（安徽省）关于蚌埠市固镇县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
关于固镇县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
——2021年元月11日在县十二届人民代表大会第五次会议上
县财政局局长 李 飞
各位代表：
受县人民政府委托，现将2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案提请大会审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，全县各级各部门在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真落实县十二届人大四次会议及其常委会决议，积极践行新发展理念，认真贯彻落实“积极的财政政策要更加积极有为”，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，全县经济社会持续健康发展，财政运行总体平稳。
（一）一般公共预算执行情况
全县财政收入完成21.56亿元，完成调整预算的100.3%，比上年决算数增长7.2%，其中：地方一般公共财政预算收入完成15.6亿元，比上年决算数增长6.3%。
全县一般公共财政预算收入总额41.13亿元，其中：地方一般公共财政预算收入15.6亿元，中央和省市转移支付收入23.05亿元，地方政府一般债券转贷收入0.27亿元，调入预算稳定调节基金1.01亿元，调入资金1亿元，上年结余0.2亿元。
全县一般公共预算支出总额40.67亿元，比上年决算数增长1.35%。全县支出中，县本级支出34.73亿元，下降1.77%,主要原因是城乡居民医疗保险基金实行市级统筹，上级补助资金不再拨付县级。结转下年0.46亿元。
（二）政府性基金预算执行情况
2020年，全县政府性基金预算收入总额38.25亿元，其中：政府性基金收入完成21.14亿元，省市补助资金0.49亿元，特别抗疫国债资金1.73亿元，新增专项债券12.33亿元，上年结余2.56亿元。
全县政府性基金支出总额34.96亿元，其中：政府性基金支出33.96亿元，调出资金1亿元。结转下年3.29亿元。
（三）落实县人大预算决议及主要工作情况
按照县十二届人大四次会议有关决议，紧紧围绕县委的重大决策部署，严格财政预算执行，统筹安排预算资金，全力保障民生和脱贫攻坚，预算执行情况总体平稳。
1.提升服务理念，涵养财源建设。
一是优化营商环境。严格落实减税降费政策，全年减免税费3.1亿元，助力企业降本增效。大力发展实体经济，推动产业转型升级，扶持制造强省、制造强市、电子商务等企业。及时兑现制造强市奖补项目83项，奖补资金2714.4万元；科技创新、三重一创、秸秆发电等各类奖补资金1017.1万元，减免企业电费500万元，降低天然气费用120万元，国有企业减免市场主体房租44.7万元；兑现就业稳岗补贴640.8万元，减免企业养老保险费4849万元、失业保险费87.7万元、工伤保险费125.7万元，城镇职工医疗保险891万元。二是强化金融扶持。鼓励金融机构重点支持县域实体经济，发挥财政资金四两拨千金的杠杆作用。充分发挥财政与金融联动效应，全年为企业发放“续贷过桥”资金0.5亿元、“政银担”3.44亿元、创业担保贷款0.52亿元，财政贴息420万元。金融机构投放中小微企业贷款877笔、金额42.42亿元，其中专项再贷款2笔、金额0.69亿元；展期7笔、金额0.76亿元；无还本续贷29笔，金额5.68亿元。服务乡村振兴战略发展，发放“劝耕贷”业务133户、贷款余额1.39亿元。有效缓解中小微企业融资难融资贵问题。三是助力平台建设。支持园区发展，投入资金5.75亿元，用于区内道路、污水处理、标准化厂房等基础设施建设，园区承载能力进一步提升。
2.加强民生投入，改善民生环境。
