（浙江省）关于金华市磐安县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
关于磐安县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
2021年1月20日在磐安县第十三届人民代表大会第五次会议上
磐安县财政局
一、2020年预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
2020年县级一般公共预算收入110690万元，完成调整预算的100%，增长4.03%；上级转移性收入219326万元（其中：省税收返还收入3545万元、上级转移支付收入215781万元）；地方政府债券收入51500万元；使用上年结余结转资金10835万元；动用预算稳定调节基金6504万元；调入资金26266万元（含调入国有资本经营预算收入470万元等）。收入合计425121万元。
2020年县级一般公共预算支出398722万元，完成调整预算的101.32%，增长1.21%；上解支出7800万元；安排预算稳定调节基金7065万元；结余结转下年支出10124万元；援助其他地区支出910万元；债务还本支出500万元。支出合计425121万元。
收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。
重点支出预算完成情况：教育支出75928万元，完成调整预算的105.18%，增长13.41%；科学技术支出4157万元，完成调整预算的82.40%，下降9.94%；文化旅游体育与传媒支出8085万元，完成调整预算的108.13%，增长23.28%；社会保障和就业支出40606万元，完成调整预算的100.95%，增长18.95%；卫生健康支出35387万元，完成调整预算的102.03%，增长46.32%；农林水支出73278万元，完成调整预算的108.46%，增长33.85%。
（二）政府性基金预算执行情况
2020年全县政府性基金预算收入114954万元，完成调整预算的100.01%，下降32.17%；上级转移性收入12198万元；上年结余结转收入1863万元（含调入偿债准备金383万元）；专项债券收入120000万元。收入合计249015万元。
2020年全县政府性基金预算支出236228万元，完成调整预算的95.67%，增长10.32%；结余结转下年支出4972万元；调出资金7065万元；债务还本支出750万元。支出合计249015万元。
收支相抵，全县政府性基金预算收支平衡。
（三）社会保险基金预算执行情况
2020年全县社会保险基金收入113315万元，完成预算的98.58%，同比下降3.49%（主要受减免社保费和本年度一次性补缴收入退回政策影响）；历年结余收入140043万元。收入合计253358万元。
2020年全县社会保险基金支出135870万元，完成预算的100.39%，增长8.19%；结转以后年度支出117488万元。支出合计253358万元。
收支相抵，全县社会保险基金预算收支平衡。
（四）国有资本经营预算执行情况
2020年国有资本经营收入674万元，完成预算的100.15%；上年结余结转收入23万元。收入合计697万元。
2020年国有资本经营支出207万元，完成预算的100%；结余结转下年支出20万元；调出资金470万元。支出合计697万元。
收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。
（五）其他相关事项说明
1. 政府性债务情况
报经省财政厅初步确认，我县2020年底政府性债务总额为65.92 亿元，比上年增加17.01亿元（增加部分主要是2020年新增地方政府债券，已报县人大常委会审议）。其中一般债券35.87亿元，比上年增加5.09亿元；专项债券30.05亿元，比上年增加11.92亿元。2020年全县政府债务率预计66%左右，低于省定安全警戒线100%的标准。2020年，一般债券付息支出11226万元，债券发行费用支出64万元；专项债券付息支出8557万元，债券发行费用支出128万元。
2. “三公经费”支出情况
