（浙江省）关于金华市婺城区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
关于婺城区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
2021 年2 月2 日在金华市婺城区第九届人民代表大会第五次会议上
金华市婺城区财政局局长 邵建平
各位代表：
受区人民政府委托，现将2020 年财政预算执行情况和2021年财政预算草案提请区九届人大第五次会议审查，并请区政协各位委员和其他列席的同志提出意见。
一、2020 年预算执行情况
2020 年，在区委的坚强领导和区人大的监督支持下，财政部门坚持稳中求进工作总基调，落实落细过紧日子政策措施，聚力打赢三大攻坚战、疫情防控阻击战、全国文明城市创建荣誉战，全面做好“六保“”六稳”工作，促进财政经济良性循环和高质量发展。
（一）一般公共预算执行情况
（1）收入预算执行情况
经区九届人大常委会第三十四次会议审议，由于受新冠疫情及惠企减征缓征等相关政策影响，2020 年区级一般公共预算收入从年初的11.64 亿元调减为11.32 亿元,并相应调减财政总收入。全区全年财政总收入合计44.25 亿元，同比下降6.11%，完成调整预算的90.01%。区级一般公共预算收入完成11.10 亿元，同比增长0.17%，完成调整预算的98.10%，其中：税收收入完成9.21 亿元，同比增长3.52%，完成调整预算的98.56%；非税收入完成2.10 亿元，同比下降4.29%,完成调整预算的106.01%；国有企业计划亏损补贴2000 万元。
省市转移支付收入13.28 亿元，同比增长35.09%，完成年初预算的136.17%。
（2）支出预算执行情况
经区九届人大常委会第三十四次会议审议，区级一般公共预算支出从年初的17.11 亿元调整为22.58 亿元，加上省市转移支付收入安排的支出等，2020 年调整预算支出为32.33 亿元。2020 年全区一般公共预算支出33.36 亿元，完成调整预算的103.19%，同比增长28.97%，其中区级财政支出21.87 亿元，同比增长37.59%。
支出与上年相比有较大增长。一般公共预算支出33.36 亿元，
从支出科目看，公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、农林水事务、城乡支出、住房保障等民生支出仍是支出的重点，合计支出26.21 亿元，占总支出的78.57%，其中卫生健康支出增幅为90.18%。
（二）政府性基金预算执行情况
经区九届人大常委会第三十四次会议审议，2020 年区级政府性基金预算总收入从年初的43.14 亿元调减为34.32 亿元，全区政府性基金收入完成37.73 亿元，比2019 年执行数增长12.24%，完成调整预算的109.92%。
经区九届人大常委会第三十四次会议审议，2020 年政府性基金支出预算从年初的40.23 亿元调整为38.21 亿元。2020 年政府性基金预算支出38.13 亿元，比2019 年执行数下降8.43%，完成调整预算的99.77%。
（三）国有资本经营预算执行情况
2020 年全区国有资本经营预算收入完成147 万元，完成预算的 100%。国有资本经营预算支出完成 147 万元，完成预算的100%。
（四）社会保险基金预算执行情况
按照市区财政体制，社会保险基金预算由市财政局统一编制。
（五）全区主要支出项目执行情况
全区教育支出7.82 亿元，同比增长28.77%，主要用于完善义务教育经费保障机制，健全覆盖城乡的学前教育公共服务体系，推进合适普惠性幼儿园转公办园，新建丰亭东路、紫金幼儿园等公办幼儿园5 所，投入2919 万元用于青春中学、婺城小学白沙校区及十七中等校园整体改造提升。
全区文化旅游和传媒支出4269 万元，同比增长6.94%，主要用于完善文化基础设施服务功能，推进文化馆、图书馆等公共文化设施免费开放和“悦读吧”图书馆建设。投入1723 万元用于诗路文化带建设。支持文化旅游事业发展，打造南山漫道、花博园、美保龙、燕语湖垂钓中心等文旅项目。推进体育事业发展，支持亚运会、省运会筹备工作。推进休闲旅游年建设，安排资金支持竹马茶花节、中国门球冠军总决赛等文体项目。
全区科学技术支出4347 万元，同比增长6.09%，主要用于加大企业研发投入，落实科技创新奖励，支持上海、杭州科创飞地项目，推进科技成果转化。
全区社会保障和就业支出5.36 亿元，同比增长25.29%，主要用于做好复工复产和稳就业工作，建立服务保障机制，做好跨区域用工对接工作。投入3.70 亿元用于城乡居民和机关事业养老保险，落实医疗保障、救助、优抚等政策，低保补贴提高至850 元/月，城镇特困人员标准提高至1320 元/月，农村特困人员标准提高至1060 元/月。
