（浙江省）关于杭州市富阳区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
关于杭州市富阳区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
第一部分 2021年财政预算执行情况
2021年，在区委的正确领导下，我们高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，深入学习贯彻党的十九大、党的十九届历次全会和省、市、区委全会精神，围绕打造“重要窗口”的决策部署，持续推进高新产业发展、高品质城市建设、高水平社会治理，全面加快产业新动能、城市新轴线、发展新环境立起来，圆满完成全年财政预算任务。
一、2021年一般公共预算收支执行情况
（一）一般公共预算收入执行情况
一般公共预算收入年初预算100.00亿元，调整后年度预算105.00亿元，完成105.02亿元，为年度预算的100.0%，同比增长16.5%。财政总收入年初预算156.00亿元，调整后年度预算为171.00亿元，完成174.60亿元,为年度预算的102.1%,同比增长25.9% 。一般公共预算收入具体分项完成情况如下(详见附表一、附表二)：
1.增值税完成35.01亿元，为年度预算的105.4%，同比增长32.0%。
2.企业所得税完成18.67亿元，为年度预算的106.7%，同比增长75.8%。
3.个人所得税完成4.32亿元，为年度预算的100.5%，同比增长8.4%。
4.城市维护建设税完成5.18亿元，为年度预算的99.6%，同比增长30.0%。
5.契税和耕地占用税完成17.37亿元，为年度预算的105.3%，同比下降29.0%。
6.其他地方各税完成18.00亿元，为年度预算的90.0%，同比增长13.1%。
7.非税收入完成6.46亿元，为年度预算的77.9%，同比增长39.1%。
（二）一般公共预算支出执行情况
一般公共预算支出年初预算108.50亿元，调整后年度预算118.00亿元, 完成118.00亿元，为年度预算的100.0%，同比增长15.1%。一般公共预算支出主要项目完成情况（详见附表三）：
1.一般公共服务支出11.58亿元，为年度预算的107.2%，同比增长9.0%。
2.公共安全支出6.51亿元，为年度预算的104.9%，同比增长15.4%。
3.教育支出23.96亿元，为年度预算的99.9%，同比增长0.9%。与上年变化主要是乡镇教育基础设施建设通过政府性基金安排支出。
4.科学技术支出6.50亿元，为年度预算的100.3%，同比增长15.4%。
5.文化旅游体育与传媒支出2.34亿元，为年度预算的116.8%，同比增长20.7%。
6.社会保障和就业支出15.22亿元，为年度预算的100.8%，同比增长94.6%。与上年变化主要是将安排在政府性基金中列支的社保支出调整至一般公共预算保障。
7.卫生健康支出14.07亿元，为年度预算的104.2%，同比增长12.9%。
8.节能环保支出2.26亿元，为年度预算的107.6%，同比下降13.3%。
9.城乡社区支出5.36亿元，为年度预算的74.4%，同比增长40.2%。
10.农林水支出8.93亿元，为年度预算的137.5%，同比增长0.7%。
11.交通运输支出6.54亿元，为年度预算的83.9%，同比下降16.8%。
12.资源勘探工业信息等支出3.25亿元，为年度预算的63.7%，同比增长405.2%。与上年变化主要是将安排在政府性基金中列支的涉企支出调整至一般公共预算保障。
13.住房保障支出5.07亿元，为年度预算的101.3%，同比增长36.1%。
14.债务付息支出3.10亿元，为年度预算的100.0%，同比下降3.1%。
15.其他项目支出3.31亿元，为年度预算的106.2%，同比下降15.8%。
（三）一般公共预算收支平衡情况
根据现行财政体制结算，2021年预计一般公共预算可用财力为148.01亿元，其中：
1.上年结余8.28亿元（专项结转7.86亿元，预算稳定调节基金0.42亿元）；
2.当年体制分成73.76亿元；
3.省市补助17.00亿元；
4.调入资金26.77亿元（政府性基金调入23.00亿元、国有资本经营预算调入0.04亿元、财政专户统筹调入3.73亿元）；
5.债务置换收入22.20亿元。
一般公共预算支出118.00亿元，加上一般债券还本支出22.31亿元及线下转移支付援助四川德格0.41亿元，总支出为140.72亿元。
收支相抵，年末结存7.29亿元，其中专项结转6.74亿元，净结余0.55亿元。由于2021年市对区财力结算尚未完成，全区最终数据需待杭州市决算汇审后确定。
