（河北省）关于唐山市滦南县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
滦南县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告（书面）
——2023年1月在滦南县第十七届人民代表大会第三次会议上
滦南县财政局局长 王会刚
各位代表：
受县政府委托，我向大会提交2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，在县委、县政府的正确领导下，在县人大的监督指导下，在社会各界的广泛支持下，全县财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕年初确定的工作目标，拓宽理财视野，严格收入征管，深化财政改革,坚持厉行节支，全县财政总体运行较为平稳。
（一）一般公共预算收支情况
2022年完成一般公共预算收入176224万元，完成调整预算（下同）175000万元的100.7%，比上年增长8.8%。其中，税收收入79033万元，完成预算78500万元的100.7%；非税收入97191万元，完成预算96500万元的100.7%。
全年完成一般公共预算支出462902万元，完成调整预算477534万元的96.9%，比上年增长14.6%。具体支出项目是：一般公共服务支出44049万元；公共安全支出17518万元；教育支出96090万元；科学技术支出307万元；文化旅游体育与传媒支出8254万元；社会保障和就业支出80698万元；卫生健康支出46543万元；节能环保支出5165万元；城乡社区支出9737万元；农林水支出51834万元；交通运输支出14016万元；资源勘探信息等支出33535万元；商业服务业等支出1500万元；自然资源海洋气象等支出19556万元；住房保障支出16744万元；粮油物资储备支出183万元；灾害防治及应急管理支出1718万元，；其他支出426万元；债务付息支出14941万元；债务发行费支出88万元。
全年完成一般公共预算收入176224万元，加上级税收返还和财力性奖补资金113947万元、一般转移支付和专项转移支付资金131654万元、上年结转资金10508万元、从预算稳定调节基金调入48275万元、从其他资金调入5000万元、从政府性基金调入4519万元、地方政府一般债务转贷收入98800万元，我县2022年一般公共预算总收入588927万元。
全年一般公共预算支出462902万元，上解上级支出-3044万元，补充预算稳定调节基金1747万元，其他调出资金3996万元，地方政府一般债务还本支出108694万元，我县2022年一般公共预算总支出574295万元。
全年一般公共预算总收入588927万元，一般公共预算总支出574295万元，收支结余14632万元结转下年继续使用。
（二）政府性基金预算收支情况
2022年政府性基金收入完成31500万元，完成调整预算31100万元的101.3%，比上年下降58.4%。其中，国有土地使用权出让收入24925万元，完成预算的100.9%；农业土地开发资金收入181万元，完成预算的258.6%；城市基础设施配套费收入3018万元，完成预算的100.6%；污水处理费收入279万元，完成预算的103.3%；车辆通行费收入2785万元，完成预算的101.3%；彩票公益金收入312万元，完成预算的104%。
2022年政府性基金支出完成110254万元，完成调整预算112260万元的98.2%，比上年下降6.2%。其中，文化旅游体育与传媒支出60万元；社会保障和就业支出650万元；城乡社区支出36426万元；交通运输支出3612万元；其他支出58809万元；债务付息支出10617万元；债务发行费用支出80万元。
全年政府性基金收入31500万元，上年结转2404万元，上级下达专项资金1656万元，调入资金3996万元，地方政府专项债务转贷收入99800万元，我县2022年政府性基金总收入139356万元。
全年政府性基金总收入139356万元，支出110254万元，调出资金4519万元，地方政府专项债务还本支出22700万元，结余1883万元结转下年继续使用。
（三）国有资本经营预算收支情况
2022年上级下达国有企业退休人员社会化管理补助资金8万元，上年结转国有企业退休人员社会化管理补助资金11万元，支出12.81万元，结余6.19万元结转下年继续使用。
（四）社会保险基金预算收支情况
2022年社保基金总收入75646万元，完成调整预算75304.4万元的100.45%，总支出76958万元，完成调整预算75009.4万元的102.6%，当年收支结余-1311.79万元，期末滚存结余59485.92万元。
1.机关事业单位基本养老基金收入51887万元，完成调整预算51200.7万元的101%，支出56042万元，完成调整预算50905.7万元的110%，当年收支结余-4154.79万元，期末滚存结余2073.92万元。
