（浙江省）关于金华市磐安县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
关于磐安县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
2023年2月1日在磐安县第十四届人民代表大会第二次会议上
磐安县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，向大会报告2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2022年预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
2022年县级一般公共预算收入137766万元，完成调整预算的102.21%，增长6.3%。加上预计转移性收入342215万元（其中省税收返还收入0万元、上级转移支付收入174249万元、调入资金110218万元、债券转贷收入17500万元、上年结余结转资金40248万元）。收入合计479981万元。
2022年县级一般公共预算支出433972万元，完成调整预算的92.87%，增长6.98%。加上预计转移性支出46009万元（其中上解支出11000万元、援助其他地区支出820万元、安排预算稳定调节基金15096万元、债务还本支出500万元、结余结转下年支出18593万元）。支出合计479981万元。
收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。
重点支出预算完成情况：教育支出60786万元，完成调整预算的99.40%，增长4.35%；科学技术支出5667万元，完成调整预算的98.37%，增长17.33%；文化旅游体育与传媒支出16530万元，完成调整预算的106.10%，增长24.57%；社会保障和就业支出54390万元，完成调整预算的92.57%，增长7.76%；卫生健康支出37366万元，完成调整预算的96.82%，下降5.01%(剔除医保市统筹因素后增长15.81%)；农林水支出65962万元，完成调整预算的87.39%，增长1.33%。
（二）政府性基金预算执行情况
2022年全县政府性基金预算收入214179万元，完成调整预算的100.55%，增长4.41%。加上预计转移性收入29586万元（其中上级转移支付收入2055万元、使用结余结转资金11984万元、调入资金547万元、债券转贷收入15000万元）。收入合计243765万元。
2022年全县政府性基金预算支出140112万元，完成调整预算的96.92%，增长32.59%。加上预计转移性支出103653万元（其中结余结转下年支出6362万元、调出资金51291万元、债务还本支出46000万元）。支出合计243765万元。
收支相抵，全县政府性基金预算收支平衡。
（三）社会保险基金预算执行情况
2022年全县社会保险基金收入41451万元，完成预算的100.51%，同比下降50.55%（主要受基本医疗保险市级统筹影响）。加上历年结余收入27639万元。收入合计69090万元。
2022年全县社会保险基金支出37878万元，完成预算的110.76%，同比下降55.01%（主要受基本医疗保险市级统筹影响）。加上结转以后年度支出31212万元。支出合计69090万元。
收支相抵，全县社会保险基金预算收支平衡。
（四）国有资本经营预算执行情况
2022年国有资本经营预算收入1642万元，完成预算的100%。加上上级转移支付收入3万元、上年结余结转收入38万元。收入合计1683万元。
2022年国有资本经营预算支出627万元，完成预算的100%。加上结余结转下年支出30万元、调出资金1026 万元。支出合计1683万元。
收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。
（五）其他相关事项说明
1. 政府性债务情况
