（浙江省）关于金华市浦江县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
关于浦江县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
2022年1月23日在浦江县第十五届人民代表大会第一次会议上
浦 江 县 财 政 局
各位代表：
受县人民政府委托，现将浦江县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案提请大会审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，全县各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，坚决落实上级党委政府和县委的决策部署，聚焦共同富裕示范区建设，以忠实践行“八八战略”、奋力打造“重要窗口”为主题主线，扎实做好生财、聚财、理财、用财文章，奋力夺取疫情防控和经济社会发展双胜利，全县财政预算执行总体平稳，全县经济社会持续健康发展。
（一）一般公共预算执行情况
1.收入预算执行情况
2021年全县一般公共预算收入240880万元，完成调整预算
的99.0%，增长20.3%，其中：税收收入195692万元，增长22.1%。主要科目收入情况如下图：
2.支出预算执行情况
2021年全县一般公共预算支出622495万元，为调整预算的100.0%，增长56.6%，其中：县级支出519690万元，增长81.4 %。民生支出491079万元，占一般公共预算支出的比重为78.9%。民生支出情况如下图：
3.收支平衡情况
2021年全县一般公共预算本级收入240880万元，加上预计转移性收入582598万元（其中：返还性收入8387万元、上级补助收入163213万元、上年结转37526万元、调入资金302472万元、债务转贷收入71000万元），收入合计823478万元。全县一般公共预算本级支出622495万元，加上预计转移性支出200983万元（其中：上解上级支出108853万元、援助其他地区支出1235万元、债务还本支出71000万元、结转下年支出19895万元），支出合计823478万元。收支相抵，当年一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
1.收入预算执行情况
2021年全县政府性基金收入631597万元，完成调整预算的101.2%，增长75.4%，其中土地出让收入612049万元，增长71.1%。
2.支出预算执行情况
2021年全县政府性基金支出495239万元，为调整预算的93.2%，下降7.0%，其中：土地出让收入安排的支出449130万元、专项债券收入安排的支出26000万元。
3.收支平衡情况
2021年全县政府性基金预算本级收入631597万元，加上预计转移性收入295510万元（其中:上级补助收入2231万元、上年结转1309万元、调入资金6970万元、债务转贷收入285000万元），收入合计927107万元。全县政府性基金预算本级支出495239万元，加上预计转移性支出431868万元（其中:调出资金172275万元、结转下年支出19593万元、债务还本支出240000万元），支出合计927107万元。收支相抵，全县政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
2021年全县国有资本经营预算收入306万元，完成预算的109.3%，加上上级补助收入11万元，上年结转3万元，收入合计320万元。国有资本经营预算支出105万元，完成预算的100.0%，调出资金215万元（用于一般公共预算统筹使用），支出合计320万元。收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
1.收入预算执行情况
2021年全县社会保险基金预算收入161219万元，完成预算的116.8 %，增长15.9 %。增长的主要原因：一是2021年各社保基金不再实行减免政策；二是全省集中办理跨省跨制度转移增加机关事业单位基本养老保险收入3100万元；三是职工基本医疗保险增加新冠疫苗及接种费用财政补助2547万元。主要科目收入完成情况如下图：