全区卫生健康支出2.99 亿元，同比增长90.18%，主要用于优化医疗卫生资源，落实医疗保障制度。建立疫情防控区乡村三级指挥体系，新增疫情防控相关补助资金7431 万元，做好防疫物资保障工作。健全公共卫生应急管理体系，标准化改造社区卫生服务中心。
全区城乡社区支出28.88 亿元，同比减少29.17%（2019 年有棚改债券10 亿元），主要用于支持创建全国文明城市建设，加快城市有机更新和微改造，推动老旧小区改造，加强基础设施建设，推进污水零直排工程、推进生活垃圾分类管理。全区农林水事务支出3.41 亿元，同比增长22.77%，主要用于支持乡村振兴，开展“十乡百村、乡创婺城”行动，继续加大对村级一事一议补助力度，推动南山漫道美丽乡村风景线农村综合改革试点和全国绿色小水电示范区创建与低收入农户增收扶贫开发试点项目建设。投资1.03 亿元支持现代农业提质发展，加大粮食生产环节规模种粮补贴。加强“金华两头乌”、“箬阳龙珍”等农业品牌培育和文化建设，创建全省特色农产品优势区、省级农业绿色发展示范区和全国“一村一品”示范村。投资1 亿元支持农村饮用水安全提标改造、河湖库塘除险加固和灌区维修养护，支持白沙三十六堰申遗。投资3570 万元支持林业产业规模化发展，推进森林城镇建设，强化森林生态效益补偿。
全区交通运输支出1.77 亿元，同比增长27.19%。主要用于交通枢纽工程建设，其中，投入5864 万元支持313（45 省道）婺城至兰溪段改造工程，投入2456 万元用于金华新兴产业集聚区婺城汤溪至莘畈建设，投入1500 万元支持武义江大桥建设，投入1028 万元支持四好农村路建设，投入2636 万元支持交通建设养护。
（六）政府债务情况
省政府核定我区2020 年末地方政府债务限额为49.74 亿元。截至年底，全区政府债务余额为 49.62 亿元，比 2019 年底余额 42.13 亿元增加7.49 亿元，2020 年新增专项债券7.50 亿元。其中，金义东轨道交通工程1.50 亿元，婺城区康复医院扩建等3 个医院项目合计1.96 亿元，北苑小学附属幼儿园等4 个幼儿园项目合计4300 万元，2 个土地整治项目合计1.55 亿元，生态安葬点项目5600万元，水上运动中心项目1 亿元、仙源湖省级旅游度假区提升改造项目5000 万元。
二、落实区人大决议情况
2020 年，我区财政部门认真落实区人大会议决议精神，认真落实人大有关决议和人大财经委审查意见，主动作为、精准发力，扎实推进各项财政工作，全区财政运行总体平稳，各项工作任务圆满完成。
（一） 聚焦挖潜增收，不断做大财政蛋糕
坚持稳中求进工作总基调,精准落实积极财政政策。一是依法依规组织收入。在认真落实减税降费政策、促进实体经济更好更快发展的同时,加强重点税源、重大项目税收监控。二是强化收入分析，加强与税务部门沟通，适时分析研判收入形势,掌握收入进度，采取针对性措施优化收入结构。三是加强非税收入管理。梳理执法单位罚没收入征收情况，督促罚没收入及时缴纳入库。全年实现非税收入2.10 亿元。四是抢抓国家政策机遇。申报地方专项债项目37 个，特别国债项目13 个，申报资金需求总量35.35 亿元。全年获批专项债券7.50 亿元，抗疫特别国债1.97 亿，再融资政府一般债券1.60 亿元、专项债券6000 万元，有效缓解全区财政支出压力。
（二） 聚焦民生福祉，提高群众幸福指数
优化财政收入结构，着力提高“三个比重”，2020 年全区税收收入占一般公共预算收入比重为82.97%，一般公共预算收入占财政总收入比重为25.08%，地方一般公共预算收入占GDP 比重为6.57%。紧紧围绕“保基本民生、保工资发放、保机构运转”的工作底线，精打细算过“紧日子”，2020 年，继续压减一般性支出，计划压减支出2.10 亿元，实际压减2.12 亿元,腾出的预算资金统筹用于民生领域和疫情防控。健全完善财政投入民生稳定增长机制,全区民生支出26.21 亿元,绝对值增加6.29 亿元，同比增长31.6%。
（三）聚焦重点任务,支持打好“三大攻坚”战
一是坚持把脱贫攻坚作为第一政治任务。持续加大财政脱贫攻坚投入。2020 年使用财政扶贫资金1.21 亿元，统筹整合涉农资金7.54 亿元。在政采云平台推广农业“扶贫馆”，扶持本地农产品入驻“扶贫馆”，加大消费扶贫力度，全年49 家行政事业单位完成农副产品采购107 万元。二是坚持把环境保护作为第一生命线。严格规范生态补偿资金使用，安排2019 年上下游流域水质生态补偿资金357 万元。完善市区和乡镇空气质量自动监测体系，投入资金869 万元建成空气质量自动检测站点16 个。三是坚持把防范化解重大风险作为第一要务。对地方政府债务化解实施动态管理和月报制度。按照化债方案逐年化解隐性债务。当年政府债务余额49.62亿元，其中，一般债务余额16.46 亿元，专项债券余额33.16亿元。政府债务控制在省核定限额内。