报经省财政厅初步确认，我县2022年底政府性债务总额为66.21亿元，比上年减少1.48亿元（主要是2022年偿还土地储备专项债4.6亿、一般债务0.13亿；新增一般债1.75亿、专项债1.5亿）。其中一般债务39.25亿元，比上年增加1.62亿元；专项债务26.95亿元，比上年减少3.1亿元。2022年全县政府债务率预计106%左右，处于绿色等级。2022年，一般债券付息支出12884万元，债券发行费用支出15万元；专项债券付息支出10484万元，债券发行费用支出15万元。2022年新增一般债券1.75亿元，主要用于351国道磐安段改建工程、云山至后力段改建工程、磐安县老城区市政基础设施、美丽城镇建设工程、磐安县应急生活垃圾填埋场；专项债券1.5亿元，主要用于磐安县尖山镇胡宅畈土地整治项目。
2. “三公经费”支出情况
据各单位自报数据汇总，2022年全县“三公经费”支出
1889万元，完成年初预算2628万元的71.88%，比上年增长8.88%。分项目支出情况：因公出国（境）经费0万元；公务接待费711万元，比上年增长3.49%（主要原因是接待费标准提高）；公务用车运行经费866万元，比上年增长8.79%（主要原因是油价上涨）；公务车辆购置费312万元。
3. 政府投资项目情况
2022年重点政府投资项目共计74个，剔除国企、四个园区、体制分成乡镇（街道）、暂时由社会资本方出资建设的PPP项目等4类项目后，需要县财政保障的政府投资项目45个，其中续建项目16个，2022年投资额11.12亿元；新建项目29个，2022年投资额4.67亿元。
4. 预算绩效工作开展情况
2022年，组织全县62个部门（单位）全面开展绩效自评，完成绩效自评项目671个，涉及资金12.38亿元；财政随机选取70个项目进行抽评，涉及资金9.86亿元；对环卫基地建设项目、省级乡村振兴中药材产业发展示范项目、绿色转化财政专项激励资金等多个领域的13个项目（政策）实施重点绩效评价，涉及资金28.49亿元；抽选妇联、社会治理中心开展部门整体绩效评价，涉及资金450.27万元。
通过开展“自评+抽评”绩效评价，进一步提升各部门预算绩效管理水平；通过预算绩效监控，及时纠偏项目运行及资金使用方面的问题；通过重点绩效评价，核减预算资金，同时将绩效评价结果运用于2023年预算安排。
由于2022年全省财政体制结算尚在进行中，以上数据有待省财政厅批复后报县人大常委会作最终决算审查。
（六）落实县人大预算决议有关情况
2022年，全县以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，紧紧围绕中心工作和发展大局，认真执行县人大及常委会的各项决议，面对经济性、疫情性、政策性减收“三叠加”以及防疫性、政策性、保障性增支“三碰头”的双重压力，不折不扣落实稳经济政策，多措并举加强财政收支管理，不遗余力保障重点支出，为统筹推进疫情防控和经济社会高质量发展提供财力支撑。
1. 统筹聚力，夯实财政收入基础
一是加强组织收入。积极与税务、资规部门沟通协调，做好数据分析和收入形势研判；有序开展土地出让工作，加快土地整治项目验收进度，全力完成年初组织收入目标。二是积极向上争取。认真研究政策导向，结合县情实际及重点工作，加大协调力度，完善考核制度，努力向上争取政策资金支持。2022年累计向上争取各类补助资金20.86亿元，其中债券资金3.25亿元（一般债券1.75亿元、专项债券1.5亿元），有力保障了我县重点政府投资项目建设资金需求。成功入选2023年度一事一议财政奖补支持打造共同富裕乡村试点实施类项目建设单位，入围2021年度旅游业“微改造、精提升”工作评价前20名。三是拓宽增收渠道。开展工程剩余砂石处置工作。今年累计完成渣石处置47起，交易金额达3.09亿元。安文砂石场作为新老城区过渡期制砂生产外加工服务单位，2022年完成砂石加工处置金额约4769万元；盘活闲置国有资产。将废旧资产、闲置公房和制砂经营权面向社会进行公开拍租拍卖，确保国有资产不流失，共计完成废旧物资拍卖44笔，收入131.85万元；房产拍租65笔，收入2152.55万元；砂石拍卖33笔，收入1.67亿元。
2. 聚焦重点，保障民生支出需求
