（安徽省）关于淮南市八公山区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
八公山区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
——2022年12月21日在八公山区第十八届人民代表大会第二次会议上
区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现向大会报告全区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案），请予审议，并请各位代表和其他列席人员提出宝贵意见。
2022年，是实施“十四五”规划关键之年，是八公山区经济高质量发展上升期。今年以来在减税降费持续扩围、疫情形势持续演变、财政收入不确定性增长的背景下，区财政部门始终坚持稳中求进工作总基调，牢固树立底线思维，统筹好发展和安全，在保障财政运行安全的基础上，提高财政保障能力，认真落实区委、区政府的重要决策部署，高质量推进经济社会发展行稳致远。现将2022年财政预算执行情况和2023年财政预算(草案)汇报如下:
一、2022年财政预算执行情况
（一）一般公共预算收支执行情况
1、一般公共预算收入情况
2022年八公山区一般公共预算收入预计完成26565万元，完成年初预算的101%，同比增长7.8%。
从收入结构上看：税收收入14632万元，较上年增加34%，占比55%；非税收入11933万元，较上年减少13%，占比45%。
从收入来源上看：增值税4245万元，企业所得税7900万元，个人所得税432万元，城市维护建设税589万元，房产税458万元，印花税190万元，城镇土地使用税538万元，土地增值税60万元，车船税220万元。非税收入中：行政事业性收费收入30万元，罚没收入4696万元，国有资本经营收入300万元，国有资源（资产）有偿使用收入6907万元。
2、一般公共预算支出情况
2022年八公山区一般公共预算支出预计完成54439万元，为年预算的101%，较上年增长9.2%。民生类支出46294万元，占财政支出的85%。其中：一般公共服务支出4534万元，为年预算的99%；国防支出146万元，为年预算的104%；公共安全2251万元，为年预算的100%；教育支出11630万元，为年预算的107%；科学技术支出369万元，为年预算的103%；文化旅游体育与传媒支出552万元，为年预算的100%；社会保障和就业支出15883万元，为年预算的99%；卫生健康支出3824万元，为年预算的101%；节能环保支出2678万元，为年预算的99%；城乡社区支出4936万元，为年预算的100%；农林水支出2970万元，为年预算的116%；交通运输支出104万元；资源勘探工业信息等支出104万元，为年预算的104%；商业服务业等支出150万元，为年预算的100%；自然资源海洋气象等支出8万元；住房保障支出3190万元，为年预算的106%；灾害防治及应急管理支出500万元，为年预算的100%；债务付息及发行费用610万元，为年预算的100%。
3、财政收支平衡情况
预计平衡情况：按现行财政体制全区一般公共预算收入26565万元，加上级转移性收入29297万元，调入资金7627万元，债务转贷收入1930万元，一般公共预算可用财力为65419万元，减区本级预计支出54439万元，减上解预计支出8950万元，减债务还本支出2030万元，可实现财政收支平衡。
（二）政府性基金预算收支执行情况
2022年政府性基金收入预计完成2100万元，其中：地方政府非标专项债券600万元，上级补助政府性基金收入679万元,调入非标债利息资金821万元。
2022年政府性基金支出预计完成2100万元，结余为零，收支平衡。
（三）地方政府债务情况
2022年初政府债务余额40322万元，新增八公山风景区建设提升项目非标专项债券600万元；2022年到期一般债券2030万元，已通过2022年再融资债券偿还1930万元，自有资金偿还100万元；2022年债务余额40822万元，在省核定的年度地方政府债务限额管控范围。
由于2022年与上级财政尚未结算，上述预算执行情况均为预计完成数，在年度决算编制汇总后略有调整，届时再向区人大常委会做专题报告。
二、2022年财政工作情况
