（河北省）张家口市怀安县2022年预算执行情况和2023年预算(草案)的报告
怀安县2022年预算执行情况和2023年预算(草案)的报告
--2023年1月30日在怀安县第十七届人民代表大会第三次会议上
怀安县财政局局长 刘建军
各位代表：
受县政府委托，我向大会作关于2022年预算执行情况和2023年预算(草案)的报告，请予审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。
2022年预算执行情况
一、2022年预算执行情况
2022年，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，县政府紧紧围绕全县工作大局，坚持稳中求进总基调，坚持新发展理念，推进财税改革，落实减税降费和留抵退税政策，依法组织财政收入，优化支出结构，加大民生投入，全县财政运行平稳，经济社会秩序良好。
（一）一般公共预算执行情况
1、一般公共预算执行情况
一般公共预算收入完成50475万元，完成调整预算50571万元的99.8%，较上年实际完成58982万元减少14.4%。剔除市级独享增值税6758万元及考虑增值税留抵退税4188万元因素后，同口径相比减少18.8%。
一般公共预算支出完成221571万元，完成调整预算268982万元的82.4%，较上年实际完成169450万元增长30.8%。
一般公共预算收支平衡情况：
收入总计308991万元。①一般公共预算收入50475万元。②上级补助收入168215万元。③上年结余资金52859万元。④地方政府一般债务转贷收入20100万元（其中新增政府债券9100万元，再融资债券11000万元）。⑤动用预算稳定调节基金16334万元。⑥从政府性基金预算调入944万元。⑦从其他资金调入64万元。
支出总计308991万元。①一般公共预算支出221571万元。②上解上级支出14295万元。③债务还本支出13082万元。④结转下年支出38163万元。⑤安排预算稳定调节基金13920万元。⑥调出资金7960万元。
一般公共预算收支平衡。
2、政府债务情况
截至2022年底纳入河北省政府债务标准化管理信息系统的债务共计303407万元，其中：政府负有偿还责任的债务301861万元（政府存量债务7659万元、一般债券139688万元、专项债券154514万元）;政府可能承担一定救助责任的债务1546万元。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金收入完成30227万元，完成调整预算30249万元的99.9%，较上年实际完成10193万元增收20034万元。
政府性基金支出52101万元，完成调整预算98991万元的52.6%，较上年实际支出8197万元增支43904万元。
政府性基金预算平衡情况：
基金收入总计117272万元。①政府性基金预算收入30227万元。②上级补助收入2122万元。③上年结余4193万元。④债务转贷收入77300万元。⑤其他调入3430万元。
基金支出总计117272万元。①政府性基金预算支出52101万元。②债务还本支出17820万元。③年终结余45257万元。④调出资金944万元。⑤其他调出资金1150万元。
政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算收入5万元（为上级补助收入），支出5万元，收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
城乡居民基本养老保险基金。基金收入完成8182万元，较上年实际完成8223万元减收41万元。基金支出6894万元，较上年实际支出6507万元增支387万元。
机关事业基本养老保险基金。基金收入完成21556万元，较上年实际完成19560万元增收1996万元。基金支出22094万元，较上年实际支出19284万元增支2810万元。
二、2022年财政主要工作
2022年，我们重点做了以下工作：
1、“营改增”税收返还超额完成既定基数。2022年增值税税收完成37482万元，2017年以来首次完成增值税基数28404万元，较2021年相比增加财力8647万元。
2、争取上级补助收入。全年争取政府债券97400万元，争取上级补助170342万元（其中：税收返还2072万元，财力性转移支付资金90789万元，专项转移支付资金77481万元），落实“三保”主体责任，保障全县各项事业健康有序发展。