· 全年民生方面支出29.73亿元，增长4.87%，民生支出占比68.50%。一是支持教育事业发展。2022年全县教育资金支出60786万元。其中保障深泽小学二期建设支出1500万元；安排校舍维修及义务教育优质均衡县创建改造资金2902万元；安排信息化经费660万元用于义务教育学校采购创新实验室设备、新型教学空间建设。促进了我县学校教学基础设施设备更加齐全，阅览室、体育活动场地配套更加完善，校园风貌、文化环境显著提升。二是支持社会保障事业发展。全县社会保障和就业支出54390万元。最低生活保障标准从每月900元提高至1050元；困难残疾人生活补贴从每月270元提高至315元；城乡居民基本养老基础养老金从每月230元提高至290元；65周岁以上城乡居民免费健康体检标准提高至90元；全县基本公共卫生服务人均补助标准提高至97元。全县社会保障水平进一步提高。卫生健康支出37366万元。其中安排疫情防控支出12170万元，主要是一般公共预算安排疫情防控经费4100万元、代隔离转运资金支出8070万元，有力守护了我县在全面放开之前的“无疫净土”。三是推进试点项目建设。一事一议助推美丽乡村试点项目整体进度达100%；中药材示范建设项目完成投资24753万元，完成计划的111%，拨付省补资金8000万元，完成计划的100%；乡村振兴集成创新项目实际投资17360万元，完成进度的78.2%，拨付省补资金3370万元，占补助计划的56%。
3. 强化职能，提升财政管理效能
一是牢固树立政府带头过“紧日子”思想。全面统筹盘活存量资金，进一步集中财力。全年共压减一般性支出0.16亿元，统筹部门和专户结余结转资金1.56亿元，统筹用于保障重点民生、稳企业等支出，提高财政资金使用效益。二是扎实做好政府投资项目预结算审核。2022年完成审核项目664个，送审金额18.79亿元，审定总额17.72亿元，核减1.07亿元，核减率5.69%；完成75个电子政务项目预算审核，送审金额1.35亿元，审定1.20亿元，核减0.15亿元，核减率11.11%。三是持续加强政府投资管理。根据“三个不得立项”要求，同时严格限制工程变更，全年完成政府投资项目资金来源审核201个，其中136个项目有资金来源同意立项，65个项目没有资金来源不同意立项。四是深入推广乡镇公共服务平台。我县共有72个惠民惠农财政补贴项目纳入“一卡通”系统平台发放，全年共发放补助资金1.7亿元。
4. 精准施策，实体经济稳进提质
一是加大企业扶持力度。积极落实增值税期末留抵退税等组合式税费政策，全年共计减免税费3.09亿元（其中退还增值税留抵退税1.83亿元）；加快政策兑现奖补，为有力支持企业生产经营，会同相关部门紧扣时间节点，倒排工作计划，及早兑现奖补资金，共兑现涉企产业政策奖补资金2.68亿元。年中，又根据疫情发展情况，在税收收入大幅下降的情况下，筹措2000万元资金用于支持市场主体减轻负担、渡过难关。二是开展政策性担保业务。完成政策性担保586笔，担保金额3.93亿元，在保余额4.53亿元，累计减免担保费220余万元。其中，联合省农担公司，为全县农业经营主体、小微企业等提供“政银担”联保贷款服务，完成217笔担保金额11335万元。三是国有房屋租金减免落地有声。采用直接免除、从今年后续租金中抵扣或返还等方式，为承租我县县域内国有房屋（含行政事业单位）的小微企业和个体工商户普遍减免3个月租金。2022年，全县行政事业单位、国有企业落实减租208户440.7万元，政策兑现率100%。四是保障科技支出。2022年我县科技支出达5667万元，同比增长17.33%，进一步提高科技投入扶持力度，推动企业高质量发展。
5. 深化改革，国企发展提质增效
一是完成我县国有产权交易平台搭建。组建了1家国有控股混改企业作为我县国有产权交易的线下配套服务机构，全力推进我县国有资产交易数字化平台整合提升，全年完成线上国有产权交易146宗，交易金额1.97亿元。二是开展市场化业务。县属国有企业在开展传统的城建、交通、水务、旅游、保安服务等业务的基础上，又积极拓展了砂石产业化项目、综合供能服务站、建筑材料贸易等多领域的发展业务，构建形成了多领域的国有企业发展格局。三是推进区块国企整合。深入推进区块国有企业实体化改革，将5大区块所属的国有企业与管委会脱钩，根据企业特性分别整合并入县属国有企业。至目前已形成清产核资报告和初步整合方案向主要县领导汇报，实体化改革工作稳步推进，走在县（市、区）前列。