（四）聚焦疫情防控,全面落实财政职能作用
一是统筹保障防控经费。全区共拨付疫情防控物资储备专项经费4644 万元。二是建立资金支付“绿色通道”。成立疫情防控经费支付保障小组，加强与人民银行、国库代理银行协同配合，对中央、省、市疫情防控资金即到即办，确保疫情防控资金第一时间支付到位。三是建立采购“绿色通道”。按照“不见面，少接触”的原则，严格落实疫情防控物资采购“绿色通道”相关要求，全区通过绿色通道采购防护口罩、消毒液、救护车等疫情防控物资共计2103 万元。
（五）聚焦复工就业,推进经济持续发展
加大对企业复工复产的支持力度,力争将疫情造成的经济损失降到最低。一是落实落细减税降费政策。抓好落实省委省政府30条等“五减五免”和促消费工作，细化政策举措，联合主管部门相继出台保障企业节后用工复工、支持建筑行业健康发展、防控期间减免企业房租等意见,落实兑现（减免返还）资金22.27 亿元。二是及时兑付产业扶持资金。全年共兑付农业复种补助、农产电商补助、稳岗补贴等补助资金1.58 亿元。兑付消费券补助资金1049 万元、汽车消费券补助资金1126 万元。第一时间拨付“两直”资金1.32 亿元。兑付外贸扶持资金1853 万元，支持市场采购外贸政策，拉动本区出口额21.20 亿元，外贸出口额增速居全市第二位。三是积极争取贴息资金。全区申报疫情防控重点保障资金贴息企业6家，贷款金额2.50 亿元，申请贴息资金286 万元。四是继续实行应急周转金制度。累计办理应急周转金16 笔，周转资金7114 万元，直接受惠企业8 家。四是加大就业创业支持力度。统筹安排就业创业专项资金1000 万元，举办技术需求对接会、高校毕业生招聘会，“云端引才”等活动96 场。五是降低企业制度性成本。创新担保形式，为复工复产松绑减负，实施电子化采购，节约企业采购成本770 万元，全面取消政府采购投标保证金，降低履约保证金缴纳比例，减少占用企业资金1.03 亿元，支持小微企业采购1.73 亿元。
（六）聚焦财政改革，提升财政管理水平
一是全面推进预算绩效管理，重点对脱贫攻坚、教育、医疗卫生、社会保障等社会关注度高的项目进行绩效跟踪检查和绩效再评价。全年共实施预算单位财政投资绩效目标管理项目1028 个，涉及资金34.34 亿元，重点评价16 个部门（单位）20 个项目，涉及资金3.64 亿元。组织全区预算单位开展绩效运行监控，实现预算监控、绩效全覆盖。二是强化项目投资评审。全年完成项目预结算审核项目278 个，其中，预算审核项目231 个，送审金额29.36 亿元，审定金额28.19 亿元，核减金额1.17 亿元，核减率11.97%；结算审核项目47 个，送审金额7.71 亿元，审定金额6.78 亿元，核减金额 9304 万元，核减率12.07%。三是进一步强化政府采购管理。深入推进政采云，全年计划采购金额2.79 亿元，实际采购金额2.45 亿元，节约资金3381 万元，节约率12.12%。四是深化国企改革。结合资产清查结果，出台《婺城区经营性国有资产集中统一监管工作方案》，盘活闲置房产，择机注入国有实体公司。稳步推进国有企业退休人员社会化管理工作，助力国有企业轻装上阵，完全实现社会化管理退休人员5870 人,移交率100%，移交人数列全市第一。
2020 年,我区财政预算执行情况总体良好，各项财政工作取得了新的进展。但我们也清醒认识到，当前财政运行中还存在一些困难和问题，主要表现在：大规模减税降费对财政收入的影响逐步显现，地方本级收入增速回落，财政总收入呈下降趋势，人均财力水平偏低；脱贫攻坚、乡村振兴、重大项目建设等刚性支出有增无减，收支矛盾较为突出；预算绩效管理措施落实不够到位，绩效评价结果运用还需加强，资金使用绩效有待提高；债务偿还进入高峰期，还本付息支出压力加大，隐性债务风险仍然存在。对于这些问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，在新的一年采取切实有效措施认真加以解决。
三、2021 年财政收支预算（草案）
（一）2021 年我区财政经济形势
2021 年是“十四五”的开局之年，是建党100 周年，也是婺城新区建区20 周年。当前婺城正处于爬坡过坎、转型升级的关键时期，加上国内外经济环境依然错综复杂，不确定不稳定因素较多，给平衡财政收支带来较大困难。收入方面，2021 年新冠疫情带来的不确定因素增多，加上国家实施的更大规模的减税降费，短期将对我区财政收入带来较大影响；同时，土地出让收入不确定因素也在加大。支出方面，稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等增支需求较大，高质量推进“双城战略”迭代升级对财政资金保障提出了更高要求，财政收支将持续处于“紧平衡”状态。
（二）2021 年财政工作和预算编制指导思想