（一）聚焦财政挖潜增收，提升财政保障能力。一是持续涵养税源，努力做大财政收入规模。面对新冠疫情和减税降费政策对财政收入的影响，区财税部门提前做好综合研判,强化财政收支动态监测,及时采取应对措施，合理把握好收入节奏。持续抓实非税收入增效，严格落实以票管收、从项目源头控收，充分挖掘增收潜力，保障非税收入依法依规及时、足额征收。2022年一般公共预算收入预计完成26565万元，同比增长7.8%，增速居全市第3位，圆满完成人代会确定增长6.8%的预期目标，推动财政收入实现可持续发展。二是统筹盘活资金，健全支出约束机制。持续贯彻落实过“紧日子”要求，按照摸清存量、分类处理的原则，加大结余资金收回和结转资金消化力度，累计盘活财政存量资金1159万元，持续压减非刚性、非重点支出275万元，统筹用于经济社会发展急需资金支持的领域。三是加强沟通协调，向上争取成果丰硕。不断加大向上争取项目资金力度，狠抓资金筹措，全年累计争取上级补助资金29297万元，非标准专项债券600万元，有效增强了地方基本民生保障能力，为我区经济社会事业平稳发展提供了重要支撑。
（二）聚焦市场主体活力，促进惠企政策落地见效。按照中央“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求，立足发挥财政调控职能，精准发力、靠前发力，落实落细稳住经济一揽子政策措施。一是加大增值税留抵退税力度。严格落实新的减税降费政策，全年累计新增退税减税降费及缓税缓费4680万元，以实实在在的资金流“雪中送炭”，大大增强了企业发展的后劲和信心。二是大力减免国有经营性房屋租金。对2022年承租区属国有经营性房屋的107家中小微企业和个体工商户予以减免三个月的房租，累计减免租金153万元，有效降低了中小微企业和个体工商户生产经营成本，进一步激发市场主体活力。三是支持商贸文旅消费回暖。全力支持发放惠民电子消费券，落实财政资金90万元，共覆盖餐饮、商超、文旅等多个领域，最大程度发挥财政资金撬动作用，激活释放消费潜力，促进传统消费和文旅产业加速回暖。四是持续优化营商环境。牢固树立“好的营商环境就是生产力和竞争力”意识，发挥政府采购政策功能，落实专门面向中小企业采购政策，增强中小企业竞争力。强化财政金融政策协同机制，加大信贷支持力度，持续强化普惠金融服务，推动金融系统减费让利，全年累计发放中小微企业及个体工商户贷款1.9亿元，累计为农户办理贷款4500万元。聚焦产业项目建设，加强产业政策引导，全年兑现各项奖补资金433万元，支持产业转型升级发展。
（三）聚焦财政资源统筹，增强重点领域保障能力。一是坚决压缩一般性支出。严格落实省财政厅印发的《关于进一步厉行节约坚持过紧日子的若干举措》的通知，从严从紧编制预算，切实压实部门主体责任，真正将过紧日子要求落到实处。2022年一般性支出较上年压减3%。二是集中财力支持乡村振兴。农林水支出较上年增长9%，其中拨付1087万元保障农村基层党建服务及乡镇运转；拨付543万元推进乡村振兴衔接、农业生产发展、美丽乡村建设、农村文化建设、乡村旅游等项目开展；拨付1190万元用于闪冲大沟提升改造、防洪圈堤达标建设、农村饮水工程、农村公路建设养护、“一事一议”财政奖补等基础设施建设；拨付102万元，着力推动农村人居环境整治提升。三是多点发力推动文明创建。积极筹措资金，将创建全国文明城市经费足额列入财政预算，并对创城资金重点绩效评价。2022年拨付文明创建资金2262万元，用于城市基础设施提升、小街小巷环境整治、市容环境卫生、新时代文明实践中心建设等工作，有力保障了我区文明创建工作开展。四是借力赋能提升文旅发展。申报发行专项债券资金600万元用于八公山风景区建设提升项目，全年支出4650万元债券资金形成实务工作量，推动风景区基础设施升级改造，不断扩大八公山文旅品牌传播力度。