3、严格控制支出，保障重点支出需要。继续强化“过紧日子”思想，集中资金加大重点领域和刚性支出保障力度。坚持压一般、保重点，大力压减非急需、非刚性支出，筹措资金优先用于保基本民生、保工资、保运转。①强化预算执行约束，坚持“先有预算、后有支出”，各部门、各单位支出必须以经批准的预算为依据，无预算、超预算支出事项报县政府批准列入下年度财政预算安排。②提前财政供养人员工资发放时间，由原来每月中旬提前至每月上旬发放到位。③严格执行《中共中央办公厅 国务院办公厅关于规范地方公务员工资津贴补贴的通知》文件要求，于2022年2月底及时清算了2021年公务员绩效奖金（事业人员补充绩效、离退休人员生活补贴）并补发了2022年1-2月公务员基础绩效（事业人员补充绩效、离退休人员月度生活补贴）共计2650万元。从3月起，公务员基础绩效（事业人员补充绩效、离退休人员月度生活补贴）与工资每月按时发放。同时将绩效奖金纳入养老保险及住房公积金缴费基数。④优先“保基本民生、保工资、保运转”，保障国家各项政策落实和重点支出需要。安排资金81419万元，保障公教人员工资性支出及时拨付到位。安排资金13056万元，用于保障困难群众生活补贴。安排资金5350万元，将土地增减挂钩与新农村建设、农村基础设施建设有效结合。安排资金4096万元，用于疫情防控支出。安排资金7537万元，支持教育事业发展。安排资金12267万元，支付棚户区改造贷款本金及利息，落实国家保障性住房政策。安排资金2637万元，支付美丽乡村贷款本金及利息，改善乡村人居环境。安排资金421万元，用于推动科技重点领域建设，服务保障科技创新等。
4、强化资金管理，提升理财水平。①加强涉农整合资金管理。共整合涉农资金18063万元，实现支出15396万元，支出率85.2%。脱贫攻坚与乡村振兴衔接资金20016万元，实现支出17226万元，支出率86.1%。②做好直达资金管理。共收到直达资金100143万元，实际支出90719万元，支出进度为90.6%。所有直达资金全部按照上级管理办法和要求进行资金分配和拨付，用于弥补“三保”缺口等，专款专用，规范使用。③加强国有资产管理。全面规范行政事业单位国有资产管理，实现对资产从“入口”到“出口”的全过程监管。依托资产管理数据系统，对各单位国有资产实行系统化、动态化管理，确保系统数据的真实性、完整性和时效性；加强资产清查登记，建立健全资产登记制度，2022年共登记国有资产82500万元；大力盘活国有资产，与其他相关部门配合对历年来政府投资的公租房、保障房、安置房的建设、分配安置、闲置等具体情况进行全面清理、登记、核实，目前已收回未分配公租房82套，下一步将闲置的房屋全面移交到怀安县安居工程管理服务有限公司，经批准后进行出售或出租，确保国有资产不流失、不闲置。④提升综合治税能力。严控增量房交易契税缴纳，全年网签合同契税入库446万元，共计1142户，有效提高了房地产开发企业的税法遵从度，有效防范税收执法风险。
5、加强财政监管，努力发挥资金效益。①加强政府采购管理，完成集中采购金额8018万元，其中货物类1023万元、工程类2507万元、服务类4488万元，节约资金152万元，节约率1.8%。②加大财政投资评审力度，送审金额80129万元，审定金额73609万元，审减额6520万元，审减率8.1%。③推动预算绩效管理提质增效，加强绩效目标审核，建立健全绩效目标与预算同步申报、同步审核、同步批复下达的工作机制。强化财政评价和绩效结果应用，组织对县级资金投资的重点项目开展绩效评价，涉及年度预算金额12586万元，将绩效结果作为安排预算、改进管理的重要依据。扩大向县人大报送绩效信息范围，持续推动绩效信息向社会公开。将“预算绩效考核”纳入乡镇和县直部门（单位）定量考核体系，增强预算“刚性”，强化预算执行。④进一步提高预决算公开质量。及时将2021年决算和2022年预算进行公开，公开事项更加完整、合规，公开内容更加全面、具体。⑤积极开展财经领域专项整治行动，制定并印发了《怀安县财经秩序专项整治行动方案》（怀财字[2022]18号），针对减税降费政策、政府过紧日子、基层“三保”保障、规范国库管理、加强资产管理、防范债务风险、防范中介机构变相截留相关涉农资金等七个重点方面进行自查，进一步严肃了财经纪律、维护好财经秩序。
6、推进留抵退税及减税降费工作，助企纾困解难。全
面落实中央实施大规模留抵退税及减税降费重大决策部署，扎实开展好留抵退税及减税降费工作，充分释放政策红利，切实提升纳税人获得感和满意度。2022年全县累计完成留抵退税1714万元，新增减税降费9462万元。
7、起草并落实稳经济大盘财政一揽子政策措施。在财税政策方面，起草了七项共23条具体政策措施，财政政策持续发力，确保市场主体、政策红利发挥最大效应。
2022年，总体看我们基本完成了保基本民生、保工资、保运转的工作任务，但县财政面临更大的困难和挑战。一是税收收入增长困难，全县市场主体总量少，特别是工业企业数量少、规模小，新动能增长缓慢，税收贡献较小，财政收入面临刚性减收和增收乏力局面；二是财政支出压力较大，民生工程和各项社会事业发展与群众期望仍有差距；三是地方债务限额空间不大，政府偿债、化债压力大；四是财政收支矛盾突出，主要依赖土地收入和上级补助，财政刚性支出规模大，财政收支“紧平衡”成为新常态；五是预算绩效管理还需进一步加强等。针对这些问题，我们将高度重视，积极探索，提升财政管理水平，采取有效措施逐步加以改进。
2023年财政预算（草案）
2023年预算（草案）包括一般公共预算（草案）、政府性基金预算（草案）、国有资本经营预算（草案）、社会保险基金预算（草案）。