根据对2021 年经济形势的总体分析预计和上级财政部门的安排部署，围绕全区经济社会发展的主要目标任务，2021 年我区财政工作的总体要求是：认真贯彻党的十九届四中、五中全会以及省、市、区委全会精神，积极践行习近平总书记在浙江工作期间14 次到金华调研时重要指示精神和对浙江建设新时代全面展示中国特色社会主义制度优越性的重要窗口的最新指示精神，推进“八八战略”再深化，改革开放再出发，紧紧围绕区委社会经济发展的总体部署，以“双城”战略迭代升级为统领，坚持新发展理念和稳中求进工作总基调，坚持疫情防控和经济社会发展“两手抓两手硬”的要求，积极发挥财政职能作用，依法有为组织收入；聚焦“五大名城建设”，优化财政支出结构；落实减税降费政策，助力企业生产发展；拓宽筹资渠道，防范政府债务风险；建设全面绩效管理体系，推进财政精细管理；规范内部管理流程，提高财政服务水平和服务质量。根据上述工作要求以及经济社会发展预期情况，2021 年全区财政预算安排如下：
（三） 一般公共预算草案
2021 年区级一般公共预算收入预期 11.94 亿元，同比增长7.50%，其中，税收收入9.75 亿元，同比增长5.89%，非税收入2.19亿元，同比增长4.32%（剔除2020 年国有企业计划亏损补贴2000万元），加上转移性收入38.18 亿元（含一般债券转贷收入8 亿元），收入合计50.12 亿元。
一般公共预算支出35.88 亿元，转移性支出14.24 亿元，支出合计50.12 亿元，预计当年收支平衡。
（四） 政府性基金预算草案
2021 年区级政府性基金收入预期 35.70 亿元，转移性收入 12.70 亿元，收入合计48.40 亿元;政府性基金支出27.46 亿元，转移性支出20.94 亿元，支出合计48.40 亿元，预计当年收支平衡。
（五） 国有资本经营预算草案
根据国有资本经营预计收益情况，预计区国有资本经营预算收入建议和上年基本持平，2021 年国有资本经营预算收入编制为155万元。2021 年国有资本经营预算支出108.5 万元，专项用于企业经营发展，另按省相关文件规定，国有资本经营预算收入的30%计 46.5 万元需调入一般公共预算，专项用于补充社保风险准备金。
（六）社会保险基金预算草案
按照市区财政体制，区级社会保险基金预算由市财政局统一
编制。
（七）债券预下达情况
根据省政府相关通知，我区2021 年已申报第一批政府专项债券需求10.19 亿元。目前，未下达新增额度，待省财政厅下达新增政府债券额度后，将及时报告区人大常委会。
（八）全区重点支出政策情况
1.高质量推进社会治理现代化
全区教育支出安排7.31 亿元，另在其他支出科目预留6000 万元，合计7.91 亿元，主要用于全面实施教育现代化发展战略，完善义务教育经费保障机制，改善义务教学薄弱环节，启动第四轮学前教育三年行动计划，提高公办园比例，提升民办园品质。加快教师专业发展培训，做优五级梯队培养。支持教育设施更新完善，推动中小学幼儿园智安校园建设，完善智慧教育平台，助推“优学婺城•幸福城”建设。
全区社会保障和就业支出安排5.65 亿元，主要用于健全多层次社会救助制度，加快“1+8+X”大救助体系建设，提升城乡低保、特困人员、孤儿和困境儿童的低保救助金、基本生活费标准。落实完善社会保障制度建设，加强基本养老保险基金财政补助力度，保障企业退休人员社会化管理服务经费。健全居家社区机构，完善医养康养有机结合的养老服务体系。全区卫生健康支出3.15 亿元，主要用于完善公共卫生应急管理体系，统筹安排新型冠状病毒疫情防控经费，全力服务保障疫情防控工作。提升基层医疗卫生机构服务能力和公共卫生治理能力，进一步规范乡镇、村卫生院管理。支持医疗保障制度，加大基本医疗保险基金、医疗救助等的补助力度。支持妇保院迁建、康复医院及中医院建设，不断优化公立医院的设备配置，支持医学人才培养和学科建设。全区文化旅游和传媒支出安排5622 万元，主要用于加强基层公共文化供给，实施文化惠民工程，积极推进钱塘江诗路文化带建设，实施文化基因解码工程，深入开展以物产为主要内容的婺文化建设。深化文化馆、图书馆等公共文化设施免费开放和万泰公园图书馆建设，持续完善城市、社区、乡村文化基础设施服务功能。保障农村文化礼堂建设运行，支持文化旅游事业发展。推进体育事业发展，支持亚运会、省运会筹备工作，推动全民健身活动。全区公共安全支出安排2.41 亿元，主要用于持续推动“雪亮工程”建设，严厉打击和防范各类违法犯罪行为，进一步规范和提升警务辅助人员管理工作，充分发挥警务辅助人员在协助政法机关创新社会治理、维护社会稳定等方面作用。加强“基层治理四平台”运转管理，提升社会矛盾纠纷调解中心功能。强化公共场所治安管理，深入推进平安婺城建设。创新发展新时代“枫桥经验”，高水平推进政法工作现代化，全面提升基层执法条件和执法水平。
2.高质量推进经济治理现代化
