（安徽省）关于淮南市八公山区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
八公山区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
——2021年12月28日 在八公山区第十八届人民代表大会第一次会议上
区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现向大会报告全区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案），请予审议，并请各位代表和其他列席人员提出宝贵意见。
一、2021年财政预算执行情况
今年以来,在区委、区政府坚强领导下,在区人大及其常委会的监督指导下,全区上下坚持统筹推进疫情防控和经济社会发展工作,认真落实“积极的财政政策要提质增效、更可持续”的工作要求，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，稳步推进各项财税改革和财政管理工作,以优异成绩迎接建党100周年,确保“十四五”开局之年财政运行平稳，为推动八公山高质量发展提供坚实财政政策支持和综合财力保障。
（一）一般公共预算收支执行情况
1、一般公共预算收入情况。2021年八公山区一般公共预算收入预计完成24578万元，完成年调整预算的100%，同比增长63%。其中：税收收入10922万元，较上年增加1%，占比44%；非税收入13656万元，较上年增加224%，占比56%。税收收入中：增值税5103万元，企业所得税2580万元，个人所得税1025万元，城市维护建设税890万元，房产税455万元，印花税140万元，城镇土地使用税532万元，土地增值税88万元，车船税109万元。非税收入中：行政事业性收费收入124万元，罚没收入5722万元，国有资本经营收入417万元，国有资源（资产）有偿使用收入7392万元，其他收入1万元。
2、一般公共预算支出情况。2021年八公山区一般公共预算支出预计完成53378万元，为年预算的100%，较上年增长2%。民生类支出45739万元，占财政支出的86%。其中：一般公共服务支出3980万元，为年预算的101%；国防支出140万元，为年预算的100%；公共安全2210万元，为年预算的98%；教育支出10810万元，为年预算的100%；科学技术支出360万元，为年预算的100%；文化旅游体育与传媒支出499万元，为年预算的100%；社会保障和就业支出15143万元，为年预算的102%；卫生健康支出4950万元，为年预算的100%；节能环保支出1940万元，为年预算的102%；城乡社区支出4715万元，为年预算的99%；农林水支出2424万元，为年预算的101%；交通运输支出71万元；资源勘探工业信息等支出376万元，为年预算的99%；商业服务业等支出454万元，为年预算的99%；金融支出10万元；自然资源海洋气象等支出68万元；住房保障支出4305万元，为年预算的98%；灾害防治及应急管理支出302万元，为年预算的101%；债务付息及发行费用621万元，为年预算的107%。
3、财政收支平衡情况。预计平衡情况：按现行财政体制全区一般公共预算收入24578万元，加上级转移性收入28203万元，调入资金6547万元，债务转贷收入1362万元，一般公共预算可用财力为60690万元，减区本级预计支出53378万元，减上解预计支出5950万元，减债务还本支出1362万元，可实现财政收支平衡。
（二）政府性基金预算收支执行情况
2021年政府性基金收入预计完成9925万元，其中：地方政府非标专项债券8200万元，上级补助政府性基金收入1109万元,调入非标债利息资金616万元。
2021年政府性基金支出预计完成9925万元，结余为零，收支平衡。
（三）地方政府债务情况
2021年初政府债务余额32122万元，新增八公山风景区建设提升项目非标专项债券6200万元和八公山区水环境综合治理项目非标专项债券2000万元；2021年到期一般债券1362万元，已通过2021年再融资债券偿还；2021年债务余额40322万元，在省核定的年度地方政府债务限额管控范围。
由于2021年与上级财政尚未结算，上述预算执行情况均为预计完成数，在年度决算编制汇总后略有调整，届时再向区人大常委会做专题报告。
