息及发行费安排2972万元。
（六）2021年重大支出及预算安排情况
1.优先保障人员工资待遇，调动工作积极性。财政支出按照“三保”的预算安排原则，首先确保全县公教人员工资的按时发放，进一步落实增资政策，提高公教人员工资水平。全年人员支出安排资金74997万元，占县级公共财政预算支出的56.7%。
2.优先保障公用经费，保障机关事业单位正常运转。全年安排日常公用经费8136万元，保障机关事业单位正常运转。
3.优先保障涉及民生政策配套，促进民生改善。一是保障教育事业发展。安排教育各类配套资金2382万元，用于农村义务教育公用经费、学校建设及设备购置、教育科研和教师培训、落实国家助学金资助政策等。安排振兴教育经费1000万元，用于教育科研、教师培训、绩效奖励等工作，着力振兴尚义教育，让民众享有更优质的教育资源。二是落实社会保障和就业政策。安排政策性配套资金6872万元，确保城乡低保、养老、医保、优抚对象、退役军人等补助按时发放，支持公共就业服务体系建设，保障和改善老弱病残群体的生活和就业。三是进一步做好扶贫攻坚工作。安排县级扶贫专项资金2400万元，安排县级驻村工作队经费810万元，推进扶贫攻坚工作。四是保障村级组织运转。预算安排资金3272万元，村均达到19万元，保障了村两委的正常运转，落实了村两委干部的工资待遇，调动了工作积极性。
4.优先安排还本付息支出，保证政府良好的信用。2021年全年安排债券还本付息支出9364万元，确保政府债券利息按时支付，同时为下一步争取政府债券资金奠定基础。
5、“三公”经费预算安排。2021年全县“三公”经费预算安排1316万元，其中：安排公务接待费571万元，公务用车运行维护费450万元，公务用车购置费295万元。
四、2021年全县财政工作的主要任务
2021年是“十四五”规划的开局之年，做好财政工作尤为重要。全县财政部门要坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕县委县政府决策部署，积极应对新形势、新要求，充分发挥财政职能作用，促进财政事业高质量发展，为“十四五”开好局起好步奠定基础。计划重点抓好以下几个方面工作：
（一）积极组织财政收入，提高财政收入质量。
一是培植壮大地方财源。进一步加大招商引资力度，立足本县资源优势，下大力抓好效益财源建设。二是严格依法征管。通过税源调查，摸清底数，确保税款征收到位，实现应收尽收。三是盘活土地存量。加大土地出让力度，尽快形成财政收入。
（二）优化财政支出结构，严控一般性支出。
牢固树立过“紧日子”的思想，紧紧围绕县委、县政府中心工作，在保工资、保运转、保基本民生的基础上，进一步调整优化支出结构。高度重视预算执行动态监控工作，进一步压缩非急需、非刚性一般性支出，确保集中财力保障重点民生支出和脱贫攻坚等重大重点项目资金需求。
（三）巩固脱贫攻坚成果，推进乡村振兴战略。
全面巩固脱贫攻坚成果，持之以恒抓好脱贫攻坚各项责任落实，继续加大统筹整合财政涉农资金支持脱贫攻坚力度，推进扶贫项目安排，加快扶贫资金拨付进度，进一步规范财政扶贫资金的精准使用。加强扶贫资金动态监控平台建设，提高扶贫资金使用绩效。实现脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接，以脱贫攻坚促进乡村振兴，以乡村振兴巩固脱贫攻坚。
（四）深化财政改革，提升监督管理水平。
深化预算管理制度改革，进一步规范预算执行，加大预决算公开力度，提高预算使用绩效，按照年度预算时编制的绩效目标，建立健全“花钱必问效，问效必追责”机制，实现预算绩效管理全覆盖，执行中即时监控项目资金绩效情况，年度终了，部门开展整体和重点项目绩效自评，全县对重点领域重点项目开展评价，并加强绩效评价结果应用，切实提高资金使用效益。
（五）加强党建工作引领，推进机关作风建设。
始终坚持以党建为引领，不断加强基层党建工作，巩固“不忘初心、牢记使命”主题教育，加强政治理论和财政业务学习培训，深入推进机关作风建设，加强廉政教育，筑牢党风廉政建设和反腐败防线,深化和巩固文明创建工作成果，切实加强安全生产教育，积极打造健康、文明、和谐、平安的财政机关，全面推进财政各项工作再上新台阶。
各位代表，做好今年的财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委政府的正确领导和县人大的监督支持下，全面推进依法行政、依法理财，充分发挥财政职能作用，坚定信心、锐意进取，努力完成各项目标任务，为建设实力尚义、活力尚义、魅力尚义而努力奋斗!