全区科技支出安排5209 万元，主要用于扶持科技型中小企业转型发展，加大企业研发投入，保障产业创新服务综合体建设，大力支持上海、杭州科创飞地项目，打造“数字名城”，推进数字赋能。围绕建设“创新名城”建设，打造人才新高地，加强人才住房保障制度，实施重大引才计划、拔尖人才计划、柔性引才计划，落实生活补助、智选金华购租房补助等。
3.高质量推进县域治理现代化
全区城乡支出安排26.76 亿元，主要用于统筹城乡融合发展，建立工农互促、城乡互补、深度融合、共同繁荣的紧密型城乡关系，
打造城乡融合发展圈。加强新城区基础设施、公共服务设施配套建设，推进新城主城有效衔接，新城老镇融合发展。推进整体智治，提升城市管理精细化水平。全区交通运输支出安排2 亿元，主要用于推进布局合理、内畅外联、立体多元、安全可靠、绿色智能的现代综合交通运输体系建设，打造金义黄金主轴枢纽节点、金华市域交通系门户、浙江综合交通主枢纽，推进金义三四线建设、启动金建铁路建设、金龙城际建设。推进农村公路大中修。
4.高质量推进生态治理现代化
全区农林水事务支出安排4.16 亿元，主要用于助力乡村振兴，持续推进“十乡百村乡创婺城”行动，推进“一镇一品”“，一村一品”示范乡镇建设。深化农村综合改革集成示范区建设试点工作。加强农田水利和高标准农田建设，推进全域土地综合整治项目实施。推动农业配套政策、普惠政策落地生效。持续优化农业结构，打响区域农产品公用品牌。推进绿色农产品基地建设。支持现代农业产业提升和新技术，新品种推广。加快数字赋能步伐，推进信息入户。持续加大饮用水源保护力度，支持下乡搬迁行动，开展农村饮用水达标提升和水库除险加固项目建设，保障水利基础设施维修养护，提高防汛抗旱能力。推进林业发展，保障生态公益林建设管理。深入推进国家森林城镇创建和“一村万树”行动，支持“省级森林人家”创建。
全区节能环保支出安排4046 万元，主要用于推进“生态名城”建设，持续推进深化环境污染防治。深入实施蓝天保卫专项行动，大力开展工业炉窑污染治理专项行动，全面推进重点行业废弃、移动源废弃、扬尘污染综合管控，创建清新空气示范区。深入实施碧水、净土、清废行动，持续推进“污水零直排”建设，开展土壤污染治理修复，推进固体废弃物污染防治工程，系统推进生态保护治理。
四、完成2021 年预算目标的主要措施
2021 年，全区财政工作将按照本次人代会确定的目标，紧紧围绕区委区政府工作思路和工作重点，着力做好以下几方面工作：
（一）做好“聚”的文章，加强财力统筹，为“双城战略”迭代升级做好资金保障
围绕区委、区政府要求，有为组织收入，加强财力统筹与协调平衡，围绕“五大名城”建设，发挥好财政聚财、理财职能。一是优化乡镇财政体制。全面梳理乡镇财政体制运行情况，查找影响区乡财政职能发挥的薄弱环节，按照体制改革要求，进一步细化区乡事权和支出责任，激发乡镇增收积极性。二是密切关注经济形势以及本区税收情况，维系好存量税源，强化收入分析，优收税收收入结构，减少一次性因素对税收收入增长的影响，提升财政收入质量。三是调整支出结构，不断完善集中财力办大事政策体系。紧密围绕区委、区政府重大决策部署，继续压减非刚性、非重点项目支出，大力支持数字经济发展，增加科技、人才、教育等方面的支出，保障重点领域支出只增不减。四是创新财政投融资体系。拓宽融资渠道，综合运用直接融资和间接融资手段，建立多元投入机制。积极争取政府债券，对区级财力形成重要补充。
（二）踏稳“改”的步子，全面实施预算绩效管理改革，提高财政资金使用效益
一是深化“零基预算”改革。将“法治”理念贯彻到预算编制的过程中，打破固化思维，更加注重政策依据的审核，引导部门立足全局系统谋划年度目标任务、科学申报预算。二是全面实行预算管理一体化。推进数字财政建设，深化财政信息系统一体化建设和整合，保持财政业务数据纵横贯通，实现预算单位预算执行情况动态展示，实时查询各单位预算执行、资金支出情况，实现财政业务的精准高效。将绩效管理要求嵌入系统，实现预算绩效全过程信息化管理。三是硬化预算约束。按照“谁申请资金，谁设定目标”的原则，将绩效目标设置作为预算安排的前置条件，以绩效目标管理促进预算编制的科学性和准确性，增强预算的刚性约束，出台《金华市婺城区预算追加管理办法》，跟踪重点工程项目进展情况及资金拨付情况，着力解决支出进度慢、盘活财政存量资金力度不够等问题。四是强化预算绩效管理的结果应用。重点加强绩效评价结果和预算安排、政策调整挂钩，对预算绩效管理工作开展不佳、财政支出效益不显著的项目在下一年度安排预算时缩减预算规模。
（三）筑牢“防”的围墙，防范财政潜在风险，助力经济社会平稳运行