各位代表，2022年是党和国家历史上具有里程碑意义的一年，我们隆重庆祝中国共产党第二十次全国代表大会的召开，坚持稳中求进工作总基调，全面深化改革，坚持创新驱动，推动高质量发展。在肯定成绩的同时，我们也要正视面临的困境和难题：一是收支矛盾突出。收入方面，组合式减税降费政策效应集中释放，加上经济基本面不理想，税收收入较年初预算减收7776万元；政府性基金收入受土地资源要素及土地整治项目推进进度慢的影响，收入完成不够理想，较年初预算减收30500万元。支出方面，如疫情防控、落实稳经济政策及企业职工养老保险基金省级统筹、基本医疗保险基金市级统筹等刚性支出不断增加，财政收支矛盾进一步加剧。二是化债任务艰巨。隐性债务8年化债期限已进入到计时、PPP项目基本进入运营付费期，加上老城区拆迁改造、新城区高铁站场拆迁等需偿还资金，我县债务化解压力前所未有。三是财政资金绩效不明显，重投入轻产出。四是国有企业营利能力弱。这些问题都需引起高度重视，逐项研究，采取一系列扎实有效的措施切实加以解决。
二、2023年财政预算草案
（一）2023年一般公共预算草案
2023年县级一般公共预算收入预期145564万元，比上年执行数增长5.66%；加上预计转移性收入307201万元（其中上级转移支付收入118766万元、调入资金169842万元、上年结余结转收入18593万元）。收入合计452765万元。
2023年全县一般公共预算拟安排支出429045万元；加上预计转移性支出23720万元（其中上解支出11000万元、援助其他地区支出820万元、债务还本支出11900万元、结余结转下年支出0万元）。支出合计452765万元。
一般公共预算中重点安排教育支出54673万元，科学技术支出5968万元，文化旅游体育与传媒支出11766万元，社会保障和就业支出58103万元，卫生健康支出44950万元，农林水支出46782万元。以上重点支出未包括政府性基金预算安排的支出。
收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。
（二）2023年政府性基金预算草案
2023年县级政府性基金收入预期280300万元。加上预计转移性收入7866万元（其中上级转移支付收入预计957万元、上年结余结转收入6362万元、调入资金547万元）。收入合计为288166万元。
2023年全县政府性基金支出安排130775万元（含上级转移支付支出）。加上预计转移性支出157391万元（其中结余结转下年支出0万元、调出资金97391万元、债务还本支出60000万元）。支出合计为288166万元。
收支相抵，全县政府性基金预算收支平衡。
（三）2023年社会保险基金预算草案
2023年社会保险基金收入预期40611万元，比上年下降2.03%（主要受2022年获省级调剂金补助影响），加上历年结余收入31212万元。收入合计71823万元。
2023年全县社会保险基金支出预算40031万元，比上年增长5.68%，加上结转以后年度支出31792万元。支出合计71823万元。
收支相抵，全县社保基金预算收支平衡。
（四）2023年国有资本经营预算草案
2023年全县国有资本经营预算收入预期1703万元，同比增长3.71%。加上上级转移支付收入3万元、上年结余结转收入30万元。收入合计1736万元。
2023年国有资本经营预算支出714万元。加上调出资金1022万元。支出合计1736万元。
收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。
（五）其他相关预算安排说明
1. 政府性债务计划安排情况。列入2023年一般公共预算的债务还本付息发行支出2.53亿元；列入2023年政府性基金预算的债务还本付息支出7亿元。2023年计划向省财政厅争取新增地方政府债券3亿元以上。