2.城乡居民基本养老保险基金收入23759万元，完成调整预算24103.7万元的110%。支出20916万元，完成调整预算20590.6万元的101.84%，当年收支结余2843万元，期末滚存结余57412万元。
二、2022年预算执行效果及绩效评价
（一）加大工作执行力度，落地落实财政保障
一是大力组织财政收入。充分发挥综合治税职能作用，加强部门统筹协调，强化税源预测分析，扎实做到从源头控税，有效堵塞税收漏洞；强化非税收入征管措施，加强非税收入执行分析，确保非税收入及时足额入库。全年完成一般公共预算收入176224万元，完成调整预算的100.7%，同比增收14188万元，增长8.8%；其中，税收收入完成79033万元，完成调整预算的100.7%，同比减收16486万元，下降17.3%；非税收入完成97191万元，完成调整预算的100.7%，同比增收30674万元，增长46.1%，非税占比55.2%。一般公共预算收入增速在全市18个县区中排名第4。非税占比排名第8。二是全力争取上级支持。密切关注中央宏观政策，立足资源、产业、区位优势，找准项目切入点，搞好上下对接，积极做好项目储备，全年累计争取上级转移支付资金15094万元，有力地支持了全县经济社会发展。三是积极争取新增债券额度。结合发改部门提前谋划，共同组织新增政府债券项目申报工作，全年共入库项目25个，共发行新增政府债券8.18亿元，主要投向教育、医疗卫生、园区建设以及乡村振兴等方面。其中，在全省申报发行成功第一例数字县域高质量发展专项债券1.64亿元；在全省申请成功首例新增专项债券再融资限额2.04亿元。四是努力培育后续财源。拨付资金2454万元，积极助企纾困，与税务、发改、人社等相关部门结合，落实好上级颁布的各种减税降费政策，帮助企业发展，积极涵养税源。五是盘活国有资产。认真落实《国务院办公厅关于进一步盘活存量资产扩大有效投资的意见》（国办发〔2022〕19号），盘活供水资产4.41亿元，盘活供热资产6.04亿元，有效缓解运行压力。
（二）加大民生保障力度，提高人民幸福指数
一是稳步提高社保水平。发放资金7442万元，保证低保及特困群众的基本生活；拨付资金18531万元，确保城乡居民足额享受养老保险待遇；拨付资金5863万元，确保城乡居民足额享受医疗保险待遇；拨付资金1320万元，为4837名破产改制企业人员提供生活费及缴纳养老医疗保险；拨付资金1600万元，全面落实就业创业各项政策措施；拨付资金496万元，严格落实保障性安居工程。二是支持教育优先发展。拨付资金2017万元，确保了义务教育学校的正常运转；拨付资金497万元，确保了农村义务教育学生得到营养改善；支付临时代课教师工资1565万元；拨付原民办代课教师教龄补助764.16万元；拨付民办退休及遗属人员工资205.23万元。三是完善卫生医疗体系建设。拨付资金1516万元，保障医疗救助工作顺利进行；拨付资金4709万元，保证我县人民的基本卫生项目顺利实施。四是加大疫情防控投入力度。全年共拨付新型冠状病毒疫情防控资金16144万元。其中，用于本县建设核酸实验室扩建改造、购置设备2221万元，疫情防控人员临时性工作补助1167万元，防疫物资补助、核酸检测经费10285万元，隔离点改造使用费用、医疗废物处置、卡口搭建、小区改造等资金2471万元。五是保障大气污染治理资金需求。拨付资金12807万元，全力支持气代煤电代煤建设项目实施；拨付资金678万元，落实洁净煤推广补助资金；拨付资金8781万元，支持海洋生态修复项目建设及生猪调出大县奖补。
（三）加大支农投入力度，支持农业农村发展
一是保障农业项目支出。拨付产业扶贫资金1694万元；中央渔业发展补助资金1100万元；粮改饲试点项目资金654万元；地下水超采综合治理项目资金737万元；大中型水库移民后期扶持基金805万元；农田建设补助资金894万元。二是改善农村集体环境。拨付资金2904万元，推进农村改厕革命；拨付资金584万元，保障小青龙河、新溯河生态补水；拨付资金973万元，助力农村综改一事一议和扶持壮大村集体经济项目；拨付资金350万元，助力示范村项目；拨付资金320万，支持家庭农场及社会服务项目。三是做好涉农补贴发放。拨付耕地地力保护补贴资金8795万元；先后三批发放实际种粮农民一次性补贴资金2817万元；农机购置补贴资金2475万元；中央渔业发展补助资金1100万元；拨付农业保险保费补贴8449万元。
（四）加大监督检查力度，提升科学理财水平