二、2021年政府性基金预算及财政专户统筹资金预算收支执行情况
（一）政府性基金收支执行情况
1.政府性基金收入执行情况
政府性基金收入年初预算245.00亿元，受新增专项债券增加等因素，预算调增10.00亿元，调整后年度预算255.00亿元，完成255.95亿元，为年度预算的100.4%，同比下降43.4%。其中：土地出让金收入200.06亿元；其他政府性基金5.19亿元；新增专项债券收入50.70亿元（详见附表四）。加上债务置换收入9.10亿元，总收入265.05亿元。
2.政府性基金支出执行情况
政府性基金支出年初预算230.50亿元，调整后年度预算234.50亿元，因省市补助资金的支出增加，完成235.92亿元，为年度预算的100.6%，同比下降43.5%。其中:土地出让金支出182.75亿元,同比下降51.7%；其他政府性基金支出2.48亿元,同比下降50.5%；新增专项债券支出50.70亿元，同比增长49.1%，主要用于老旧小区改造提升等项目（详见附表五）。加上专项债券还本支出9.17亿元，总支出245.09亿元。
上年结余6.44亿元，减去计提上缴杭州统筹资金2.00亿元，本年收支相抵，年末结存24.40亿元，调出至一般公共预算23.00亿元，年末结余1.40亿元，其中：专项结转0.88亿元，净结余0.52亿元。
（二）财政专户统筹资金收支执行情况
2021年，财政专户统筹资金收入4.43亿元，调出至一般公共预算3.73亿元，年末净结余0.70亿元。
三、2021年国有资本经营预算收支执行情况
国有资本经营收入年初预算0.79亿元，调整后年度预算0.11亿元（1100.00万元），完成0.12亿元（1171.00万元），为年度预算的106.5 %，同比下降62.1%。
国有资本经营支出年初预算0.55亿元，调整后年度预算0.08亿元（800.00万元），完成0.08亿元（770.00万元），为年度预算的96.3%，同比下降63.3%。
上年结转0.17亿元，调出至一般公共预算专项用于社会保障支出0.04亿元，收支相抵，年末净结余0.17亿元。（详见附表六）。
四、2021年社会保障基金预算收支执行情况
社会保险基金收入年度预算8.68亿元，完成8.76亿元，为年度预算的101.0%，同比增长7.1%。
社会保险基金支出年度预算8.68亿元，完成8.76亿元，为年度预算的101.0%，同比增长7.9%。
上年结余0.34亿元，收支相抵，年末净结余0.34亿元。（详见附表七、八）。
五、2021年地方政府债务情况
2020年底,我区地方政府债务余额为182.58亿元。2021年到期归还地方政府债券31.48亿元，政府债务置换收入31.30亿元、新增专项债券收入50.70亿元。至2021年底，我区地方政府债务余额为233.10亿元, 控制在政府债务限额245.44亿元以内。
第二部分 2022年财政收支预算（草案）
2022年，财政预算按照优化机制、强化保障、提升绩效的总体要求编制预算，主要指导思想和编制原则是：
一、指导思想
围绕省、市重大决策部署，坚持稳中求进总基调和新发展理念，按照“建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理”的改革目标，围绕“科学、精准、绩效”，以系统观念、系统方法和数字化手段持续深化财政预算管理改革，强化预算约束和绩效管理，坚持政府过紧日子，加大支出结构和资源配置优化力度，切实做到集中财力办大事，为服务富阳经济社会发展大局提供坚强财力保障。
二、编制原则
（一）围绕科学，规范预算编制要求
深化部门预算主体责任意识，全面梳理部门收支情况，部门所有收入都要列入预算，各项支出必须以经批准预算为依据。系统谋划部门年初目标任务，强化“以收定支”原则，推进零基预算管理，改变以往按“基数+增长”的部门预算资金安排模式, 科学合理申报预算，提高预算编制的准确性。
（二）围绕精准，增强资金保障能力
构建全生命周期项目预算管理机制，加强项目储备库建设，实施项目预算全生命周期管理，提高项目预算编制和资金分配的精准性。建立全覆盖全链条的转移支付监管机制，精细化编制转移支付资金预算，强化转移支付资金预算细化和编制管理。推进财政数字化改革，应用预算管理一体化系统，实现预算管理业务全流程精准化管理。
（三）围绕绩效，提升资金使用效益
深入推进预算绩效管理，聚焦中央、省、市、区各级重点项目和重点领域，构建新一轮集中财力办大事体系。深化部门预算绩效管理改革，完善部门整体绩效预算管理体系，加强绩效评价和评价结果的应用。扎实建立过紧日子的节约型财政保障机制，切实做到以当年财力为基础，盘活存量、严控新增、压减一般，将节约的资金用于“六稳”“六保”等重点领域。完善新增资产与资产存量挂钩机制，提高资产配置效益。加大存量资金盘活力度，严控增量，减少存量。