据各单位自报数据汇总，2020年全县“三公经费”支出 1699.41万元，完成预算2828万元的60.09 %，比上年同口径下降14.35 %。分项目支出情况：因公出国（境）费0万元；公务接待费739.58万元，比上年下降12.94%；公务用车运行经费749.97万元，比上年下降9.45%；公务车辆购置费209.86万元。
由于2020年全省财政体制结算尚在进行中，以上数据有待省财政厅批复后报县人大常委会作最终决算审查。
（六）政府重大投资项目安排情况。2021年安排政府投资项目83个项目，预算414429万元，主要包括老城区生态修复和景观提升工程、老城区六大区块强弱电工程等城市更新类项目22150万元，S323省道改建工程、G351磐安安文至东阳马宅段改建工程（磐安段）等交通运输类项目104980万元，安文小学安文初中迁建、中药材种子种苗产学研示范园等文化教育卫健类项目41935万元等。
（七）2021年重点财政收支政策。
1.支持工业经济高质量发展
2021年安排1.3亿元对8个部门的涉企项目进行补助，主要包括建筑业奖励资金1700万元，解决建筑企业资金困难的问题，推动了、我县建筑业的发展；促进工业经济高质量发展资金5134万元，有效推动我县实现规上工业总产值全面提升；全域旅游的乡村旅游、品牌创建、拓展市场、人才培养和引进奖励等资金5000万元，促进我县旅游产业的发展，提高旅游产业竞争力。
2.支持高标准实施乡村振兴战略
坚持优先发展农业农村，贯彻落实绿水青山就是金山银山的发展理念。2021年安排扶持村集体经济发展试点补助项目建设资金2050万元，壮大村集体经济实力、促进农民共同富裕；安排高标农田建设项目资金5000万元，加快推进高标准农田建设，巩固和提高粮食综合生产能力；安排耕地地力保护补贴1000万元，稳定粮食生产，优化产业结构；安排农村饮用水达标提标工程项目资金3000万元，构建以城镇供水网为主、单村供水站为辅的供水网络，建立农村饮用水县级统管长效管护机制，基本建成规模化发展、标准化建设、市场化运营、专业化管理的农村饮用水体系。
3.提升财政治理能力
深入实施预算绩效管理三年行动计划，加快推进预算与绩效管理一体化建设，夯实预算标准体系建设基础，确保集中财力办大事财政政策体系落地实施，加快构建具有全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系。深化部门预算管理改革，完善支出标准体系，规范政府购买服务预算管理。深化“政采云”“电子票据”“乡镇公共财政服务平台+一卡通”应用，着力提升财政治理现代化水平。
（八）落实县人大预算决议有关情况
2020年，全县以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神，紧紧围绕中心工作和发展大局，认真执行县人大及常委会的各项决议，在新冠疫情给财政收入带来严重冲击的情况下，发挥财政职能作用，加强财政收支管理，确保了全县财政收支平衡，保障了重点项目支出，促进了全县经济社会平稳健康发展。
1. 多措并举，财政收入平稳增长
一是做好组织收入工作。县财政、税务、自然资源和规划等部门积极做好数据分析和收入形势研判工作，切实加强一般公共预算、政府性基金等收入的组织工作。二是全力向上争取。修改完善《全县向上争取资金考核办法》，建立“三个必到”制度。累计向上争取债券资金18.18亿元、各类财政补助资金21亿余元（其中特别转移支付收入1.2亿元，绿色转化财政专项激励、农村综合改革集成建设、科技创新、传统产业改造提升等竞争性资金1.94亿元），比去年增加1.3亿元。三是加强国有资产管理。通过拍租、拍卖等方式提高废旧、闲置国有资产利用率，全年拍租拍卖闲置房产收入915.16万元、拍卖废旧物资收入86.42万元。重点加强砂石资源和制砂经营权收入工作，全年共计收取砂石资源收入2.51亿元、制砂经营权收入1.93亿元。四是多次赴浦江、义乌沟通协调清欠土地调剂指标款，已清欠0.2亿元。
2. 利民为本，民生事业保障有力