2. “三公经费”预算安排情况。按上级压减一般性支出要求，2023年“三公经费”比上年预算下降0.38%。全县拟安排“三公经费”预算指标2618万元，其中：因公出国（境）费50万元，公务接待费1200万元，公务用车运行费968万元，公务用车购置费400万元。
3. 政府投资项目安排情况
2023年重点政府投资项目62个，项目总投资95.72亿元，其中2023年计划投资25.84亿元。主要项目有：杭温高铁磐安段、城上大田畈区块市政配套建设工程、云山和江南药镇未来社区与风貌区建设、351国道磐安安文至东阳马宅段改建工程、深泽小学改扩建工程、冷水镇卫生院新建工程、流岸水库工程、美丽乡村建设、新党校迁建项目、玉山派出所业务用房建设工程等。计划动用上年项目结余资金8400万元，争取上级专项资金2亿元，本级预算安排2.57亿元，争取地方债券3.91亿元，项目单位自筹资金13.69亿元。
4. 2023年预算草案批准前预安排经费说明。为确保各预算单位2023年年初工作的正常运转及重点民生支出需要，在人代会召开前预录部分一般公共预算支出。为确保结转和重点项目支出，政府性基金预算也采用预录方式安排部分急需支出。
5. 2023年重点财政政策计划安排情况
（1）支持工业经济高质量发展。2023年计划安排1.29亿元对8个部门的涉企项目进行补助，主要包括建筑业政策兑现资金2000万元，着力推动我县建筑业的平稳有序发展；安排商贸流通政策奖励资金700万元，推动内外贸一体化建设，鼓励营造消费氛围；安排工业经济高质量发展政策资金2700万元，推动工业企业高质量发展；安排旅游业政策兑现资金5000万元，促进我县旅游产业的健康发展，提高旅游产业竞争力；安排科技专项经费2500万，全面提升我县科技创新创造能力。
（2）支持高标准实施乡村振兴战略。坚持优先发展农业农村，贯彻落实绿水青山就是金山银山的发展理念。2023年计划安排一事一议项目建设资金1800万元，发展壮大村集体经济、助推美丽乡村建设；安排农村公厕和生活垃圾分类长效管理资金1500万，美化乡村建设，优化人居环境；安排美丽乡村建设项目1000万，提升农家乐品质，推动乡村高质量发展；安排农业农村高质量发展资金490万元，稳定粮食生产，优化产业结构，确保农业健康有序发展；安排美丽河湖建设及治理资金400万元，建立河湖责任制长效管护机制，着力保护我县生态资源。
（3）提升财政治理能力。通过预算绩效管理三年行动计划的实施，加快推进预算与绩效管理一体化建设，夯实预算标准体系建设基础，构建具有全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系。深化部门预算管理改革，完善支出标准体系，规范政府购买服务预算管理。深化“政采云”“电子票据”“乡镇公共财政服务平台+一卡通”应用，有效提升财政治理现代化水平。
三、完成2023年预算目标的主要措施
2023年，我们将全面贯彻落实党的二十大、中央经济工作会议、省委十五届二次全会暨省委经济工作会议及县委十一届二次全会精神，坚持稳中求进，狠抓收入管理，优化支出结构，保障重点民生支出，防范财政运行风险，充分发挥财政职能职责，为打造“四个新磐安”、争创“八大新优势”，推动共同富裕和现代化“两个先行”提供坚实保障。
（一）挖掘潜力抓收入
1. 做好正常性收入管理
建立健全财政、税务、自然资源和规划等部门定期会商制度，抓好重点税源管理。通过加强税源分析预测，细化落实增收措施等，强化税收征管，切实做到应收尽收；摸清土地出让金和耕地占补平衡指标收入底数，加大土地整治项目推进力度，确保完成政府性基金收入。
2. 强抓非税收入管理。一是合理开发利用砂石资源。科学有序开发利用砂石资源，规范工程剩余砂石管理，尽力争取砂石利益最大化。二是做好制砂经营权拍卖出让。针对今年到期的5个制砂经营权，有计划开展拍卖工作。三是加快方前玄武岩矿业权出让。经过前期勘探设计、规划认证，推进方前玄武岩矿业权出让林地审批程序，确保2023年开展矿业权出让工作。四是有效盘活国有资源、资产。持续推进行政事业单位闲置资产移交注入国有企业，运用市场化手段，依法通过产权交易等方式将行政事业单位经营性资产注入国有企业；建立政府数字化公物仓，以数字化为手段，打造全县公物仓，将闲置资产、临时机构购置的资产及大型活动后闲置的资产充分利用。