一是切实防范“三保”风险，积极服务“六稳“”六保”。守牢“保基本民生、保工资、保运转”的财政底线，以保促稳，稳中求进，坚持“三保”经费的优先安排，上级标准的“三保”支出保障到位后，再安排其他支出。二是加快化解存量隐性债务。推进融资平台公司实质性转型，进一步加强经营性资产整合，报区委、区政府同意后，谋划组建我区第三家市场化运行的国有公司。三是严格政府投资项目管理。完善政府投资项目资金来源审核，密切与发改部门的沟通联系，在财政承受能力范围内妥善安排政府投资项目盘子，在政府投资项目的立项环节把好防范化解地方政府隐性债务风险关，不断加强政府投资项目债务风险防控。四是完善政府性债务监管机制。建立健全债务风险预警和化解机制，并依据年度化债计划，做好债务管理。
（四）强化“严”的监督，增强财政透明度，维护财经纪律
一是推进动态全程的财政监督。进一步前移财政监管环节，完善财政事中监管机制。将抽取部分单位开展会计信息检查，对扶贫专项资金、抗疫专项资金开展专项检查，开展结算审核项目重点检查，进一步拓宽监督范围，实现监督时点从事后向事中延伸。二是强化监管结果运用。不断加强监管结果公开，以专报、全面通报、公开监督结果等多种手段，加强结果运用。对监管中发现的违法违规行为及时移交纪检等部门，切实维护财经纪律严肃性，有效发挥事中监管职能。三是规范全区财务行为。一方面，制定完善资产配置标准，根据财力按照“合理可行、因地制宜”的原则，结合我区实际，更新行政事业单位通用资产配置标准，加大公务仓建设，将入仓资产使用与区内临时机构资产购置结合起来，推进办公资产调剂。另一方面，统一各部门的政府购买服务行为，改变各部门自行招标模式，同一购买事项建议由全区统一进行招标。
（五）提升“优”的服务，再造财政办事程序，亮出财政加速度
一是进一步优化内部管理。厘清科室间交叉职能，科学合理设置科室岗位，杜绝推诿扯皮。推进内部规范化改革，对财政业务工作流程逐项研究、分析梳理，动态调整财政审批事项环节，优化审批流程，不断提升审批效率。二是进一步深化“最多跑一次”改革。结合深化“最多跑一次”改革统筹谋划，找堵点、破瓶颈、促发展，依托“协同办公平台”采取数据共享、电子签章等服务相结合的方式，实现部门间办事网上办、跑一次。三是进一步提升财政“三服务”成效。主动服务部门，全面系统掌握部门的基础数据和实际情况，摸清项目底数和资金需求，加大项目资金统筹力度，集中财力保障重点民生、重大项目和重大改革；高效服务基层，将“上门服务至少一次”常态化制度化，深入了解需求，充分调动各预算单位财政工作积极性。
各位代表，站在“两个一百年”奋斗目标的历史交汇点，我们深感责任重大，使命光荣。我们将在习近平新时代中国特色社会主义思想引领下，在区委的坚强领导下，在区人大的民主监督和有力支持下，统一思想、坚定信心，以高度的政治自觉、强烈的使命担当、崭新的精神面貌扎实做好2021 年财政工作，为实现“十四五”良好开局，为“双城战略”迭代升级、走深走实，为谱写“重要窗口”婺城华彩篇章贡献财政力量。
婺城区2021年人代会财政报告说明
为便于人大代表审议，现将2021 年人代会财政报告中的几个问题说明如下。
一、关于2020 年财政预算执行情况说明
（一）一般公共预算收入增减主要原因
2020 年全区财政总收入44.25 亿元，同比下降6.11%，完成调整预算的90.01%。区级一般公共预算收入11.10 亿元，同比增长0.17%，完成调整预算的98.10%，其中：
1.税收收入 9.21 亿元，同比增长 3.52%，完成调整预算的98.56%。
2.非税收入 2.10 亿元，同比下降 4.29% , 完成调整预算的106.01%。其中教育费附加收入增长17.27%，罚没收入降幅较大。
3.国有企业计划亏损补贴2000 万元，2019 年无此项收入抵减。
（二）一般公共预算支出增减主要原因①
2020 年1-12 月婺城区一般公共预算支出333648.73 万元，比上年同期258710.97 万元增加74937.76 万元，同比增长28.97%，部分科目支出同比出现较大幅度的变动，主要有：
1、1-12 月一般公共服务支出43117.13 万元，比上年同期增
13483.60 万元，增长45.50%。主要是2020 年受疫情影响，省
①财政报告中重点支出含一般公共预算支出和政府性基金支出级补助资金新增涉企政策补助及疫情防控经费等支出。
2、1- 12 月教育支出 78167.61 万元，比上年同期增加17463.14 万元，增长28.77%。主要是因为2020 年教育系统补差增资。
3、1-12 月社会保障和就业支出51842.90 万元，比上年同期增加11819.96 万元，增长29.53%。主要是支付市财政社保专户城乡居民基本养老保险补助3264 万元，去年该科目无此项支出，另外支付机关事业养老保险分担资金比去年多5160 万元。
4、1-12 月卫生健康支出 29978.16 万元，比上年同期增加14215.44 万元，增长90.18%。主要是2020 年支付市财政社保专户城乡居民基本医疗保险补助资金6292 万元。新增疫情防控相关补助资金5724 万元。