2.支出预算执行情况
2021年全县社会保险基金预算支出141283万元，完成预算的109.8%，增长17.1%，增长的主要原因：一是城乡居民基本养老保险基础养老金待遇提高增加支出2700万元；二是职工基本医疗保险增加职工医保人员大病选缴保费支出1680万元、增加新冠疫苗及接种费用5430万元、清算以前年度住院费用3985万元。主要科目支出完成情况如下图：
收支相抵，本年社会保险基金收支结余19936万元，年底滚存结余128309万元。
（五）地方政府债务情况
省财政厅核定我县2021年地方政府债务限额112.06亿元，其中：一般债务限额47.81亿元，专项债务限额64.25亿元。2021年我县新增政府专项债券4.5亿元，再融资债券31.1亿元。2021年底我县地方政府债务余额112.04亿元，其中：一般债务47.80亿元，专项债务64.24亿元。
(六）“三公”经费执行情况
2021年全县“三公”经费支出2358万元，完成预算2715万元的86.9%，除公务用车购置费外比上年同口径下降1.5%。分项目支出情况：因公出国（境）费0万元，下降100.0%；公务接待费475万元，下降0.4%；公务用车运行经费896万元，下降0.1%；公务车辆购置费987万元。
二、2021年财政预算执行效果
（一）积极向上争取资金项目
今年累计获得上级各类财政奖补资金16.86亿元，包括：“两直”政策资金4.32亿元、绿色转化财政专项激励政策资金1亿元、区域统筹发展专项资金9008万元、保障性安居工程6433万元、生态文明建设专项2266万元、2021年一事一议助推美丽乡村项目2000万元、2022-2024年省级农村综合改革集成建设项目6000万元等。争取到全国建制县区隐性债务风险化解试点债券资金30亿元、专项债券资金4.50亿元。
（二）全力支持稳企稳增长
一是全年共减免税费6.23亿元。二是兑现工业、科技、建筑等扶持政策奖励资金4.67亿元，用于奖励企业升级、先进设备、数字化制造、企业研发投入、发明专利等，受益企业750余家、个人190余人。拨付中央、省、市补助资金3700余万元，用于产业链协同创新、小微园建设、省级新能源汽车推广、政策性融资担保奖补等。三是充分发挥转贷资金作用，惠及全县592家中小微企业，转贷金额44.97亿元；惠农转贷资金累计转贷4257次，转贷金额15.50亿元。四是大力推广政采贷金融业务，有效提升中小微企业融资环境。优化政府采购营商环境，全面实施政府采购意向公开、专家评分公开，在政采云平台开设在线询问质疑系统，全年累计审核政府采购计划3774项、进口产品6项，备案监督采购项目235项，交易金额达6.03亿元。五是联合省会计领军人才，有针对性地向县域企业开展精准服务，按照企业需求，精心制订服务方案，助力企业转型升级。
（三）助力疫情防控常态化
按照上级政策文件要求，及时落实疫苗接种、核酸检测能力提升，并建立应急物资储备机制，累计拨付疫情防控专项资金1.47亿元，其中：新冠疫苗及接种费用6347万元、核酸检测费用2236万元、医疗救治设备及防控物资2912万元、医共体及二院发热门诊改造2473万元等，惠及百姓40.53万人。密切跟踪服务确保采购便利化措施落地见效，紧急开展救护车、医用设备等疫情防控物资采购，第一时间满足疫情防控工作需求。
（四）抓好直达资金精准落地
成立“两直”政策落实专班，建立直达资金分解落实机制，依托直达资金监控系统，按照“即收即分”的原则，实时监督直达资金分配、下达和使用管理情况，全年分配下达直达资金5.77亿元，分配进度100%，支付进度99.9%，惠及卫生健康、社会保障、教育等领域。
（五）积极保障和改善民生
一是加大基本民生保障力度，将城乡居民最低生活保障标准从800元提高至900元，城乡居民养老保险基础养老金待遇标准从190元提高至230元，残疾人两项补贴等作相应提高。二是做好退役军人等人员待遇提标工作，将退役士兵自主就业经济补助从2万元提高至2.45万元、严格落实优抚对象抚恤和生活补助、义务兵家庭优待金、全日制大学生入伍奖励金等上级提标政策。三是保障水源区群众民生补助，拨付2018-2019年饮用水源保护区城乡居民养老金财政补助214万元、2020-2021年饮用水源保护区城乡医保补助2786万元。四是筑牢粮食安全屏障，全年拨付粮食风险资金1237万元，用于储备粮油轮换差价补贴、粮油利费补贴、订单补贴等。五是强化教育资金保障，全年完成一般公共预算教育支出10.22亿元，首次突破10亿元大关，同比增长7.4%。制定《浦江县学生资助资金管理办法》，进一步完善学生资助政策。六是切实加大科技创新投入力度，全年一般公共预算科技支出1.15亿元，同比增长21.5%，主要用于奖补企业研发投入、创新平台、科创园补助等。七是聚力文化建设，全年文化旅游体育与传媒支出1.26亿元，同比增长46.7%。主要用于百幢历史建筑保护与利用、上山遗址、公共文化服务体系建设等。
