（浙江省）关于金华市浦江县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
关于浦江县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
2021年2月1日在浦江县第十四届人民代表大会第五次会议上
浦 江 县 财 政 局
各位代表：
受县人民政府委托，现将浦江县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案提请大会审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，全县各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚决落实上级党委政府和县委的决策部署，以忠实践行“八八战略”，奋力打造“重要窗口”为主题主线，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，统筹推进新冠肺炎疫情防控和经济社会发展工作，全县财政预算执行总体平稳，全县经济社会持续健康发展。
（一）一般公共预算执行情况
1.收入预算执行情况
2020年全县一般公共预算收入200286万元，完成预算的96.2%，增长3.9%，其中：税收收入160275万元，增长2.3%。主要科目收入情况如下图：
2.支出预算执行情况
2020年全县一般公共预算支出367618万元，经县十四届人大常委会第三十三次会议批准调整为407939万元，实际完成支出397609万元，为调整预算的97.5%，下降0.5%，其中：县级支出286531万元，下降5.9 %。民生支出309021万元，占一般公共预算支出的比重为77.7%。主要科目支出情况如下图：
3.收支平衡情况
2020年全县一般公共预算收入200286万元，加上预计转移性收入331228万元（其中：返还性收入8387万元、上级补助收入200197万元、上年结转13632万元、调入资金89012万元、债务转贷收入20000万元），收入合计531514万元。全县一般公共预算支出397609万元，加上预计转移性支出133905万元（其中：上解上级支出79697万元、援助其他地区支出1370万元、安排预算稳定调节基金312万元、债务还本支出15000万元、结转下年支出37526万元），支出合计531514万元。收支相抵，当年一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
1.收入预算执行情况
2020年全县政府性基金收入360153万元，完成预算的111.6%，增长27.5%，其中国有土地使用权出让收入342264万元，增长27.8%。
2.支出预算执行情况
2020年全县政府性基金支出预算364805万元，经县十四届人大常委会第三十三次会议批准调整为531057万元，实际完成支出532398万元，为调整预算的100.3%，增长39.6%，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出299416万元、专项债券收入安排的支出190000万元、抗疫特别国债安排的支出15773万元。
3.收支平衡情况
2020年全县政府性基金预算收入360153万元，加上预计转移性收入211386万元（其中:上级补助收入18287万元、上年结转474万元、调入资金2625万元、债务转贷收入190000万元），收入合计571539万元。全县政府性基金预算支出532398万元，加上预计转移性支出39141万元（其中:调出资金37832万元、结转下年支出1309万元），支出合计571539万元。收支相抵，全县政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
2020年全县国有资本经营收入399万元，完成预算的145.1%，加上上级补助收入3万元，收入合计402万元。国有资本经营支出87万元，完成预算的58.1%，调出资金312万元（用于一般公共预算统筹使用），结转下年支出3万元，支出合计402万元。收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
1.收入预算执行情况