在财政资金收支平衡压力较大的情况下，多渠道、多方式落实资金，不断调整财政支出结构，加大民生保障力度，努力使发展成果惠及人民群众。2020年争取中央直达资金4.71亿元，全部用于民生支出。一是兜实“三保”责任。坚持把“保基本民生、保工资、保基层运转”作为重大政治任务和财政保障底线，通过严格预算安排审核、强化预算执行约束、加大监督审查问责及全面实施预算绩效管理等方式，使我县全面实现了“三保”目标，全年支出13.5亿元。二是推进乡村振兴战略实施。围绕农业供给侧结构性改革，继续加大农业综合开发投入，加快构建现代农业产业体系，培育新型农业经济主体，扶持壮大村镇集体经济。2020年累计投入资金1.2亿元。三是继续强化民生保障。坚持新增财力主要用于民生不动摇，足额保障医疗、教育、养老、城乡低保等重点领域支出需求，加大对健康、文体、社会治理创新等社会事业投入，进一步提升基本公共服务保障水平。2020年全县民生支出36.62亿元，占财政支出的90.04%，其中实施三十项民生工程支出12.5亿元。四是保障重点项目建设。争取新增政府债券到位资金12.6亿元，其中卫生项目4.16亿元、水利项目2.53亿元、棚户区改造3.96亿元、园区基础设施1.75亿元、扶贫0.1亿元、农村环境0.1亿元。五是支持中小微企业发展。实施更加积极的财政政策，大力减税降费，为企业松绑减压，同时加大对中小微企业的扶持力度，助力企业发展壮大。2020年，县级投入企业发展资金2.24亿元，县融资担保公司为企业担保贷款余额3.8亿元，其中2020年担保贷款2.72亿元。
3.提高风险意识，打好“攻坚战”。
一是优先保障脱贫攻坚。2020年全县共投入财政扶贫资金1.12亿元，其中县财政配套0.62亿元，为打赢脱贫攻坚战提供坚强的财力保障。坚持预算安排、支出管理和效益提升并重。我县财政专项扶贫资金绩效评价从2016年起连续四年被省扶贫办、省财政厅评为优秀等次，获奖资金488万元。二是全力支持污染防治。牢固树立“绿水青山就是金山银山”的理念，全力支持污水处理厂、垃圾中转站、垃圾填埋场等项目建设和农村人居环境整治，2020年共投入环保资金0.81亿元，其中农村人居环境综合整治0.21亿元。三是扎实防控债务风险。严格债务管理，强化风险防控，及时偿还到期本息，及时公开政府债务数据。强化违规举债行为监管，进一步严肃和规范了政府债务举借。夯实债务化解责任，努力化解债务存量，消化系统内外债务6.78亿元，债务风险进一步降低。
4.完善财政管理，发挥资金效益。
一是完善预算管理体系。重点清理预算安排依据，做实零基预算、做细政府性基金预算，清理规范重点支出挂钩机制。强化支出管理，树立过“紧日子”的理念，预算安排优先以“三保”正常运行为底线，二是盘活财政存量资金。认真贯彻落实有关政策要求，盘活财政存量资金，强化支出主体责任，提高资金使用效益，清理盘活收回资金1.46亿元，主要用于扶贫及县域经济亟需发展的方面。三是深度推进预算公开。严格落实清单管理制度，建立预决算公开常态化机制，开展预决算公开工作督查。四是规范预算绩效评价。2020年对民生、扶贫、债券等资金进行绩效评价，涉及资金21.87亿元，根据市财政局安排对县级基本财力保障机制进行评价，通过绩效评价，提高财政资金使用效益，提升财政管理水平。五是开展财政监督检查。建立健全覆盖财政资金运行全过程的监督管理机制，促进监管融合，继续将乡镇和县直重点部门的财政财务管理作为财政检查的重点，2020年开展预决算公开数据核对、乡镇财务检查和县直部门会计信息质量检查，强化财政监督，规范财政行为。
在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行还存在一些困难和问题，主要表现在：一是财政收入中非税收入、总部经济企业收入占比较高，收入质量有待提高；二是“六稳”、“六保”等财政支出刚性增长，收支矛盾加大；三是债务还本付息不断增大，防范风险压力大；四是部分项目资金使用绩效不高，重安排、轻效益，重支出、轻评价思想依然存在。对此，我们将高度关注，采取有力措施，努力加以解决。
二、2021年财政预算草案
2021年是“十四五”规划开局之年，为应对疫情防控常态化，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，编制好2021年财政预算，任务艰巨、责任重大。
2021年预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中和中央、省经济工作会议精神，紧紧围绕县委、县政府决策部署，坚持新发展理念，按照高质量发展要求，认真贯彻实施积极的财政政策，增强财政有效供给，兜住“三保”底线，优化财政支出结构，强化财政资金管理，防范化解财政风险，全力支持转型升级、提质增效、改善民生、优化环境，紧紧围绕县委的战略部署和“10+1”专项攻坚工程的工作目标，努力为全县经济社会稳步发展提供财力保障。
2021年预算安排建议如下：
（一）一般公共预算草案
2021年，全县一般公共预算收入安排16.93亿元，比上年完成数增长8.5%以上。
全县可用财力预算28.51亿元，其中：一般转移支付和税收返还10.55亿元(不含提前下达转移支付指标），全县地方一般公共预算收入16.93亿元，动用预算稳定调节基金和调入基金1.03亿元。