全年民生方面支出30.3亿元，增长4.1%，民生支出占比76%。一是保障疫情防控。优化资金拨付流程，足额快速拨付防疫资金，全力以赴做好疫情防控相关工作。全年共统筹安排疫情防控资金3966万元。二是教育支出持续有力。全年教育支出7.6亿元，其中基本建设支出1.64亿元，二中生活综合楼、尚湖初中综合楼、昌文和新渥幼儿园基本完成建设，县职教中心、安文小学初中迁建工程加速推进。及时安排648万元资金用于补发义务教育教师福利待遇。三是支持社会保障事业发展。全县社会保障和就业支出4.1亿元，卫生健康支出3.5亿元。逐步完善社会保障体系，执行养老保障政策，建立被征地农民基本生活保障机制。全县最低生活保障金标准从每月665元提高至800元，城乡居民养老保险基础养老金从每月165元提高至190元。深入实施县域医共体建设，完成两卡融合、脱卡就医、“扫码就医”等信息化工作，推动基层医疗卫生机构资源整合和医保支付方式创新改革。四是实施乡村振兴战略。制定2020年度财政涉农资金统筹整合实施方案，统筹整合各级财政安排用于农业生产发展和农村基础设施建设等方面的资金10.83亿元。15个省扶持村级集体经济发展的试点项目全部完工。
3. 靶向发力，实体经济企稳向好
一是切实减轻企业负担。全面落实中央及省确定的各项减税降费政策，全年新增减税降费3.51亿元。其中减免税收2.41亿元、社保费1.1亿元，受惠企业约3400户。及时拨付小微企业和个体工商户上级补助纾困资金2595万元。对承租我县国有企业经营用房的155户中小微企业和个体工商户减免3个月租金237万元。二是及早兑现政策奖补资金。全年审核兑现各项经济政策奖补资金3.67亿元。其中，工业经济政策兑现15418万元，建筑业政策兑现10831万元，旅游业政策兑现3439万元。三是积极开展政策性担保业务。全年累计为49家（次）企业（新增+续保）提供担保16259万元，在保余额14462万元。同时，为减轻企业融资成本，降低政策性担保费费率，全年为企业降费43万元。
4. 主动作为，财政管理提质增效
一是牢固树立政府带头过“紧日子”思想。在年初预算一般性支出压减10%的基础上，进一步压减非刚性、非重点项目支出1.2亿元，延后实施项目资金1.34亿元。二是加大存量资金统筹力度。部署开展全县行政事业单位结余结转资金清理统筹工作，全年共统筹结余资金超过1亿元。三是加强工程预结算项目审核。完成政府投资项目预算审核258个，审定金额15.77亿元，核减0.97亿元，核减率 5.79%；完成政府投资项目结算审核269个，审定4.22亿元，核减0.30亿元，核减率6.64%。四是重视资金安全监管。在全省首创“余额提醒制”，将全县各行政事业单位、国有企业的所有对公账户列入监管范围，实现对公账户监管“全覆盖”。五是规范财政资金竞争性存放。根据《浙江省财政专户资金存放管理实施办法》的要求，共开展4期财政资金招投标，资金量达25.03亿元，预计收益2483.85万元。
5. 深化改革，国企管理逐步完善
一是完成县属国有企业整合重组。按照“1+3+2”的总体框架要求，将原有的6家县属国有企业整合重组，进一步优化国资布局。二是完成我县经营性国有资产（企业）统一监管。将民爆公司、粮食收储公司等8家资产总量2.62亿元的国有资本出资企业统一纳入到国资监管范围，按照企业特性分别整合并入3大县属国有集团公司。三是组建国有企业专职监事队伍。公开招聘3名会计、审计领域的专业人才，组建国有企业专职监事队伍，加强国有企业监督力量。
各位代表，2020年是不平凡的一年，这一年面对疫情性、经济性、政策性减收“三叠加”，防控性、逆周期调节性、基础保障性增支“三碰头”的巨大压力，我们加压奋进圆满完成各项工作任务。在肯定成绩的同时，我们也清醒看到面临的困难和问题：主要是减税降费和新冠疫情形势下财政收支平衡压力不断加大，预算编制的科学性、准确性有待提高，全面预算绩效管理亟需提质，特别是财政自我保障能力不足等问题突出，政府性基金收入存在较大不确定性，以及企业职工养老保险基金省级统筹地方责任分担，财政运行将面临更加复杂的紧平衡压力，收支缺口将越来越大，收支矛盾更加突出。
二、2021年财政预算草案
（一）2021年一般公共预算草案
2021年县级一般公共预算收入预期120000万元，比上年执行数增长8.41%；上级转移性收入预计161501万元（其中：省税收返还收入3545万元，上级一般性转移支付和专项补助预计数157956万元）；地方政府债券收入预计15000万元；上年结余结转收入10124万元；调入资金108657万元（含调入国有资本经营预算992万元等）。收入合计415282万元。