2020年全县社会保险基金收入192840万元，完成预算的84.7 %，下降19.2 %。下降的主要原因：一是城乡居民基本医疗保险2019年收入按照收付实现制原则记账，2019年执行数包含两年保费收入；二是2020年因为新冠肺炎疫情，企业职工基本养老保险、职工基本医疗保险、失业保险和工伤保险实行阶段性减免政策。主要科目收入完成情况如下图：
2.支出预算执行情况
2020年全县社会保险基金支出239897万元，完成预算的95.6 %，增长1.9%，主要原因是待遇享受人数和标准变化。收支相抵，本年社会保险基金收支缺口47057万元，年底滚存结余157985万元。主要科目支出完成情况如下图：
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（五）地方政府债务情况
2020年新增地方政府债券资金19.5亿元，再融资债券1.5亿元，偿还到期国债50万元。2020年底我县地方政府债务余额77.54亿元，其中：一般债务余额41.80亿元、专项债务余额35.74亿元。省财政厅下达我县2020年政府债务限额为107.56亿元，其中：一般债务限额47.81亿元、专项债务限额59.75亿元。
（六）“三公”经费执行情况
2020年“三公”经费支出1757.0万元，下降19.6%。其中，因公出国（境）费用18.2万元，下降72.8%；公务接待费477.2万元，下降11.2%；公务用车购置费364.3万元，下降23.8%，主要是执法用车以及平台车辆更新减少；公务用车运行维护费897.3万元，下降18.6%。
二、2020年财政预算执行效果
（一）狠抓资金争取，助力县域发展稳步向好
一是积极向上争取资金支持。今年累计获得上级各类财政奖补资金22.25亿元，较去年增加7.04亿元。其中：1.“两直”政策资金5.78亿元，包括特殊转移支付资金2.04亿元、抗疫特别国债3.40亿元等；2. 2020-2022年绿色转化财政专项激励政策资金3.00亿元，每年拨付1.00亿元；3.乡村振兴产业发展示范项目建设资金8000万元；4.2021年度一事一议助推美丽乡村建设5个试点项目省级财政奖补2000万元。二是积极争取债券资金。全年争取到债券资金19.50亿元，其中专项债券项目6个共19.00亿元，一般债券资金0.50亿元，较去年同期增长62.5%。同时，经过积极申报，我县今年列入了全国建制县区隐性债务风险化解试点，争取到国家发行的再融资债券额度30.00亿元，可延长化债时间、节省债务利息。三是着力拓宽融资渠道。积极推进政府融资平台公司市场化运作，创新发展融资模式，加强与金融部门的联系沟通，全力保障我县重点项目建设。
（二）全力抗击疫情，跑出企业生产“加速度”
一是积极落实减税降费政策。促进疫情期间减税降费政策常态化，全年共减免税费8.84亿元，社会保险费2.28亿元。二是快速兑现惠企政策礼包。全面落实《浦江县应对新冠肺炎疫情促进企业复工复产有关财政扶持政策》、《浦江县应对新冠肺炎疫情促进农业生产有关财政扶持政策》。较去年提前5个月兑现2019年工业科技扶持政策资金2.41亿元，金额增长1.7倍，惠及全县684家企业。全年累计拨付企业扶持政策资金4.43亿元。三是加快行政事业单位清产核资速度。全年完成交通、工商、文化、卫生、教育等系统不动产确权403宗，城市道路、公园等公共基础设施资产和不动产登记入账45亿元。四是切实做好“财政+金融”服务。全面落实应对新冠肺炎促进经济平稳发展的各项政策，对疫情防控重点企业贷款给予财政贴息，今年累计贴息717万元。充分发挥通济转贷资金作用，为受困企业提供增信服务并下调转贷手续费，全年共办理业务1019笔，为全县831家企业转贷48.46亿元，帮助企业减负3811余万元。加大金融机构对企业复工复产贷款支持，进一步完善公款竞争性存放考核机制，撬动更多的金融资金支持我县实体经济发展，助力缓解小微企业融资难问题。五是持续深化政府采购制度改革。取消政府采购投标保证金和采购文件工本费，进一步降低政府采购交易成本，鼓励和引导采购人充分利用政采云平台电子卖场，全面推进电子化招投标。
（三）提高防控能力，坚决打赢三大攻坚战