（四）2021年预算执行及财政工作的主要特点
1、拓宽渠道增收入，统筹财力保平衡。聚焦增收和提质，在全面落实减税降费政策的基础上，强化收入预期管理，坚持依法依规征管，全区一般公共预算收入实现较好增长。合理利用资源，新增矿区生态修复治理工程石料处置款7300万元非税收入等，非税收入预计占一般公共预算收入的56%，较去年同期提高224%。聚焦节支和争取，严格落实“过紧日子”的要求，明确禁止、压缩、严控、统筹等四类23项支出要求，牢固树立政府过紧日子思想。全年一般性支出较上年压减5%，“三公”经费同比下降5%。加大资金争取力度，全年预计争取上级转移支付资金28230万元，其中上级直达资金6260万元，直接惠及基层及各类市场主体。2021年全区一般公共预算收入预计完成24578万元,财政支出预计完成53378万元，在财政收支矛盾异常突出的情况下，实现了财政收支平稳运行，有效促进了全区经济社会事业稳步发展。
2、调整结构强基础，重点支出惠民生。坚持以人民为中心的发展思想，持续加大教育、就业、社保、医疗等民生领域投入力度，多办利民实事，多解民生难事，提升群众获得感。2021年13大类民生支出预计完成45739万元，占总支出的86%。优先保障教育支出,严格落实教育经费保障制度，加大教育正向激励，统筹资金支持区五中综合楼、区四中和区一中等学校基础建设，加大学前教育发展投入，补齐短板，全年预计教育投入10810万元，依然呈增长态势。坚持就业就是最大的民生，全年拨付就业补助资金660万元，扎牢就业稳定“基本盘”。持续加大社保投入，城乡居民最低生活保障标准提高至每人每年8052万元，较去年提高4.5%，累计发放城乡居民最低生活保障补助资金1924万元；拨付机关事业单位养老保险补差4737万元；惠民“一卡通”发放4400万元，惠及2万人次。社会保障和就业预计支出15143万元，增长13%。支持常态化疫情防控，全力护航新冠疫苗接种工作，拨付疫苗接种经费401万元，筑牢防疫安全防线。加强基层卫生医疗体系基础建设，拨付八公山镇卫生院改扩建、疾控中心大楼和核酸实验室建设710万元，提升基本公共卫生服务能力，推动卫生健康事业发展。
3、整合资金补短板，加大投入促振兴。聚焦衔接推进乡村振兴, 支持补齐农村基础设施短板，加大基础设施建设投入力度，在补齐短板的基础上推动提档升级。拨付“四好农村路”建设及管护资金86万元，防洪圈堤达标建设资金350万元，农田水利“最后一公里”建设资金396万元，一事一议财政奖补资金166万元。不断改善农民生产生活环境，拨付水环境综合治理项目债券资金2000万元、畜禽粪污资源化利用资金250万元、农村人居环境建设资金109万元。拨付150万元扶持壮大村级集体经济，支持新型农业经营主体发展，有效提升农业生产发展质量。着力提升城市面貌，全面整治社区环境卫生，拨付文明城市创建573万元，投入1229万元实现城乡环卫一体化全覆盖。切实改善老旧小区居住环境，投入老旧小区改造资金1007万，居民的幸福指数进一步提升。
4、扶持产业稳发展，引导金融激活力。支持文旅事业发展升级，拨付风景区基础设施提升改造专项债6200万元。推动工业提质增效，兑现各类企业奖补资金765万元，支持重点产业发展。不断加大对工业集聚区基础设施建设投入，让产业集聚区综合效应更加凸显。出台《八公山区促进乡村产业振兴奖补办法（试行）》对在省股权交易中心挂牌的企业给予相应奖励。持续引导金融服务实体经济。通过点对点精准对接、积极引导金融机构对辖区重点领域、薄弱环节创造高质量金融供给，为东华欧科等企业缓解融资难等问题，进一步推动了中小企业的发展；对专业大户、家庭农场、小微企业主等符合八公山区产业特点的项目，引导金融机构发放个人乡村振兴惠农E贷2.19亿元，激发经济发展新的活力。
5、深化改革重绩效，加强内控提效能。深化预算管理制度改革，推进预算管理一体化，完成预算单位基础信息建设、财政供养人员基础信息建设、财政支出项目库建设，确保预算执行一体化业务明年上线。全面实施预算绩效管理。实现绩效目标全覆盖，全区75家预算部门和单位，设置绩效目标84项。坚持部门绩效自评与重点项目直评相结合，确定104个建设项目单位进行绩效自评，对“文明创建专项资金”、“城镇公厕改造项目”等16个项目开展重点支出绩效评价，涉及财政资金10910万元。强化财政资金监管。对专项资金使用进行全程监管，突出抓好中央直达资金和惠农补贴资金管理，做到资金直达民生、直达基层、直达企业，每笔资金及时拨付、数据真实、流向明确、账目清晰、可查可控。政府债务常态化监测，兼顾强管理与防风险，加强隐性债务风险防控，做到风险事件早发现、早报告、早干预、早处置。全流程电子化招标平台正式启用，实现招标采购全流程透明高效，保障了交易数据的准确性、及时性和完整性。开展国有企业改革三年行动，逐步健全市场化经营机制，推行企业经理层成员任期制和契约化管理，明确责任、权利、义务，严格任期管理和目标考核。