2021年全县一般公共预算拟安排支出387081万元；上解支出9400万元；结余结转下年支出1455万元；援助其他地区支出910万元；债务还本支出16436万元。支出合计415282万元。
一般公共预算中重点安排教育支出54300万元，科学技术支出4800万元，文化旅游体育与传媒支出13827万元，社会保障和就业支出60546万元，卫生健康支出37940万元，农林水支出54374万元。以上重点支出未包括政府性基金预算安排的支出。
收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。
（二）2021年政府性基金预算草案
2021年当年县级政府性基金收入预期200100万元；上级转移支付收入预计936万元；上年结余结转收入4972万元。收入合计为206008万元。
2021年全县政府性基金支出安排106355万元（含上级转移支付支出）；结余结转下年支出1653万元；调出资金98000万元。支出合计为206008万元。
收支相抵，全县政府性基金预算收支平衡。
（三）2021年社会保险基金预算草案
2021年当年社会保险基金收入预期76581万元，比上年下降32.42%（下降的主要原因是从2021年开始企业职工养老保险基金省级统筹，预算由省级编制），加上历年结余收入48823万元。收入合计125404万元。
2021年全县社会保险基金支出预算69439万元，比上年下降48.89%，加上结转以后年度支出55965万元。支出合计125404万元。
收支相抵，全县社保基金预算收支平衡。
（四）2021年国有资本经营预算草案
2021年全县国有资本经营预算收入预期1540万元，同比增长128.49%；上年结余结转收入20万元。收入合计1560万元。
2021年国有资本经营预算支出556万元；结余结转下年支出12万元；调出资金992万元。支出合计1560万元。
收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。
（五）其他相关预算安排说明
1. 政府性债务计划安排情况。列入2021年一般公共预算的债务还本付息发行支出29485万元；列入2021年政府性基金预算的债务还本付息支出10600万元；债务发行费用支出20万元。2021年计划向省财政厅争取新增地方政府债券3亿元以上，预计2021年全县政府债务余额为68.78亿元，债务率为68.9%左右。
2. “三公经费”预算安排情况。2021年“三公经费”仍实行限额指标控制，按上级压减一般性支出要求，2021年“三公经费”比上年预算下降6.01%。全县拟安排“三公经费”预算指标2658万元，其中：因公出国（境）费50万元，公务接待费1240万元，公务用车运行经费1368万元（其中公务用车更新购置费400万元）。
3．2021年预算草案批准前预安排经费说明。为确保各预算单位2021年年初工作的正常运转及重点民生支出需要，在人代会前一般公共预算预录各乡镇、各部门支出约3亿元。为确保结转项目支出和各类政策兑现，政府性基金预算也采用预录方式安排部分急需支出。
4. 2021年被征地农民养老保障资金说明。根据企业职工养老保险省级统筹改革有关方面要求，预计2021年共计需要支出6.92亿元，按照责任分担机制，我县需承担支出5.47亿元，从社会保障风险准备金中列支。目前我县社会保障风险准备金滚存结余5.48亿元，2021年预计从土地出让金、一般公共预算中补充划入社会保障风险金2.8亿元。
三、完成2021年预算目标的主要措施
2021年，我们将全面贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中及中央经济工作会议、全省财政工作会议和县委十届十次全会精神，坚持“六稳”“六保”原则，夯实壮大财源基础，调整优化支出结构，重点保障改善民生，着力防范财政运行风险，充分发挥财政职能作用，为加快“五个磐安”建设，实现“五大愿景”提供坚强的财力保障。
（一）竭力做好组织收入文章