（六）支持推进生态文明建设
秉持“绿水青山就是金山银山”理念，完成2020-2022绿色发展财政奖补项目中期绩效评价工作，累计支付项目资金7360万元，用于生态环保、乡村旅游、林业保护等项目建设。全年拨付1.18亿元用于市政道路、污水零直排建设、老旧小区改造、美丽社区建设。支持治水治气治土治废和蓝天、碧水、净土、清废“四大行动”。拨付山塘水库治理经费2451万元，城区保洁经费4522万元。
（七）大力实施乡村振兴战略
开展美丽乡村建设，拨付1.31亿元用于扶持现代农业发展、高标准农田建设、星级村创建、农村住房改造等。拨付2696万元省级试点项目资金用于悠然南山田园综合体项目、虞宅乡创新强省试点项目和葡萄产业数字化发展示范建设项目，提升农业产业发展，促进农旅融合，加快农业数字化建设。投入4519万元用于农村饮用水工程、水利设施维养等，不断完善农田水利基础设施，保障农村饮用水安全。推进乡镇公共财政服务平台建设，发放涉农惠民补贴资金2亿元，发放人次达29万余人次，涉及惠民惠农财政补贴项目104个。规范一事一议项目分配及监管，确定项目49个，总投资3532万元，财政补助资金2824万元。
（八）加快财政数字化转型
一是稳步推进预算管理一体化系统上线工作，建立预算项目库、人员信息库、资产数据库、绩效指标库，引领部门优化预算管理流程和机制，构建日常运行保障长效机制。二是成功入选全省“浙里报”系统应用试点县，系统运行后将实现财务全流程无纸化报销。三是上线固定资产资金管理系统，力促全县基建工程和相关采购资金申请规范高效，涉及项目120余个，金额5.36亿元。四是推进统一公共支付平台建设，全年实现缴费63万人次，缴费金额49.5亿元。五是加强政府非税收入管理，全年通过最多跑一次平台办理非税资金拨付1262件，办结率99.4%。六是完善财政项目审核网上管理系统，进一步规范项目审核流程，全年累计受理项目1273个，受理金额31.57亿元。七是上线奖补资金信息管理系统，实现企业申报、部门审核线上操作，大幅提高资金兑现效率。
（九）推进财政管理和体制创新
一是成立工业扶持政策绩效评价组，对2016-2020年工业扶持政策资金兑现及招商引资企业税收奖补情况进行客观评价，针对发现的问题对后续政策修订提出相应建议。二是全面控制政府支出，建立零基预算管理机制，将所有预算项目纳入项目库统一管理。强化预算绩效管理，研究制定《浦江县零基预算改革工作“金点子”奖励办法》、《浦江县财政绩效考核和奖励办法》等，根据绩效结果优化财政资源配置。研究制定《浦江县争取资金资源考核办法》，鼓励各单位积极向上向外争取资金资源。三是推进支出标准体系建设，制定县级部门（单位）劳务费支出标准方案，完成违规发放津补贴自查自纠和工资津补贴自查清理工作。大力压减一般性支出，全年压减预算金额1.63亿元，一般性支出比上年压减10%。四是积极探索预算监控新方法和新途径开展绩效运行监控，全年重点监控项目达62个，涉及金额9.33亿元。强化绩效评价结果运用，对触发预警机制的项目进行重点审核，调整绩效目标和年度预算。五是开展新一批闲置资产和经营性资产盘活处置工作，经评估作价后协议转让给县属国有企业或向社会进行公开出让，资产总值6.5亿元。六是修订财政资金竞争性存放相关条款，实现社保资金保值增值，组织社保资金竞争性存放4期，总金额16亿元。七是做好工程项目资金审核监督，修订出台《浦江县政府（国有资本）投资项目委托工程造价咨询企业审核管理办法》等文件，首次在项目预算安排阶段参与资金审核，全年完成工程项目投资估算、概算、预算及结算审核1073个项目，总审核金额28.42亿元，核减金额2.64亿元。八是高质量推进“三服务”工作，全年累计开展“三服务”601次。