一、预算草案
（一）一般公共预算（草案）
一般公共预算收入安排53500万元，较上年实际完成50475万元增长6.0%。
一般公共预算支出安排331405万元，较上年预算348373万元减少4.9%。
（二）政府性基金预算（草案）
政府性基金预算收入安排79360万元，其中城市基础设施配套费收入1500万元，国有土地使用权出让收入52017
万元，国有土地收益基金收入415万元，农业土地开发资金收入58万元，彩票公益金收入120万元，污水处理费收入50万元，其他政府性基金收入25200万元。
政府性基金支出预算安排66100万元，其中：文化旅游体育与传媒支出31万元，社会保障和就业支出264万元，城乡社区支出58582万元，债务付息支出5020万元，债务发行费用支出2万元，其他支出2201万元。
（三）国有资本经营预算（草案）
国有资本经营预算收入5万元（为上级补助收入），预算支出5万元，收支平衡。
（四）社会保险基金预算（草案）
社会保险基金预算按险种分别编制，包括城乡居民基本养老保险基金预算、机关事业单位基本养老保险基金预算。
1、城乡居民基本养老保险基金。通过参保农村居民个人缴费、集体补助、政府补贴等渠道筹集，用于支付符合领取条件的城乡居民养老金待遇等支出。
基金本年收入9534万元（其中：个人缴费收入1218万元、利息收入105万元、政府补贴收入7904万元、委托投资收益306万元、转移收入1万元）；本年支出8144万元；本年收支结余1390万元。
2、机关事业单位基本养老保险基金。通过机关事业单位参保职工单位缴费及个人缴费筹集，用于支付符合领取条件的机关事业单位参保职工养老金待遇等支出。
基金本年收入28862万元（其中：保费收入18718万元、利息收入10万元、财政补贴收入7000万元、上级补助收入2424万元、转移收入650万元、其他收入60万元）；本年支出27862万元；本年收支结余1000万元。
二、重点支出和重大投资项目预算安排
偿还债务。安排资金78726万元，主要用于偿还政府债券还本付息62146万元，棚户区改造项目贷款还本付息13206万元，美丽乡村项目贷款还本付息2560万元等。
巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴。安排资金22267万元，用于农村基础设施建设、产业发展及生态治理等，推动乡村振兴战略全面实施。
生态治理。安排资金18834万元，其中用于大气污染防治13153万元，水污染防治1140万元，农村环境保护2045万元,生态保护2496万元。
农田水利。安排资金10321万元，其中农业生产发展资金5643万元，农田建设资金4239万元，水利工程建设资金439万元。
教育发展。安排资金13237万元，用于学校基础设施建设，提升改善办学条件，保障县域教育均衡发展。
社会保障。安排资金26209万元，用于补助企业、城乡居民养老保险，解决低收入群体生活困难。安排资金10987万元，用于城乡医疗保障、乡村卫生室、乡镇卫生院、县中两院改革补助等。
科学技术。安排资金967万元，用于技术创新与服务、科学普及等。
三、2023年工作安排
2023年，我们将认真落实县委、县人大各项决策部署及工作要求，细化举措，力争完成全年目标任务。
1、夯基础聚财源，提升财政保障能力。扎实有效组织财政收入。落实财税部门协同机制，坚持依法强化征管，加大潜在、流动税源跟踪力度，大力盘活闲置资产资源，强化非税收入清缴入库。全力争取上级政策扶持和资金补助。
2、调结构强管理，提高财政资金配置效益。加强财政资金统筹力度，优化财政支出结构，严格控制一般性支出，大力压减非急需非刚性支出，持续强化规范“三公”经费支出，推进资产配置管理。兜牢兜实“三保”支出底线。加强库款管理，积极盘活存量资金，清理各领域“沉睡”资金，加快项目支出进度，进一步提高财政资金使用效益。动态清理结转资金，加强结转资金预算管理，统筹用于重点急需领域。
3、抓改革增活力，加快建立现代财政制度。巩固零基预算制度。持续推进综合平衡预算编制体系，坚持量入为出、有保有压、打破基数概念和支出固化格局。进一步加强预算绩效管理，从重资金投入管理转向重预算编制、执行和监管的全过程绩效管理，进一步增强支出责任和效率意识，提高财政资金使用绩效和科学精细化管理水平。
4、优制度严监管，全力提升财政理财水平。加强财政监管力度，依法依规对各单位预算执行情况进行监督管理。完善政府债务动态监测和风险评估预警机制，坚决杜绝新增隐性债务，大力化解存量债务，确保政府债券资金使用高效、风险总体可控。完善国有资产监管体系，进一步加强国有资产监管，防止国有资产流失。
各位代表，新起点呼唤新担当，新征程更需新作为。让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚决贯彻落实中央、省市各项决策部署，在县委的坚强领导下，凝心聚力、众志成城，攻坚克难、开拓创新，奋力在中国式现代化新征程上交出高质量财政发展优异答卷，为建设经济强县、美丽怀安作出新的更大贡献！