三、2022年一般公共预算安排建议
（一）一般公共预算收入
根据2021年财政收支实际情况和2022年经济运行趋势分析，建议2022年一般公共预算收入安排120.00亿元，同比增长14.3%。预计全年财政总收入200.00亿元，同比增长14.5 %。一般公共预算收入分项安排如下（详见附表九、十）:
1.增值税41.35亿元，同比增长18.1 %。
2.企业所得税21.30亿元，同比增长14.1%。
3.个人所得税4.40亿元，同比增长1.8 %。
4.城市维护建设税5.85亿元，同比增长13.0%。
5.契税和耕地占用税14.50亿元，同比下降16.5%。
6.其他地方各税23.10亿元，同比增长28.3%。
7.非税收入9.50亿元，同比增长47.0%。
（二）一般公共预算可用财力
根据一般公共预算收入安排和现行财政体制结算，预计全区一般公共预算可用资金149.59亿元。其中：
1.上年结余7.29亿元（专项结余6.74亿元、预算稳定调节基金0.55亿元）；
2.当年体制分成83.40亿元；
3.省市补助18.00亿元；
4.一般债券置换收入5.30亿元；
5.新增一般债券收入5.00亿元；
6.调入资金30.60亿元，其中政府性基金调入29.00亿元、财政专户统筹1.57亿元、国有资本经营预算资金调入0.03亿元。
（三）一般公共预算支出
根据可用资金测算情况，建议2022年全区安排一般公共预算支出135.00亿元,同比增长14.4%。加上一般债券还本支出5.51亿元及线下援助支出0.45亿元，总支出140.96亿元。一般公共预算支出主要项目预算安排如下（详见附表十一）：
1.一般公共服务支出12.30亿元，同比增长6.2%。
2.公共安全支出6.80亿元，同比增长4.5%。
3.教育支出25.00亿元，同比增长4.3%。
4.科学技术支出7.50亿元，同比增长15.3%。
5.文化旅游体育与传媒支出2.80亿元，同比增长19.8%。
6.社会保障和就业支出16.20亿元，同比增长6.4%。
7.卫生健康支出14.80亿元，同比增长5.2%。
8.节能环保支出2.60亿元，同比增长15.1%。
9.城乡社区支出7.00亿元，同比增长30.7%。
10.农林水支出9.10亿元，同比增长1.8%。
11.交通运输支出6.87亿元，同比增长5.0%。
12.资源勘探工业信息等支出7.70亿元，同比增长137.1%。
13.商业服务业等支出0.80亿元，同比增长5.1%。
14.自然资源海洋气象等支出1.30亿元，同比增长6.8%。
15.住房保障支出5.50亿元，同比增长8.6%。
16.灾害防治及应急管理支出0.85亿元，同比增长6.5%。
17.债务还本付息支出3.00亿元，同比下降3.1%。
18.其他支出4.88亿元，同比增长47.4%。
收支相抵，年末结存8.63亿元，其中专项结转8.00亿元，净结余0.63亿元。
四、2022年政府性基金及财政专户统筹资金预算安排建议
（一）政府性基金收支预算建议
政府性基金收入预算220.00亿元，为上年的86.0%。其中：土地出让金收入180.00亿元、其他政府性基金5.00亿元、新增专项债券收入35.00亿元（详见附表十二）。加上专项债券置换收入2.20亿元，总收入222.20亿元。
政府性基金支出预算190.50亿元，为上年的80.7%。其中:土地出让金支出152.80亿元、其他政府性基金支出2.70亿元、新增专项债券支出35.00亿元（详见附表十三）。加上专项债券还本支出2.20亿元，总支出192.70亿元。
上年结余1.40亿元，减去计提上缴杭州统筹资金1.80亿元，本年收支相抵，结存29.10亿元，调出至一般公共预算29.00亿元，年末结余0.10亿元，其中：专项结转0. 04亿元，净结余0.06亿元。
（二）财政专户收支预算建议
2022年，财政专户统筹资金收入预算1.70亿元，财政专户统筹资金支出预算为0.70亿元。上年结余0.70亿元，调出至一般公共预算1.70亿元，收支相抵，年末净结余0.70亿元。
五、2022年国有资本经营预算安排建议
国有资本经营收入预算0.10亿元，为上年的85.4%，主要是国有企业利润收入。
国有企业经营支出预算0.07亿元，为上年的90.9%，调出至一般公共预算专项用于社保支出0.03亿元。
上年结余0.17亿元，收支相抵，年末净结余0.17亿元。（详见附表十四）。
六、2022年社会保障基金预算安排建议