（四）聚焦增进民生福祉，支持社会事业有效发展。始终坚持把保障改善民生、增进民生福祉作为财政投入重点，全年拨付民生类支出46294万元，占财政支出85%。一是提升社会保障水平。持续完善社会救助，低保、特困、残疾等困难群体救助保障水平全面提标，城乡居民最低生活保障标准提高至月人均671元，拨付退休人员养老保险差额4662万元、城乡医疗保险差额268万元。通过惠民“一卡通”向重点人群发放惠民补贴5010万元，涉及2万人次。二是促进教育均衡发展。统筹安排11630万元教育资金，促进教育高质量发展，较上年增长8%。投入1073万元支持新建改扩建中小学校和幼儿园项目建设。拨付学前教育促进资金105万元，落实幼儿延时服务财政补贴和生均经费提标政策118万元， “双减”政策深入实施，实现义务教育阶段学校课后服务全覆盖、服务时间全达标。三是落实就业优先政策。拓宽就业资金保障渠道，支持就业创业扶持政策落实，围绕高校、失业青年、退役军人、残疾人等重点群体，优化服务对接，开发公益性岗位382个、大学生就业见习岗位253个、科技特派员4个、退役士兵专项岗12个，投入资金1088万元。四是强化卫生健康投入。统筹3824万元投入卫生健康事业发展，拨付八公山健康驿站建设运转、新冠病毒核酸检测和医疗救治能力提升经费等3133万元，不断提升公共卫生应急处置和保障能力。
（五）聚焦建设现代财政，推进财政改革拓展新领域。一是预算管理一体化业务线上顺利实施。建立了以项目为核心的全生命周期管理机制，实现预算编制、执行、核算、内控、绩效、监督、资产等一体化全流程管理。将制度规范与信息系统建设紧密结合，用系统化思维全流程整合预算管理各环节业务规范。推进项目库建设和加强预算评审，完善能增能减、有保有压的预算分配机制。二是绩效评价体系构建完善。通过预算管理一体化系统将所有预算收支纳入绩效管理，优化管理流程，对全区财政资金绩效运行进行全过程监控。2022年设置绩效目标467项，涉及财政资金1.24亿元。引入第三方机构对教育、卫生、城市建设、社会发展等6个领域12个项目进行财政重点绩效评价，涉及财政资金1.36亿元，累计节约336万元。三是债务风险防控有力。全力防范化解地方政府债务风险隐患，制定化解措施。坚持控规模与促发展并进，实现债务规模与债务率持续“双控双降”，为今后年度争取债券等资金支持提供了更大空间。四是资产管理与预算管理有效衔接。完成新老系统平稳过渡，实现资产管理与会计核算系统双向管控，从源头上确保账实相符，提高了财政资产管理的效率与质量。
各位代表，2022年全区财政部门担当作为、改革创新、狠抓落实，取得了一定的成绩。同时，我们也清醒地认识到，目前财政运行还存在一些困难和问题，主要包括: 财政投入方式创新力度还不够，财政资金预算绩效管理尚需进一步加强；政府性债务还本付息压力较大; 受减税降费、疫情防控等因素影响，财政收入增长乏力，支出增长刚性较强，“三保”支出兜底压力较大，预算平衡难度较大，财政收支总体上仍处于紧平衡状态等。对此，我们将高度重视，进一步强化问题导向，着力补短板、强弱项，积极采取措施加以解决。
三、2023年财政预算草案
（一）预算安排原则
2023年预算编制主要坚持以下原则：一是综合预算。树牢“大财政”理念，统筹资金、资产、资源，做大财政蛋糕、做优融资蛋糕、做强资本蛋糕，努力壮大财政“资金池”，提高财政综合保障能力。二是零基预算。深化零基预算管理改革，将零基预算理念贯穿于各领域、各部门的预算编制中，打破支出固化格局，提高政策精准度和有效性。三是刚性预算。严格一般性支出、严格“三公”经费管理，腾出更多资金加强对基本民生、重点领域、重大政策的财力保障。四是可持续预算。统筹需要和可能、当前和长远，坚持在发展中保障和改善民生，通过分期滚动安排预算、压减非急需非刚性支出等措施，实现财政持续平稳运行。
（二）一般公共预算安排草案
全区一般公共预算安排情况：2023年，全区一般公共预算收入28080万元，增长7%。按照现行财政体制计算，加上级补助收入28030万元（含上级提前下达的专项转移支付），加调入资金5292万元，加一般债券转贷收入2250万元，本年可用财力预计为63652万元，剔除上解上级支出5500万元，减一般债券还本支出2302万元，安排财政支出预算55850万元，财政收支平衡。
全区一般公共预算收入安排28080万元：税收收入15760万元，其中：增值税5280万元，企业所得税7400万元，个人所得税820万元，地方工商税收2260万元；非税收入12320万元。
全区一般公共预算支出安排55850万元：一般公共服务支出4800万元；国防支出140万元；公共安全支出2380万元；教育支出12512万元；科学技术支出360万元；文化旅游体育与传媒支出560万元；社会保障和就业支出15100万元；卫生健康支出4180万元；节能环保支出2400万元；城乡社区支出4200万元；农林水支出3060万元；资源勘探信息等支出120万元；商业服务业等支出150万元；住房保障支出4200万元；灾害防治及应急管理支出500万元；预备费支出600万元；债务还本付息支出及发行费用支出588万元。