（十）有效防范各项财政风险
一是按照严控增量原则，推进地方政府隐性债务存量化解工作，加强专项债券资金使用管理，确保债券资金尽早形成实物工作量。二是坚持量入为出，完善“三保”预算执行动态监控机制，做好日常监测和风险评估，切实防范“三保”风险。三是防范社保风险，及时做好基金调度筹备、保值增值测算、收支预警等工作。四是开展乡镇财政资金专项检查，组织乡镇财政管理培训，出台《浦江县人民政府关于进一步加强乡镇（街道）财政管理的实施意见》等文件，促进乡镇财政管理更加规范。
2021年，受经济下行压力和新冠肺炎疫情等因素影响，财政发展任务艰巨、困难重重。我们践行初心使命、全力攻坚克难，高质量完成了各项工作。这一年取得的成绩，是县委坚强领导的结果，是县人大、县政协及代表委员们指导监督的结果，是全县人民共同努力的结果。同时，我们也清醒地认识到，未来财政收支运行面临诸多困难和压力，确保财政收入可持续、防范化解风险、专项债券项目储备、保持收支平衡，已成为重要课题。对此，我们将聚焦问题、找准根源、采取有力措施加以解决。
三、2022年预算草案
（一）预算编制指导思想
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届历次全会、中央经济工作会议精神，全面落实全国财政工作会议、省委十四届十次全会和省委经济工作会议部署，坚持稳字当头、稳中求进，聚焦“忠实践行‘八八战略’，奋力打造‘重要窗口’”主题主线，突出“稳进提质、除险保安、塑造变革”，推动积极的财政政策提升效能，更加注重精准、可持续，服务“六稳”“六保”工作大局。优化支出重点和结构，增强重大战略任务财力保障，推动共同富裕示范区建设、数字化改革等重大工作取得突破性进展、标志性成果。进一步深化财税体制改革，推进零基预算改革，坚持党政机关过紧日子，厉行勤俭节约，严肃财经纪律，防范化解地方政府债务等财政风险，把忠诚拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”体现到财政事业发展实际成效中，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
（二）一般公共预算草案
1.收入预算
2022年全县一般公共预算收入预期289100万元，增长20.0%，其中税收收入预期231280万元，增长18.2%。加上预计转移性收入390519万元（其中：返还性收入8387万元、上级补助收入144650万元、上年结转19895万元、调入资金193177万元、债务转贷收入24410万元），收入合计679619万元。主要科目收入情况如下图：
2.支出预算
2022年全县一般公共预算支出568452万元，下降8.7%，其中县级支出464304万元，下降10.7%。加上预计转移性支出111167万元（其中：上解上级支出85257万元、援助其他地区支出1500万元、债务还本支出24410万元），支出合计679619万元。收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。民生支出情况如下图：
（三）政府性基金预算草案
1.收入预算
2022年全县政府性基金预算收入预期1102999万元，增长74.6%，其中土地出让收入535100万元，下降12.6%。加上预计转移性收入29323万元（其中：上级补助收入2000万元、上年结转19593万元、债务转贷收入7730万元），收入合计1132322万元。
2.支出预算
2022年全县政府性基金预算支出931672万元，增加88.1%。加上预计转移性支出200650万元（其中：调出资金192920万元、债务还本支出7730万元），支出合计1132322万元。收支相抵，全县政府性基金预算收支平衡。
（四）国有资本经营预算草案
2022年全县国有资本经营预算收入预期400万元，增长30.7%，加上预计上级补助收入7万元，收入合计407万元。2022年国有资本经营预算支出150万元，调出资金257万元（用于一般公共预算统筹使用），支出合计407万元。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。
（五）社会保险基金预算草案
1.收入预算