一是加强预算绩效管理。把绩效管理融入财政资金管理的全过程，加大财政资金跟踪问效力度，促进预算编制与绩效评价结果挂钩，进一步提高资金使用效益。二是加强财政支出管理。坚持“保工资、保运转、保基本民生”在财政支出中的优先顺序，大幅压减非刚性、非重点项目支出。评审工作以全县财政投资项目建设为切入点，全年完成各类预算项目评审1012项，比去年增加了144项，送审金额为208600万元，审定金额为171879万元，审减金额为36721万元，审减率17.6%；积极深化政府采购制度改革，全县共完成政府采购金额48499万元，比采购预算金额 53669万元，节约项目资金5170万元，平均资金节约率为9.6%。三是加强债务风险管控。严格落实政府债务偿还和风险化解规划，足额安排到期利息支出；落实地方政府隐性债务常态化监测机制，及时发现和处置潜在风险；严格执行化债方案，坚决遏制增量，稳妥化解存量隐性债务。四是加强财政监督检查。开展政府采购监督检查，切实强化对政府采购行为约束；开展直达资金常态化监督，对发现的问题及时进行核查、处理，确保资金直达基层；开展地方预决算公开情况专项检查及系统维护，接受社会监督；开展财经秩序专项整治，科学精准施策，全力推动整治行动取得实效。
各位代表，财政运行管理虽取得一定成绩，但仍存在不足。主要表现在：受新冠疫情及减税降费政策影响，财源建设项目效益不明显，财政增收后劲不足；债务规模持续膨胀，财政运行风险较大；统筹城乡发展、推进教育、医疗卫生和社会保障等重点领域刚性支出大幅增加，财政收支矛盾日益突出。在今后的工作中，财政部门将采取强有力措施，弥补不足，解决问题。
三、2023年财政预算草案
2023年财政预算安排及财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实县委、县政府决策部署，坚持稳字当头、稳中求进，保民生、促发展、防风险，聚焦全面建设高质量财政目标，加大财政资金统筹力度，自信自强、守正创新，踔厉奋发、勇毅前行，为“闯出现代化、振兴新滦南”提供强有力的财政支撑。
按照上述指导思想，财政预算安排（草案）如下：
（一）一般公共预算收入和支出安排
2023年计划完成一般公共预算收入202481万元，比上年完成增加26257万元，增长14.9%。其中，税收收入160441万元，增长103%；非税收入42040万元，下降56.7%。
一般公共预算支出安排461129万元，比上年预算安排451547万元增加9582万元，增长2.1%。其中，一般公共服务支出40079万元、公共安全支出14569万元、教育支出81700万元、科学技术支出898万元、文化旅游体育与传媒支出3827万元、社会保障和就业支出118794万元、卫生健康支出53073万元、节能环保支出4615万元、城乡社区支出6256万元、农林水支出64825万元、交通运输支出7753万元、资源勘探工业信息等支出7851万元、商业服务业等支出908万元、自然资源海洋气象等支出2882万元、住房保障支出15351万元、粮油物资储备支出541万元、灾害防治与应急管理支出1909万元、预备费500万元、其他支出20798万元、债务付息支出14000万元。
2023年一般公共预算收入预计完成202481万元，加上级税收返还和财力性奖补资金，计算县本级可用财力为283898万元；再加上级已下达一般转移支付和专项转移支付资金75326万元、上年结转资金14632万元、从政府性基金调入85457万元，计算我县一般公共预算总收入459313万元。一般公共预算支出安排461129万元，上解上级支出-3044万元，另安排地方政府一般债务还本支出1228万元，预算安排收支平衡。
（二）政府性基金收入和支出安排
2023年计划完成政府性基金收入200526万元，比上年完成增加169026万元，增长536.6%。其中，国有土地使用权出让收入184910万元、国有土地收益基金收入10086万元、农业土地开发资金收入500万元、城市基础设施配套费收入2000万元、车辆通行费收入2400万元、污水处理费收入280万元、彩票公益金收入350万元。
政府性基金支出安排113638万元，比上年预算安排105303万元增加8335万元，增长7.9%。其中，文化旅游体育与传媒支出6万元；社会保障和就业支出1498万元；城乡社区支出93319万元；交通运输支出2596万元；其他支出1913万元；债务付息支出14300万元；债务发行费支出6万元。
全年计划完成政府性基金收入200526万元，加上年结转1883万元，加上级提前下达专项资金1686万元，计算政府性基金总收入204095万元；政府性基金支出安排113638万元、向一般公共预算调出85457万元，另安排地方政府专项债务还本支出5000万元，预算安排收支平衡。
（三）国有资本经营预算收入和支出安排
上级提前下达国有企业退休人员社会化管理补助资金8万元，上年结转6.19万元。对应安排国有资本经营预算支出14.19万元用于国有企业退休人员社会化管理。
（四）社会保险基金预算收入和支出安排
2023年社保基金预算安排总收入91242万元，总支出81863万元，当年收支结余9379万元，滚存结余 73111万元。
1.机关事业单位基本养老保险基金收入预算63567万元，其中，基本养老保险费收入22462万元，利息收益15万元，财政补贴收入36481万元，其他收入70万，中央调剂金收入4447万元。机关事业单位基本养老保险基金支出预算59120万元，其中，基本养老金支出52709万元，丧葬费和抚恤金支出2200万元，转移支出120万元，其他支出4091万元。当年收支结余4447万元，滚存结余9921万元。