四、2023年财政工作谋划
2023 年，全区财政部门将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，认真落实区十一届党代会决策部署，弘扬伟大建党精神，继续坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，服务和融入新发展格局，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，积极应对需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，继续做好“六稳”“六保”工作，持续改善民生，坚持积极的财政政策，要提升效能，更加注重精准、可持续，进一步提升财政服务管理水平，支持八公山经济社会高质量发展。
（一）纵深推进财源建设，推动经济高质量发展。一是抓好收入组织工作。围绕建设绿色发展产业园、生态修复产业导入，积极争取中央及省市给予更大支持。加强对财税收入形势分析，进一步做好重点企业、重大项目、重要税源的跟踪服务，促进主体税收的稳定增长。多形式盘活长期低效、闲置存量资产资金，提高资产运营管理和资金使用效率。规范非税收入征管，确保各项非税收入及时足额入库。密切跟踪上级事权与支出责任划分、税制改革等动态，未雨绸缪，积极应对，努力实现体制生财。二是狠抓重点领域。突出抓好财税改革、做强产业支撑、高质量招商引资等重点工作，推动产业提升，促进财源结构不断优化，持续增强财政保障能力。三是持续优化营商环境。发挥财政金融政策协同作用，引导金融机构更好地服务实体经济。落实财政扶持政策，深入研究新形势下企业扶持方式，指导企业用好政策，加大产业发展支持力度，加大创新创业扶持力度，巩固基础财源，培育财源后劲。
（二）优化财政支出结构，保障重点领域支出。一是强化民生领域投入。坚持尽力而为、量力而行。牢记以人民为中心，突出保民生、兜底线、促发展，集中财力做好“六稳”“六保”工作，统筹保障疫情防控、教育、卫生健康、社会保障、乡村振兴、社会治理、文明创建等其他重点支出，落实好区委区政府为民办实事项目资金保障，持之以恒办好民生实事。二是提高财政支出效能。坚持党政机关过“紧日子”，厉行节约办一切事业，压减一般性支出，缓解财政支出压力。三是保障重大项目推进。按照“深化改革、突出重点、优化结构、厉行节约、统筹兼顾、依法理财”原则，对重点领域、重点项目重磅出击，有效保障重点支出，保障区委区政府安排的重点项目早立项、早审批、早落地、早见效。
（三）强化政府债务管理，防范化解重大债务风险。一是控增量。有序开展债务风险缓释，建立化债激励机制，坚决遏制隐性债务增量，确保完成2023年政府债务化解目标。二是防变量。强化风险评估预警，推进债务风险评估和预警机制，对纳入政府债务系统的债务进行监管，全面掌握债务数据变化情况，有效防范债务风险，管理使用好新增政府债券。三是减存量。积极化解债务存量，通过盘活资金资产、安排预算资金偿还、企业利用项目结转资金和经营收入偿还等方式化解存量债务，促进全区经济社会稳定发展。
（四）着力提升理财水平，不断增强内生动力。一是持续深化预算管理制度改革。加强财政信息化建设和大数据运用，深化财政一体化系统，构建基于现代信息技术条件下“制度+技术”的管理机制，建立预算标准化体系，通过完善事权和支出责任相适应的预算管理机制，推动基层管理规范化。二是拓展深化预算绩效管理改革。对绩效目标完成情况和预算执行情况开展“双监控”，做精做细全过程预算绩效管理闭环，通过夯实制度基础、完善管理链条、强化激励约束，着力提升财政资源配置效率和使用效益。三是加强财政监督。推动财政监督与其他监督协同发力，运用“互联网+监管”、大数据等现代信息技术手段提升监督能力和水平。围绕财税政策落实、防范化解风险、提高会计信息质量等开展监督检查，强化政策跟踪问效。
各位代表，做好2023年财政工作任务繁重、使命光荣。我们将在区委、区政府的坚强领导下，自觉接受区人大的指导监督，虚心听取区政协的意见建议，咬定目标、埋头苦干、踔厉风发、勇毅前行，扎实做好财政各项工作，充分发挥财政职能作用，为全面推动八公山高质量发展做出更大贡献！