一是培植优质财源。继续推动减税降费政策落地，进一步调整修订奖补政策，及时兑现财政奖补资金。做好招商引资一号工程，着力引进占用资源少、税收贡献大的优质企业和项目。二是加强组织收入。加强财政、税务、自然资源和规划等部门的工作协调，列出工作计划，明确工作职责，全力做好一般公共预算、政府性基金等收入组织工作，有序做好国有土地出让，加快全域土地整治，尽早实现验收通过，确保完成年度收入组织任务。三是不遗余力向上争取。加强全局性谋划，关注上级政策动向和重点，积极包装项目，及早谋划储备项目库，做好沟通衔接工作。完善争取资金考核办法，充分调动各部门争取资金的主动性，形成资金争取合力。四是做好砂石资源等收入文章。着力拓展财源，盘活国有资产，加强砂石资源管理，加快方前玄武岩综合开发利用。
（二）着力保障民生等重点支出
财政支出优先保障 “三保”支出，足额将“三保”支出预算到位。强化“三保”支出保障底线，坚持“尽力而为、量力而行”的原则，凡纳入“三保”规定范围的与弱势群体和人民群众切身利益相关的教育、医疗等基本公共服务项目全面予以保障。完善最低生活保障制度，提高低保标准。推进新老城区幼儿园改造、农村饮用水提质增效、妇幼保健院新建等重点民生保障项目。在预算执行环节，加强库款调度管理，确保基本民生、工资、社保、扶贫和防疫相关支出优先得到保障。
（三）加快构建现代财政制度
全面实施预算绩效管理，完善管理制度，硬化责任约束，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。一是编细编实预算。继续落实政府过“紧日子”的各项要求，年初预算安排一般性支出在2020年基础上再压减10%以上，“三公”经费预算安排压减5% 以上。全面推行“零基预算”，取消依据不充分和绩效不明显的项目。深化部门整体绩效预算改革，完善定员定额支出标准体系，建立相关项目支出标准体系。根据集中财力办大事的要求，对部门没有列入集中财力办大事体系的项目，一般不予安排财政资金。加强专项资金管理，取消和压减部分专项资金，统筹用于急需项目。统筹结余结转资金，将部门难以按原计划支出的、超过年限的闲置资金收回用于急需的领域，将财政资金用在“刀刃”上。二是严格预算追加。除应急救灾等支出外，预算执行中一般不再追加预算；不再出台增加当年支出的政策，必须出台的政策，通过以后年度预算安排资金。三是强化部门预算绩效管理。逐步完善事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价和结果应用等管理链条，健全预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用、结果应用有问责的预算绩效管理运行机制，实现事前事中事后绩效闭环管理。
（四）全力防范化解重大风险
一是加强债务风险管理。严格执行“三个不得”立项的规定，从源头上遏制新增隐性债务；认真落实防范化解地方政府性债务风险专项行动，多渠道筹措偿债资金，完成年度化解任务；构建全口径债务监测体系，加强债务风险的监控。二是切实防范社保基金运行风险。2021年我县社保基金的缺口较大，进一步强化社保基金的监测分析，积极筹措资金，防范基金运行风险，确保基金平稳运行。三是加强乡镇财政管理。调整完善新一轮乡镇（街道）财政体制，规范乡镇财政收支管理，防范乡镇财政运行风险。
（五）不断深化国有企业改革
一是优化国资布局。加大国有企业市场化经营机制改革，不断增强国有企业内生活力。推动江南药镇建设投资有限公司、玉山台地开发建设有限公司2家区域性国有企业实体化运作。二是盘活低效资产。对于失管或者存在矛盾纠纷的国有资产，通过委托经营管理、公开拍租、拍卖等方式，最大限度的盘活低效闲置国有资产，实现资源资产化、资产资本化，促进全县资源配置最优化和最大化。三是建立现代企业制度。健全企业法人治理结构，完善现代企业制度。明确董事会的职责定位，切实落实和维护董事会依法行使重大决策、选人用人、薪酬分配等权利，提升董事会决策质量和决策效率。
各位代表，2021年是“十四五”规划开局之年，起着承上启下的作用，全县财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大监督，坚持改革创新，主动服务大局，不忘初心、牢记使命、锐意进取、奋力前行，扎扎实实做好稳增长、惠民生、促改革、防风险各项工作，不断开创财政改革发展新局面，为推进“五个磐安”建设，实现“五大愿景”目标作出新的贡献。