一是切实防范化解地方债务风险。按照“底数清、结构清、风险清、责任清”的总体要求，以风险防控为重点，对全县行政事业单位、国有企业等债务实行全口径监测，全面完成2020年度地方政府隐性债务化解任务。二是坚决助力高质量精准脱贫攻坚。落实各级财政扶贫资金，拨付2328万元，助力东西部扶贫协作地区和对口支援地区脱贫攻坚；安排资金130万元，确保全县4049户建档立卡贫困户如期脱贫；投入资金2.8亿元，支持城市道路建设、街景改造、乡村振兴等。三是积极保障打好蓝天、碧水、净土保卫战。深入践行“两山”理念，牢牢守住生态治理不反弹底线，安排1.6亿元，支持城区排水工程、污水处理等项目。拨付3000万元，用于美丽社区建设、老旧小区建设、“六城同创”等。
（四）夯实底线思维，全力保障“六稳”“六保”
一是持续加大社会保障兜底力度。加大基本民生保障力度，将城乡居民最低生活保障标准从725元提高至800元，城乡居民养老保险基础养老金标准从170元提高至190元，发放消费券及困难群众临时价格补贴共1200万元；不断强化兜底保障能力，安排被征地农民生活保障金财政补助1350万元、转保财政补助1.3亿元，全年拨付残疾人“两项补贴”政策2926万元，拨付退役士兵安置、义务兵优待金及拥军优属、其他优抚支出等4725万元；持续深化养老服务改革，拨付居家养老伙食和运营补助3526万元，我县居家养老中心一日三餐服务覆盖率位列全省第一；筑牢粮食安全底线，全年安排粮食风险资金3000万元，用于储备粮油轮换差价补贴、粮油利费补贴、订单补贴等。二是有力促进健康浦江建设。安排防疫资金3000万元，用于疫情防控物资采购等资金保障。开启应急救援设备和物资采购“绿色通道”，确保疫情防控设备和物资及时供应；全年拨付城乡居民医疗保险基金财政补助2.9亿元、城乡医疗救助资金572万元、城乡居民健康体检经费400万元；拨付人民医院医共体、中医院医共体专项经费1.1亿元，助推基层医疗服务质量提升。三是坚持教育事业均衡发展。积极贯彻落实“两个只增不减”目标，全年教育一般公共预算支出9.52亿元，同比增长13.5%。不断完善各类学生资助政策体系，拨付2132万元用于学生资助经费，同比增长22.9%，实现从学前教育到中职教育所有学段全覆盖、所有学校全覆盖、所有家庭经济困难学生全覆盖的资助政策体系；逐步完善我县中小学教师工资与公务员工资长效联动机制，实现义务教育阶段教师平均工资收入水平略高于公务员平均工资收入水平的目标；积极推进学前教育普及普惠建设，拨付1228万元资金用于我县学前教育普及普惠县创建；大力推进“文明校园厚植行动”，拨付2189万元专项资金用于“校舍维修改造提升”、“空调进教室”、“护眼灯改造”等重点民生实事工程。四是扎实推进“科教兴县”。按照“创新发展攻坚年”创新驱动战略目标，继续加大科技创新投入力度，全年累计拨付0.94亿元。五是积极推动文化浦江建设。优化支出结构，促进文化、旅游、体育资源统筹配置，全年拨付8619万元用于公共文化服务体系建设、基层宣传文化建设，同比增长20.4%。
（五）主动担当作为，推进乡村振兴战略实施
一是优先保障“三农”领域投入。坚持把农业农村农民作为财政支出的优先保障领域，民生支出持续向“三农”倾斜。全年一般公共预算支出用于“三农”支出19.98亿元，占一般公共预算支出比重为67.2%。二是突出重点精准扶持。围绕推进产业扶贫和壮大村集体经济，发放扶持资金9000余万元，发展葡萄、桃形李、黄桃、香榧等主导特色产业，促进农民增收。不断提升乡村产业发展和人居环境，投入7000余万元用于乡村振兴发展项目。积极落实政策性农业保险承保补贴，安排293万元，保障全县农业和畜牧生产全覆盖。三是进一步降低农户转贷成本。取消“惠农转”资金额度10万元下限，全年新增10万元以下贷款1179笔，涉及贷款资金1.09亿元。疫情期间免收转贷手续费26.28万元，“惠农转”全年放贷12.52亿元。
（六）坚持集中财力办大事，深化财政管理改革
一是坚持政府过紧日子。持续优化支出结构，大力压减一般性支出，今年累计压减财政支出2.86亿元。二是财政绩效管理全面实施。出台预算绩效管理工作规程、绩效指标库管理办法等，不断完善绩效管理制度。开展重点绩效评价工作，涉及资金1.99亿元。三是乡镇财政管理深入完善。进一步完善乡镇财政体制工作，理顺和规范财政分配关系。组织乡镇长及财务人员定期学习培训，建立乡镇总会计每月例会制度，提升乡镇财政管理水平。推进全县“乡镇公共财政服务平台+一卡通”建设工作，将我县分配到人（户）的涉农补助和民生补贴财政资金纳入乡镇公共财政服务平台管理，以市民卡为载体进行发放，全年已在乡镇公共财政服务平台发放项目47个，补助资金7770余万元。四是财政数字化转型持续推进。启用财政项目审核管理系统，实现项目单位“零次跑”，全年完成751个政府投资项目审核，净核减资金1.27亿元。