（二）财政五年工作回顾
五年来，我们坚持负重前行，财政实力迈上新台阶。面对我区经济结构调整期的发展困局和下行压力，预算执行困难凸显，财政增收困难，资金需求不减。全区上下齐心协力积极应对，促进发展稳定增长，实现了财政收支规模不断扩大，综合实力进一步增强。全区一般公共预算收入从2017年的11181万元增长到2021年的24578万元，年均增幅达21.6%；财政支出从2017年的41770万元增长到2021年的53378万元；综合财力从2017年的46997万元增长到2021年60690万元。累计争取均衡性转移支付、区级基本财力保障等一般性转移支付121803万元，保障性住房、基本公共卫生、农村人居环境等上级专项资金22107万元。财政实力的不断增强，为贯彻落实区委、区政府的决策部署，推进经济社会发展奠定了坚实基础，尤其为优先保障和改善民生创造了条件。
五年来，我们坚持尽力而为，民生保障得到新提高。五年间，民生支出占公共财政支出的比例年均达85%。13大类民生支出从2017年的35215万元增加到2021年的45739万元，年均增长7%。在财政收支平衡压力较大的情况下，确保基本民生投入只增不减， 2017年以来，累计投入47007万元支持教育事业发展，投入65966万元支持社会保障和就业，投入23329万元支持医疗卫生事业，投入9510万元支持文化旅游体育和传媒发展，投入14319万元支持环境卫生的治理和保护。坚持民生导向不动摇，健全完善民生工程公示、实施、管养等管理机制，近五年滚动实施54项民生工程，成效惠及全区人民群众。
五年来，我们坚持实干担当，财政促发展彰显新作为。坚持把政府债券作为政府融资的“主渠道”，及时制定区级专项债券管理及使用的有关制度。2017年以来，累计发行48069万元政府债券资金，为全区稳投资、扩内需、补短板提供强劲动能。不折不扣落实各项“减免缓”政策措施，累计为企业减税降费5665万元。落实财政政策奖补，累计拨付企业奖补资金2627万，为企业在多重压力下对冲困难恢复经济提供了保障。积极培育后备企业资源，8家企业在省股权交易中心成功挂牌。全力保障重大项目，政府性投资项目累计投入3亿元以上，劳动村二期、丁山新村等项目建成入住，工业园区标准化厂房相继建成投入使用。
五年来，我们坚持深化改革，财政管理开创新局面。加快国库集中支付电子化改革，完善财政资金全流程动态监控机制，积极推进全口径预算管理，细化部门预算编制，严格预算约束，坚持先有预算、后有支出的原则。深入推进财政预决算和“三公经费”公开。积极推进预算绩效管理，着力推进重点领域和重点项目资金的绩效管理。坚持促发展与防风险并举，对政府债务进行了认真清理甄别和汇总统计，彻底摸清了全区债务底数，合理确定了全区债务限额，确保政府债务在可控范围之内。加大财政监督。贯彻执行中央八项规定精神，开展了“三公经费”、“小金库”等专项治理工作，对重大财税政策实施情况进行了跟踪检查，对民生政策和资金落实情况进行了重点监督。
肯定成绩的同时，我们也应正视问题和困难。近五年，受经济下行、结构性产能过剩和减税降费等因素叠加影响，稳收入的压力持续加大；财政用于补齐公共卫生等领域短板，做好“六稳”工作、落实“六保”任务等支出刚性增长，财政收支平衡压力进一步增大；基本公共服务水平短板有待补齐；一些部门绩效观念和主体责任仍需加强，资金使用绩效有待提高，等等这些，我们将高度重视，采取有效措施，在今后的工作中认真加以解决。
三、2022年财政预算（草案）
2022年，全区财政部门将按照中央经济工作会议“稳字当头，稳中求进”的要求，坚持积极的财政政策提质增效，主动克服并积极应对经济下行等压力挑战，进一步加强统筹协调，提高财政服务管理水平，努力保障八公山经济社会高质量发展。
（一）一般公共预算安排情况