全县一般公共预算支出安排28.39亿元(不含中央、省市专项转移支付资金支出），比上年预算数增长21%，其中：县本级预算支出24.91亿元，比上年预算数增长9.8%，收支平衡，略有结余。
上级提前下达转移支付指标73618万元，2021年支出预算安排73618万元。
（二）政府性基金预算草案
政府性基金预算收入安排14.5亿元，与上年预算增长26%。
政府性基金支出预算安排11亿元，与上年预算数下降4%。主要用于征地准备金、棚户区改造、农村畅通工程、美丽乡村、城区道路管网建设等支出。当年政府性基金收支结余3.5亿元，用于补充预算稳定调节基金。
上级提前下达转移支付指标145万元，2021年支出预算安排145万元。
三、2021年主要工作
（一）挖掘潜力，促财政收入增长
充分利用财税信息综合平台，继续完善立体化、全方位的综合治税新模式，进一步强化税务部门、县直非税收入执收单位的征管责任，形成齐抓共管的氛围。各级各部门在扶持全县重点企业、抓好重点税源的同时，积极为个体商户提供优质服务，管好零散税收，严格执行“收支两条线”管理，确保应收尽收。进一步加大宣传力度，加快储备土地出让步伐，大力处置和盘活闲置资产。加强国有资产有偿使用管理，确保国有资产保值增值。找准县域经济和国家政策的契合点，积极配合相关部门做好项目的筛选、申报工作，为全县经济发展筹集更多的项目和资金，力争2021年新增债券资金达到15亿元，切实增强县级可用财力，促进地方收入稳步增长。
（二）以人为本，促支出结构优化
牢固树立以人民为中心的发展思想，认真落实2021年28项中央直达资金和9项参照直达资金项目管理常态化机制。按照守住底线、完善制度和突出重点的要求，继续把民生作为优先支出方向，民生支出占一般公共预算支出的比重稳定在85%以上。按照有保有压的原则，进一步压缩会议、接待、车辆等“三公”经费支出，确保全县干部、教师队伍人员工资、津补贴和机关运转经费及时足额到位。继续完善学前教育、农村义务教育经费保障机制，加快推进基本医疗保障制度建设，提高基层医疗服务水平，加大保障性住房和棚户区建设力度，全面落实城乡低保、五保、养老保险制度，切实推动在幼有所育、学有所教、病有所依、老有所养、住有所居、弱有所扶上不断取得新进展。
（三）防控风险，促政府债务化解
一是压实债务单位的偿还责任。建立以使用主体为核心，以整合专项资金、市场化融资资金和处置资源资产相结合的多渠道政府隐性债务风险化解机制。二是严防政府隐性债务增量。完善政府隐性债务动态监管机制，坚决制止、严肃问责变相新增隐性债务的行为。提高政府投资效益和项目管理水平，坚决遏制随意铺摊子和超标超预算的投资行为，防止形成新的隐性债务，引发新的债务风险。三是抓好资金统筹调度保重点。严格按照统筹整合财政涉农资金要求，加大开展涉农资金统筹整合力度，确保应统尽统，做大精准脱贫项目与乡村振兴项目有机衔接资金总量。坚持统一调度、统一支付，全力保障社会事业、乡村振兴、城市建设、产业发展和风险防控等重点支出领域的资金需求。四是进一步严格国库库款管理。严禁出借财政资金，严禁将专项资金划入单位实有账户，严禁无发票支付项目资金，进一步加大存量借款的收回力度，进一步提高国库现金流动能力。
（四）精准理财，促财政绩效管理
在当前的严峻形势下，坚持依法理财、科学理财和精准理财，保障财政资金安全、规范、高效使用，显得尤为重要。一是强化预算执行刚性。严格执行《预算法》，公开透明、标准科学、精准编制财政预算，坚持先有预算后有支出，打破惯性思维，量力而行，精算平衡，维护财政预算的严肃性、权威性。二是深入开展预算绩效管理。总结经验，进一步扩大专项资金、预算单位整体支出的绩效评价范围，评价结果与专项资金存设和规模挂钩。三是精细化管理日常工作。加快预算执行进度，积极筹集资金，优先保障民生及重点项目支出。强化预算公开、绩效评审，将绩效管理深度融入预算编制、执行、监督全过程，逐步建设“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系。
各位代表，新时代开启新征程,新时代应有新作为。做好2021年财政工作任务繁重、使命光荣。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的依法监督和县政协的民主监督下，认真落实县人民代表大会及县人大常委会的决议，充分发挥财政职能，全面贯彻积极的财政政策要提质增效、更可持续，全力保障和改善民生，积极创新预算管理体制机制，提高财政资金使用效益，完成年度预算和各项财政工作任务，为全面建设新时代“高特美强”新固镇做出更大的贡献！