5、1- 12 月节能环保支出 3352.94 万元，比上年同期减少3416.98 万元，下降50.47%。主要是2020 年生态补偿等项目支出较 2019 年减少1779 万元，2019 年在该科目下拨付分布式光伏发电补助资金及生态文明建设专项资金1239 万元，而今年该科目下无此类支出。
6、1- 12 月城乡社区支出 8746.38 万元，比上年同期增加2536.86 万元，增长40.85%。主要是2020 年拨付二七新村棚户区安置房建设项目资金 1149.43 万元，而去年同期无此类支出。 2020 年文明社区以奖代补省市补助经费在该科目下列支，而2019年在一般公共服务支出列支。
7、1-12 月交通运输支出 17735.50 万元，比上年同期增加3791.42 万元，增长27.19%。主要2020 年车辆购置税用于公路等基础设施建设支出5110.4 万元，而去年同期无此项支出。
8、1-12 月资源勘探工业信息等支出400 万元，较去年同期减少1093.17 万元，下降73.21%。主要是2019 年支付万里扬财政奖励项目资金1281.84 万元，今年同期无此项目支出。
9、1-12 月商业服务业等支出414.23 万元，比上年同期减少575.93 万元，下降58.17%。主要是因为2019 年支付532 万商务促进财政专项，本年度该科目下无此支出。
10、1-12 月自然资源海洋气象等支出3081.51 万元，比上年同期减少3512.27 万元，下降53.27%。主要是2019 年拨付省市补助土地有偿使用费等项目资金比2020 年多3525 万元。
11、1-12 月住房保障支出21350.77 万元，比上年同期增加7706.88 万元，增长56.49%。主要是2020 年新增农转居建管中心拨付棚户区改造经费6370 万元。
（三）政府性基金预算收入增减主要原因
2020 年政府性基金预算收入 377268 万元，比上年同期336129.28 万元增加41138.72 万元，同比增长12.24%，其中国有土地使用权出让权收入增加42631.18 万元，其中商住用地出让收入增加34149 万元，工业及划拨用地收入增加6923 万元；2020 年地方政府债券转贷收入8.1 亿元，其中新增专项债券7.5 亿元，到期转贷专项债券0.6 亿元。2020 年抗疫特别国债收入13193 万元，其中基础设施建设5792 万元。
（四）政府性基金预算支出增减主要原因
2020 年1-12 月婺城区政府性基金预算支出381277.82 万元，比上年同期减少35120.19 万元，下降8.43%。
原因如下：
1.征地和拆迁补偿支出和土地开发支出同比下降较大，主要是2019 年二七征地和拆迁补偿支出安排16.71 亿元，2020 年无此项支出安排。
2.农村基础设施建设支出增幅较大，绝对值增加38199.12 万元，主要是美丽乡村建设安排16565.87 万元，标准农田建设经费等 8231.64 万元，农村公路养护等3456.07 万元。城市建设支出同比增长65.75%，绝对值增加24195.61 万元，安排二七指挥部相关支出3.3 亿元。
3.其他国有土地使用权出让收入安排的支出比上年增加149489.2 万元，主要是2020 年资金性质调整，将项目资金安排到政府性基金。
4.其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出比上年增加73491.76 万元，主要是2020 年新增专项债券7.5 亿元。
5.抗疫特别国债安排的支出13193 万元，其中基础设施建设5792 万元，援企稳岗补贴6793.27 万元，其他抗疫相关支出607.73万元。
（五）政府债务情况
2020 年底，全区政府债务余额为496182.23 万元，比2019 年底余额421309.14 万元增加74873.09 万元，2020 年新增专项债券7.5 亿元，其中幼儿园项目4 个合计4300 万元、土地整治项目2 个合计1.55 亿元、医院项目3 个合计1.96 亿元、水上运动中心1 亿元、仙源湖省级旅游度假区提升改造5000 万元、生态安葬点建设 5600 万元、金义东轨道交通工程1.5 亿元，均已按规定的用途及时拨付到项目单位，省政府核定我区2020 年末地方政府债务限额为497400 万元。
为提高专项债券使用效益，经省政府同意，将洪源区块棚户区改造项目专项债券7800 万元调整到二七新村棚户区改造安置房建设工程（一期）西侧地块项目，将妇保院迁建项目专项债券 6000 万元调整至中医院项目。
（六）2020 年“三公”经费预算执行情况