全区一般公共预算安排情况：2022年，全区一般公共预算收入26300万元，增长7%。按照现行财政体制计算，加上级补助收入29218万元（含上级提前下达的专项转移支付），加调入资金3782万元，加一般债券转贷收入2030万元，本年可用财力预计为61330万元，剔除上解上级支出5500万元，减一般债券还本支出2030万元，安排财政支出预算53800元，财政收支平衡。
全区一般公共预算收入预算安排26300万元：税收收入12700万元，其中：增值税5900万元，企业所得税3190万元，个人所得税1250万元，地方工商税收2360万元。非税收入13600万元。
全区一般公共预算支出安排53800万元：一般公共服务支出4600万元；国防支出140万元；公共安全支出2260万元；教育支出10850万元；科学技术支出360万元；文化旅游体育与传媒支出550万元；社会保障和就业支出16060万元；卫生健康支出3800万元；节能环保支出2700万元；城乡社区支出4950万元；农林水支出2570万元；资源勘探信息等支出100万元；商业服务业等支出150万元；住房保障支出3000万元；灾害防治及应急管理支出500万元；预备费支出500万元；债务还本付息支出及发行费用支出710万元。
（二）2022年财政工作安排
1、统筹更大保障动能，推动民生事业可持续发展。坚持围绕中心、服务大局，加强财政资源统筹，增强中央、省、市、区重大决策部署财力保障力度。落实落细减税降费政策，培育新的税收增长点，推动形成支持企业发展与培育涵养财源的良性循环。加大政府预算统筹力度，全面盘活用好各类存量资金，清理收回非重点、非刚性支出，提高财政资源配置效率。紧盯转移支付、政府债券等政策、资金、资源，加大对上争取力度，持续着力补齐重大基础设施建设以及民生事业短板，尽力而为、量力而行，提高民生支出管理的规范性和透明度，增强民生政策可持续性。
2、提升更大输出能级，增强财政服务大局水平。大力支持实施乡村振兴战略。坚持农业农村优先发展，落实财政支持乡村振兴各项政策，推动城乡协调发展。全面落实财政惠农政策，持续推进涉农资金统筹整合，扶持壮大村级集体经济，促进农村经济社会发展。统筹推进“四好”农村路、农田水利和农村人居环境“三大革命”。支持教育、医疗、卫生、社保、文化等领域的重点项目建设，以及公益性、基础性、功能性公共基础设施建设。支持深入实施文明创建提升工程，完善教育、医疗文化等城市公共服务配套设施。
3、发挥更大杠杆作用，全力支持经济高质量发展。积极发挥财政职能作用，精准有效实施积极的财政政策，服务扩大内需、创新发展、产业升级，推动经济运行保持在合理区间。坚持市场的逻辑谋事、资本的力量干事、平台的思维成事，强化与金融、产业等政策系统集成，更好发挥财政资金撬动效应，激发民间投资活力，推动形成市场主导的投资内生增长机制。聚焦精准扩大有效投资，加快地方政府债券资金支出进度，重点支持补齐基础设施、产业发展、民生保障等领域短板。大力支持“双招双引”，加大招商引资财政投入力度，助力补齐产业短板、优化产业结构。
4、保持更大风险意识，坚守财政平稳运行底线。提升财政资源配置科学性，牢固树立“过紧日子”思想，坚持厉行节约、勤俭办事，认真贯彻落实政府过紧日子增强财政保障能力要求，把严把紧支出关口，切实压减非刚性、非急需和绩效低项目，把有限的财政资金用在紧要处，更多用于改善民生和支持市场主体发展。持续做好国库集中支付动态监控管理。紧盯重点领域重点环节防风险；加强政府债务管控，依法合规举债融资，坚决遏制隐性债务增量，防范化解政府隐性债务风险。落实每笔债务化解措施及资金来源。继续加大专项债券申报力度，加强项目动态跟踪管理。持续深化国有企业改革，加快国有企业实体化、市场化转型。
5、挖掘更大改革活力，提升财政治理服务能力。坚持依法理财，规范财政管理行为。深入推进零基预算管理、支出标准化建设、预算编制执行管理等预算管理制度改革。实施预算管理一体化，以信息化手段推动预算管理提质增效。积极引导 “绩效是资金使用的指挥棒，是资金分配的风向标”意识建立，加强政府购买服务项目的全过程绩效管理，健全财政监督协同监管机制。梳理完善部门整体绩效目标指标体系，建立整体绩效自评机制，实现向绩效管理要财力。
各位代表，做好2022年的财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将在区委的领导下，在区人大的监督下，牢记使命，善谋实干，砥砺前行，为全区经济社会高质量发展做出新的更大贡献。