开发预算绩效管理系统，实现事前、事中、事后全过程绩效管理。推进财政电子票据改革，用票单位全数开通财政电子票据。深化机关内部“最多跑一次”改革，政府非税收入资金拨付纳入网上平台办理，平台所有事项100%实现跑零次，材料压缩比35%以上，事项办理时间压缩比50%以上。五是财政监管水平显著提升。扎实开展全县基层财政资金安全专项检查及扶贫资金专项检查工作，重点对全县15个乡镇（街道）、2个开发区、5所基层学校、4家单位进行复查。开展“两直”资金专项督查，规范资金3332万元。出台《浦江县政府（国有资本）投资项目委托社会中介机构审核管理办法》，加强对中介单位的量化考核和全过程监督。落实全县会计队伍培训教育工作，全年共组织会计人员集中培训4次，参加人数1000余人次。开展全县会计人员业务技能大比武，助推财务人员素质提升。
2020年受新冠肺炎疫情影响，财政发展任务艰巨、困难重重。我们践行初心使命、全力攻坚克难，高质量完成了各项工作。这一年取得的成绩，是县委坚强领导的结果，是县人大、县政协及代表委员们指导监督的结果，是全县人民共同努力的结果。同时，我们也清醒地认识到，未来财政收支运行面临诸多困难和压力，如财政收支矛盾突出、债务风险突出、资金使用绩效有待提高等。对此，我们将聚焦问题、找准根源、采取有力措施加以解决。
三、2021年预算草案
（一）预算编制指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，全面落实省委十四届八次全会和县委十四届九次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，以改革创新为根本动力，按照积极的财政政策要提质增效、更可持续的要求，进一步加强财政资源统筹，优化支出结构，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务；进一步强化党政机关过紧日子的措施，厉行勤俭节约，集中财力办大事；加强财政资金绩效管理，提高财政资金使用效益；坚定不移贯彻落实新发展理念，推动全县经济社会健康发展。
（二）一般公共预算草案
1.收入预算
2021年全县一般公共预算收入预期213300万元，增长6.5%，其中税收收入预期175100万元，增长9.2%。加上预计转移性收入433420万元（其中：返还性收入8387万元、上级补助收入114630万元、上年结转37526万元、调入资金201877万元、债务转贷收入71000万元），收入合计646720万元。主要科目收入情况如下图：
2.支出预算
2021年全县一般公共预算支出515133万元，增长29.6%，其中县级支出422980万元，增长47.6%。加上预计转移性支出131587万元（其中：上解上级支出59087万元、援助其他地区支出1500万元、债务还本支出71000万元），支出合计646720万元。收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。主要科目支出情况如下图：
（三）政府性基金预算草案
1.收入预算
2021年全县政府性基金预算收入预期421500万元，增长17.0%，其中国有土地使用权出让收入400000万元，增长16.9%。加上预计转移性收入249986万元（其中：上级补助收入1887万元、上年结转1309万元、调入资金6790万元、债务转贷收入240000万元），收入合计671486万元。
2.支出预算
2021年全县政府性基金预算支出331486万元，下降37.7%，其中国有土地使用权出让收入安排的支出299014万元，债务付息支出12536万元。加上预计转移性支出340000万元（其中调出资金100000万元、债务还本支出240000万元），支出合计671486万元。收支相抵，全县政府性基金预算收支平衡。
（四）国有资本经营预算草案
2021年全县国有资本经营预算收入预期280万元，下降29.8 %，加上上年结转3万元，预计转移性收入3万元，收入合计286万元。2021年国有资本经营预算支出111万元，调出资金175万元（用于一般公共预算统筹使用），支出合计286万元。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。
（五）社会保险基金预算草案
1.收入预算