社会保险基金收入预算9.40亿元，为上年的107.3%。
社会保险基金支出预算9.30亿元，为上年的106.1%。
上年结余0.34亿元，收支相抵，年末净结余0.44亿元。（详见附表十五、附表十六）。
七、2022年地方政府债务情况
2021年底,我区地方政府债务余额为233.10亿元，地方政府债务限额为245.44亿元。2022年到期归还地方政府债券7.71亿元，政府债务置换收入7.50亿元、新增债券收入40.00亿元，至2022年底预计地方政府债务余额272.89亿元，全年新增地方债务限额，待上级财政部门下达后，列入调整预算方案，报人大常委会批准。
八、2022年工作举措
2022年是党的二十大召开之年，也是杭州亚运会举办之年，更是富阳全面“立”起来、加快“立”起来的关键之年。我们将全面贯彻富阳区第二次党代会会议精神，围绕打造“重要窗口”，在富阳高水平描绘现代版富春山居图和高质量建设共同富裕示范区星城范例中彰显力量，勇于担当，今年将着力做好以下几方面工作：
（一）切实加强财政收支精细管理
坚持唯实惟先，确保财政收支高质量。一是促进收入可持续增长。积极组织收入，培育涵养优质税源。密切关注形势变化，加强收入监测和分析，稳住收入底盘，谋划好年度间收入的均衡和稳定，做好跨年度预算平衡。二是优化收入结构。健全财税协同长效机制，合理把握组织收入力度、进度和节奏，注重提高一般公共预算收入占财政总收入、税收占一般公共预算收入等的比重，确保收入增速、质量“双领先”。三是加强支出管理。打造预算管理支出标准化体系，优化支出结构。落实党政机关过紧日子的要求，严控一般性支出，将有限的财力用在保障民生、发展等重点领域。
（二）以积极财政政策助推实体经济
加力提效实施积极财政政策，促进经济高质量发展。一是加大政策实施力度。确保减税降费政策红利落地，实施财政支持民营和小微企业金融服务综合改革试点政策，加大对实体经济融资支持力度，助力中小企业减负纾困。二是引导扩大有效投资。用足用好专项债券，拉动有效投资。加大财政对重大项目前期经费保障并滚动使用，把亚运保障项目、融杭交通项目等作为拉动投资重大项目扎实推进。三是加强财政政策协同。优化整合产业政策，支持产业高质量发展。持续加大科技创新投入，助力富阳建设硬科技创新示范区。发挥产业基金、政府债券、专项资金等财政工具协同效应，为企业发展壮大注入强劲动力。
（三）服务保障共同富裕示范区星城范例建设
切实发挥财政部门的支撑、保障、引导作用。一是优化财政保障制度体系。聚焦缩小城乡差距、缩小收入差距、优化公共服务等方面，深化支持“三农”、社会保障、投融资改革等政策研究，提升财政保障水平。二是深化全面预算绩效管理。把绩效作为配置财政资源、制定财政政策、分配财政资金的重要依据，完善全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，深化部门整体绩效预算改革。三是深化国资国企综合实验改革。以区域性综改试验为突破口，创建形成具有富阳特色的政企结算、公益性项目市场化运营新模式，做强做优做大国有资本和国有企业。
（四）大力推进财政数字化改革
坚持整体智治，打造更多财政数字化改革标志性成果。一是深化财政信息一体化建设。实现财政支出发生以后的全过程追溯和监控，为财政决策、收支预测、资金分配、项目管理、绩效管理等提供有效支撑。二是构建集中财力办大事系统。强化区级层面对财政资金的统筹，形成“重大任务-预算安排-预算执行-执行反馈”的全流程闭环管理，推动财政部门实现整体智治和高效协同。三是迭代升级现有应用。持续推进“政采云” “资产云”等重大应用场景建设，提升财政管理效能。完善应用财政公权力大数据监督，不断提升财政资金监督能力。
（五）防范化解财政政策性风险
健全“监测、预警、处置、反馈”闭环机制，着力防范化解债务、社保、“三保”等财政风险。一是防范化解债务风险。围绕“积极稳妥化解存量隐性债务、坚决遏制隐性债务增量”要求，严格落实“三个不得立项”，强化“项目转型”和“债务置换”化债，控总量，调结构，防风险。二是防范社保基金运行风险。完善社保风险准备金管理，加大社保风险准备金多渠道筹资力度，织密基金风险防控安全网，并加强基金运行风险预警预测。三是防范“三保”风险。全面掌握、分析、监测财政收支运行情况，实现风险预警，快速找出问题症结，有效采取化解措施。
各位代表，使命催人奋进，征程任重道远。2022年，我们将在区委的坚强领导下、在区人大的监督支持下，干在实处、走在前列、勇立潮头，全面加快产业新动能、城市新轴线、发展新环境立起来，打造创新活力、都市田园、山水人文、幸福宜居“四大图景”，奋力谱写现代版富春山居图新篇章，高质量建设共同富裕示范区星城范例，以优异成绩向党的二十大献礼！