2022年全县社会保险基金收入预期67671万元，下降4.4%。主要是2021年全省集中办理跨省跨制度转移增加机关事业单位基本养老保险收入3100万元。主要科目收入预期情况如下图：
2.支出预算
2022年全县社会保险基金预算支出64491万元，增长5.3 %。主要科目支出安排情况如下图：
收支相抵，本年社会保险基金收支预期结余3180万元，年底滚存结余64677万元。
2022年职工基本医疗保险和城乡居民基本医疗保险市级统筹，不列入县级预算，2022年预算收支增减与2021年同口径执行数相比。
（六）地方政府债务情况
2022年地方政府债务余额将根据省财政厅下达的新增地方政府债券额度确定。
（七）“三公”经费预算情况
2022年一般公共预算“三公”经费支出预算2457万元，下降4.3%。其中：因公出国（境）费用11万元，下降73.8%；公务接待费780万元，下降1.0%；公务用车购置及运行维护费1666万元，下降4.1%。
四、2022年主要财政工作
（一）坚持稳中有进，助力县域经济稳定发展
牢固树立税源意识，培育涵养更多可持续发展的优质税源，促进收入可持续增长。密切关注形势变化，加强收入监测和分析，建立相关部门沟通协调机制和收入组织长效机制，确保一般公共预算收入增长与经济增长基本同步。加强对接谋划，积极争取上级更多政策、资金、债券等支持，并用足用好已下达的专项债券。按照“积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续”的要求，认真落实大力度减税降费政策，支持市场主体特别是中小微企业纾困发展，加强前瞻性研究和政策储备，以政策的确定性应对形势的不确定性，促进经济稳中向好、稳中有进。针对疫情防控最新形势，统筹资金加大对疫情防控投入力度，提升应急物资储备和保障能力，从严从紧落实疫情防控各项要求，确保万无一失。
（二）坚持民生改善，切实提高百姓幸福指数
梳理我县民生保障政策，分析现行政策的合理性与可持续性，完善部分民生保障政策，积极参与共同富裕示范区建设。强化乡村振兴投入保障，及时完善涉农资金项目管理制度，持续推进涉农资金统筹整合，优化财政支农资金投向和结构，加快推动农业农村高质量发展。完善财政教育投入稳定增长机制，统筹推进教育事业持续发展。加大文化建设投入力度，推动公共文化服务均等化。提升科技创新能力，确保科技支出年均增长15%以上。支持县域医共体建设和居家养老新模式创建，探索“共助养老”、“智慧养老”、“医养结合”等居家养老新模式，构建更为合理的、多渠道、多层次养老补助激励模式，继续完善城乡最低生活保障制度、社会救助机制等社会福利救助体系。
（三）坚持绩效管理，持续提升理财用财水平
加强支出管理，落实党政机关过紧日子的要求，严控非刚性、非重点项目支出，严控“三公”经费和会议费、培训费，努力降低行政运行成本。做实做细零基预算，积极探索“零基预算+绩效预算”体系，推进部门预算绩效管理改革，集中攻关重点领域，以“小切口”推动绩效管理“大转变”。强化资源统筹机制，盘活各类存量资产，加大资产处置力度，提高财政资源配置效率。加强财会监督，加大会计信息质量和会计师事务所执业质量检查力度，健全行政事业单位财会管理机制。坚持底线思维，聚焦财政风险防控，密切关注并防控政府债务、社保基金、“三保”、乡镇资金管理、依法行政等风险，为我县经济社会发展营造良好财政环境。
（四）坚持数字赋能，推动形成整体智治格局
加强统筹协调，做好提前谋划，以推进预算管理一体化系统建设为契机，探索建立模块化的预算执行数据应用场景，开发集中财力办大事任务管理场景，融入党政机关整体智治平台，对大事（任务）实现系统化管理。紧抓全省试点机遇夯实“浙里报”系统推广应用，尽快形成实践成果、制度成果、理论成果。加快涉企奖补系统建设，实现政策找得到、企业用的上、流程看得见、资金管得好等一系列系统建设目标。不断迭代升级政采云，进一步完善固定资产项目资金管理系统，全面推广使用。延伸开发财政项目审核管理系统，实现掌上业务办理功能。
各位代表，2022年受新冠肺炎疫情等各种因素叠加影响，财政工作依然繁重而艰巨。我们将在县委的正确领导下，认真贯彻县委各项决策部署，自觉接受县人大和县政协的监督指导，坚持以高质量发展统揽全局，牢固树立过紧日子思想，扎实推进零基预算改革，全面提升资金使用效益，为建设“重要窗口”和高质量发展建设共同富裕示范区建设增添力量。