3. 积极向上争取。针对绿色转化财政专项激励和区域协调财政专项激励等重大政策今年到期情况，有针对性开展新一轮政策争取准备工作。根据省财政厅下发的工作方案和实施方案，主动对接开展申报方案编制工作，并组织有关部门和各乡镇（街道）做好项目谋划和申报。积极向上争取专项债券资金，落实好专项债券储备及申报工作。前期梳理出2023年专项债项目8个，资金需求13亿元已上报省财政厅，下一步将协同相关部门及早做好项目包装、储备工作，在竞争性项目、债券争取等方面主动作为。
（二）有压有保突重点
一是持续压减行政成本。坚持党政机关过紧日子，持续压减一般性支出和“三公”经费支出。统筹用于急需资金保障的关键领域和重大民生项目，提高财政资金使用效益。二是优先保障“三保”支出。将保工资、保运转、保基本民生支出作为一般公共预算安排第一序列；在预算执行环节，严格财政支出顺序，坚持把“三保”支出放在财政支出优先位置。严控非急需、非刚性财政支出，统筹结余结转资金，用于保障“三保”支出。三是全力保障重点项目。优先保障农林水、教育、科技、社会保障、卫生等项目支出，通过积极向上争取债券和转移支付资金等措施保障重点政府投资项目支出。在项目安排上，有资金落实的项目先上，无资金落实的项目一律暂缓。
（三）财政监督促规范
逐步完善涵盖事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价和结果应用等管理链条，健全“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用、结果应用有问责”的预算绩效管理运行机制，实现“事前事中事后”绩效管理闭环。充分发挥考核指挥棒的作用，加大对各单位支出进度、内控制度建设等内容的考核力度，推动各单位加强财务管理。加强资金调度，确保基本支出预算按序时进度、项目支出按计划及进度及时拨付。
（四）统筹兼顾防风险
一是严控新增债务。对照“六必问责”机制，严格遵守“负债有度、量入为出、收支平衡”的风险管控原则。根据我县财力对新增项目进行预算审查，从严把关，严格落实好“三个不得立项要求”，按照“量入为出、量力而行”的原则安排好政府投资项目。二是化解债务存量。千方百计做大收入盘子，用收入增量化解隐性债务存量。清理盘活其他国有资产、矿山资源等，通过资产和资源的变现、按照“5个10%”提取化债资金等方式多渠道筹措偿债资金。三是防范社保基金风险。严格执行上级征收政策，加大社保基金扩面征缴力度，规范社保基金支出，做好基金增值保值工作；进一步做好土地出让金收入中风险准备金提取工作，完善社保风险准备金管理，持续做大“蓄水池”，防范社保基金风险。
（五）整合资源强国企
一是完成区块国有企业整合，加快实体化改革步伐。根据区块国有企业前期清产核资情况，确定移交方案，分步、有序开展区块国有资产的分类清理、分类脱钩和分类移交工作,资产整合后，全县国资国企实现一盘棋管理。督促各县属国有企业做好新并入企业的的实体化改革的具体谋划工作，主要包括机构设置、人员安排、发展规划、目标设定等。县级层面可统筹县域内所有国有资产、资源，实现资源共享，促使全县国有企业做强做大。二是持续推进县属国有企业市场化运作。县交通水利集团在继续做好全县剩余砂石处置工作的基础上，开展砂石产业化业务，全力推进尖山砂石厂生产运营，为提升我县剩余砂石附加值创建盈利平台；推进安文综合供能服务站建成开业，创造新的经济效益；县城建集团继续做好“建材贸易”大文章，积极参与市场化项目建设，做大做强企业现金流；县旅发公司做好“旅游资源”大文章，通过进一步整合县域内旅游资源，发挥旅游集散功能，加强与周边县市旅游资源的优势互补，借势借力吸引更多外来客源。
各位代表，2023年全县财政收支矛盾依然突出，财政工作任务十分艰巨。我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大监督，把握新发展阶段、贯彻新发展理念、融入新发展格局，在跨越式高质量发展建设共同富裕山区样板县的新征程上敢于担当、积极作为，扎扎实实做好财政各项工作任务，奋力跑出“两个先行”的磐安加速度。