婺城区深入贯彻落实中央和省市关于厉行勤俭节约、反对铺张浪费的有关规定，严格控制一般性支出，公务购车及运行费支出1347.12 万元，与上年基本持平，公务用车购置比2019 年增加240.9 万元，主要是公安购置公务用车210.46 万元，应急管理局购置指挥车及排水车96 万元，运行费下降243.49 万元，同比下降28.20%；因公出国（境）费支出为零；公务接待费支出87.98 万元，同比下降3.38%。
二、关于2021 年财政预算（草案）说明
（一）一般公共预算收入
收入预算组成：1.税收收入：（1）中央、省级税收收入；（2）市级税收收入；（3）区级税收收入；2.区级收入：（1）区级税收收入；（2）区级非税收入；3.债务转贷收入；4.转移支付收入（按照上年度实际收入和有关政策文件预计）。
区级一般公共预算收入预期11.94 亿元，比2020 年预计数增长7.5%。转移性收入38.18 亿元（含政府性基金调入资金12 亿元，从预算稳定调节基金调入1.55 亿元，从国有资本经营预算调入46.5 万元，转移支付收入11.2 亿元，一般债券转贷收入8 亿元）全年合计预算收入50.12 亿元。
（二）一般公共预算支出
一般公共支出预算按财政部《2021 年政府收支分类科目》中的“一般公共预算收支科目”编制，并按《预算法》的要求，预算科目按功能分类编列到项、基本支出按经济分类编列到款。
2021 年一般公共预算支出拟安排35.88 亿元，比2020 年执行数增长8.87%，转移性支出14.24 亿元（包含债券还本支出8.1 亿元，援助其他地区1650 万元，补充预算稳定调节基金1.6 亿元，预备费3600 万元等），支出合计50.12 亿元，预计当年收支平衡。
由于区级一般公共预算可用财力有限，拟从政府性基金调入资金12 亿元；一般公共预算支出主要安排用于保工资、保运行、保民生“三保支出”等方面。一般债券本息支出、教育科技等相关支出从一般公共预算安排，其他项目经费基本从其他政府性基金预算中安排列支。
（三）政府性基金预算
2021 年区级政府性基金收入合计35.7 亿元，比2020 年调整预算数增长4.01%，其中：国有土地使用权出让收入35.47 亿元，比2020 年调整预算数增加3.95%，绝对值增加1.35 亿元；城市基础设施配套费收入2300 万元；转移性收入12.7 亿元（其中上级转移支付收入0.68 亿元；专项债券到期转贷收入5.2 亿元），政府性基金收入合计48.40 亿元。
2021 年区级政府性基金支出27.46 亿元，转移性支出20.94亿元（其中调入一般公共预算 12 亿元、支付债券本金 5.26 亿元）。土地出让收入安排的支出25.67 亿元，比2020 年预算调整数下降8.31%，主要用于新城区和二七指挥部相关土地出让成本支出、政府项目支出及政府债券本息支出等，政府性基金支出合计48.40 亿元，预计当年收支平衡。
（四）政府债务情况
根据省政府相关通知，我区2021 年已申报了第一批政府专项债券需求10.19 亿元，当年到期债券13.36 亿元（一般债券8.10亿元，专项债券5.26 亿元），预计省政府将以旧债换新债的方式置换到期债券13.2 亿元，剩余1066.91 万元政府债券将用一般公共预算收入偿还，572 万元将用政府性基金收入偿还，当年预计需支付政府债券利息16984.43 万元。
（五）“三公”经费预算
2021 年，全区拟安排“三公”经费预算合计1622 万元，与2020年预算数相比下降10.01%，其中公共财政预算同比下降5.2%。因公出国（境）经费预算安排27 万元，与2020 年预算数相比下降54.24%，减少的主要原因是受疫情影响，加强和规范因公出国的管理，从严控制因公出国人数，考虑到出国境经费的特殊性，预算不分解到具体单位，而由区政府按总量予以控制；公务接待费拟安排225 万元，与2020 年预算数相比下降11.07%；主要是根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》等相关规定，从源头上严格控制公务接待支出；公车购置及运行费拟安排1370 万元，与2020 年预算数下降8.08%，其中公务用车运行费安排700 万元，与2020年预算数相比下降 7.21%，公务用车购置费安排 670 万元，与 2020 年预算数相比下降8.97%，主要是考虑公务用车更新需要。
（一） 政府投资项目预算
对部分续建政府投资项目进行细化，由于2021 年新建政府投资项目尚未确定，建议从已预留的土地出让收入安排的支出中列支。
（七）新城区等机构预算
1. 婺城新城区收支预算安排情况
新城区按部门预算的标准核定：基本支出预算714.53 万元、项目支出预算34310 万元。项目预算的主要内容：基础设施建设支出10900 万元、归还金融机构贷款13850 万元，市政设施运维及环卫经费8420 万元，其他各类工作经费1140 万元。
2.二七区块改造指挥部预算安排情况
安排归还到期金融机构贷款33166 万元。