2021年全县社会保险基金收入预期137993万元，增长10.1%，主要是政策性提标，财政对社会保险基金补助增加。主要科目收入预期情况如下图：
2.支出预算
2021年全县社会保险基金预算支出128621万元，增长7.5 %，主要是城乡居民基本养老保险基础养老金待遇标准提高。收支相抵，本年社会保险基金收支预期结余9372万元，年底滚存结余105012万元。2021年企业职工基本养老保险全省统筹，不列入县级预算，2021年预算收支增减与2020年剔除企业职工基本养老保险后执行数相比。主要科目支出安排情况如下图：
(六）地方政府债务情况
2021年地方政府债务余额将根据省财政下达的新增地方政府债券额度确定。
（七）“三公”经费预算情况
2021年“三公”经费支出预算2715.3万元，下降7.5%。其中：因公出国（境）费用48.6万元，下降17.6%；公务接待费848.1万元，下降12.1%；公务用车购置费660.0万元，增长20.0%，主要是执法用车以及平台车辆更新；公务用车运行维护费1158.6万元，下降14.9 %。
四、2021年主要财政工作
（一）坚持稳中求进，确保财政收支平衡
一是结合我县财力状况、债务风险状况和重点项目资金需求情况，谋划项目储备，严格筛选、申报我县符合条件的优质项目，积极向上争取奖补资金及地方政府专项债券。二是通过整合盘活资产资源、多渠道筹集财政资金偿还等方式，稳妥有序化解存量债务，防范债务风险。同时加强地方政府债券资金使用管理，提高债券资金使用绩效。三是加快推进不动产确权登记和资产盘活处置工作，对剩余未确权不动产进行集中攻坚确权，加快盘活处置经营性资产。四是全力优化营商环境，护航县域经济发展。进一步加大政府采购信息公开力度，推进政府采购意向公开，完善“政采贷”金融服务，搭建金融服务与政府采购需求桥梁，助力缓解中小企业资金压力。深入实施“工业强县”发展战略，强化科技支撑，持续加大科技成果应用和产业化扶持力度，确保科技领域投入年均增长15%以上。
（二）优化支出结构，着力办好民生实事
一是牢固树立“铁心过紧日子”的思想，建立厉行节约长效机制，严控“三公”经费等一般性支出，兜牢“三保”支出底线，把有限资金用在刀刃上，提高财政资金配置效率和统筹保障能力。二是继续将预算安排投入向农业农村农民倾斜，引导和撬动金融和社会资本更多地投向“三农”领域。三是全力做好疫情防控资金保障工作，持续推进县域医共体建设、中医药现代化和康复服务体系建设，构建惠及全县人民的大卫生、大健康格局。四是坚持教育优先发展战略，不断加大基础教育投入力度。强化城乡基层文化建设、文化精品普及等工作，推动公共文化服务均等化。五是稳步提高社保水平，继续完善城乡最低生活保障制度、社会救助机制等社会保障体系，通过提供教育基金、教育贷款、就业援助等多种形式，增强生活困难群体的内生发展能力。
（三）健全绩效管理体系，促进财政高质量发展
一是认真贯彻落实新预算法实施条例，深化零基预算改革，坚持“以收定支”，建立预算编制与结转结余资金管理相结合机制。二是全面落实预算绩效管理工作。推进部门整体绩效预算改革。深化绩效管理信息化建设，将事前绩效目标申报、事中绩效运行监控、事后绩效自评与抽评及结果反馈全部纳入预算绩效管理系统之中，形成管理闭环。三是推动集中财力办大事财政政策体系落地见效，形成政策合力、资金合力和工作合力，为高水平推进我县经济社会发展提供坚实的财力保障。四是进一步巩固和完善公共服务平台建设，定期开展基层财政资金管理专项检查，确保基层财政资金使用安全。
（四）加强数字财政建设，推动浦江智慧发展
一是完成预算云上线应用及预算一体化推进工作，保持业务数据纵横贯通，增强预算约束力和执行管理。二是改进和完善财政项目审核管理系统，实现全流程网上管理及在线监管。三是推进浦江县奖补资金信息管理系统上线运行工作，实现全过程线上审批，加快资金兑现速度，提升财政资金使用透明度。四是深化“最多跑一次”改革，全面推广使用财政电子票据，进一步推进“互联网+”运用，实现依申请政务服务事项除涉密、敏感等不适宜网上办理情况外，100%实现网上可办，简化优化部门之间办事流程。
各位代表，2021年是“十四五”时期开局之年，受新冠肺炎疫情等各种因素叠加影响，财政工作依然繁重而艰巨。我们将在县委的正确领导下，认真贯彻县委各项决策部署，自觉接受县人大和县政协的监督指导，全力以赴抓好各项任务落实，以走在前列的意识，勇往直前，努力完成各项目标任务，为浦江县经济社会高质量发展提供坚强的财力保障。