2.城乡居民基本养老保险基金收入预算27675万元，其中，个人缴费收入4219万元，利息收益26万元，委托投资收益1009万元，政府补贴收入22328万元，转移收入3万元，集体补助收入82万元，其他收入8万元。城乡居民基本养老保险基金支出预算22743万元，其中，基础养老金支出21454万元，个人账户养老金支出989万元，丧葬补助金支出292万元，转移支出8万元。当年收支结余4932万元，滚存结余63190万元。
（五）按照省市财政工作会议精神和县委各项工作部署，坚持有保有压、保障重点、兼顾一般原则，2023年财政预算安排主要着眼于以下几点：
1.优先保证个人部分和机关正常运转。全年共安排个人部分支出271539万元，其中财政在编人员工资及保险202225万元、破产改制企业职工安置费1560万元，教育、民政、退役军人、卫健、税务、交通、村干部补贴、社保补贴等专项人员经费67754万元；安排单位运转公用经费和业务费20920万元。
2.重点保障基本民生领域项目资金。一是加大巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴投入。安排防贫基金100万元，雨露计划补助22万元，产业帮扶项目资金1100万元。二是支持教育优先发展。安排学前教育支出2151万元，义务教育经费补助3062万元，义务教育学校取暖设施服务费及供暖补贴411万元，农村义务教育营养改善计划1108万元，义务教育薄弱学校改造411万元，高中教育支出2268万元，现代职业教育质量提升779万元，职校免学费452万元，职校生均公用经费392万元。三是支持公共文化服务体系建设。安排农村公益电影补贴141万元，送戏下乡、开展文体活动、农家书屋、观看电视等专项资金406万元。四是支持社会保障体系建设。安排再就业资金1566万元，城镇退役士兵安置费2519万元，养老服务中心、民政事业服务中心运行经费596万元。五是支持卫生健康体系建设。安排公共卫生项目资金1275万元。六是全面保障村级组织正常运转。安排村级组织办公经费1384万元，村党组织活动经费756万元，服务群众专项经费2945万元。七是足额安排其他基本民生支出。安排农业生产发展资金6039万元，动物防疫506万元，病死畜禽无害化处理789万元，农产品质量安全及疫病防治496万元，乡村振兴农村人居环境整治262万元，农业保险补贴9771万元，创业担保和民品民贸贷款贴息694万元，船补油补1493万元，洁净煤补贴1164万元，农村危房改造资金1008万元，保障性住房安居工程586万元，纪念馆、图书馆、美术馆、文化馆（站）免费开放资金197万元。
3.统筹安排各类项目资金。农村承包地确权颁证、高标准农田建设、国土调查确权、国土空间规划等项目490万元，安排国土绿化和通道绿化费用3520万元，双代补贴资金3005万元，城建工程款1200万元，城市运行经费8256万元，市场建设管理经费357万元，农村公路、滦海公路养护经费及交通部门运行经费2236万元，人才发展资金120万元，文化产业引导资金600万元，食品安全检测150万元，招商经费300万元，企业扶持资金5000万元，银行贷款、政府债券还本付息78179万元，各类项目占地资金5536万元，征地补偿费30000万元。
四、完成2023年预算任务的主要措施
2023年，将围绕上述预算安排，坚持依法聚财、科学理财、合理用财，踔厉奋发、勇毅前行，扎实推进各项工作，确保圆满完成全年预算目标。
（一）组织收入培植财源，持续推动高质量发展。不断提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力，落实勤征细管举措，强化税源预测分析，依法依规、有序有力组织税收收入入库；规范非税征缴行为，强化非税征管措施，提高非税征缴质量，确保非税收入及时足额入库；围绕产业抓财源，着力纾解企业困难，激发各类市场主体活力，大力提振市场主体信心，充分发挥财政稳投资促消费作用，着力恢复和扩大消费，培育经济增长动能，促进财政稳步增收。
（二）对接上级争取支持，不断扩充资金来源。持续关注宏观政策，立足我县本地优势，储备配套项目，争取政策资金支持；全力支持配合相关部门，协调对接省、市财政部门，做好教育、卫生、交通、住建、农业、水利等领域专项资金申报，争取更多资金落地滦南；推进地方政府债券的储备、申报和发行，充分发挥债券资金拉动作用；创新国有资产盘活思路，积极谋划资产盘活项目，持续对接联系金融部门，最大力度争取信贷资金支持。
（三）大力优化支出结构，提高资源配置效率。坚持党政机关过紧日子，从严控制一般性支出，从严安排“三公”经费预算，切实降低行政运行成本，不断提高支出效率；积极支持教育、医疗卫生、社会保障、公共安全等重点领域，集中财力保工资、保运转、保基本民生，切实兜牢民生底线，最大限度保障人民群众利益；全面实施预算绩效管理，将预算绩效管理贯穿预算编制、执行、决算全过程，尽最大努力推动政策落地见效，保证最大程度发挥财政资金作用。
（四）兜牢底线缓释风险，不断提升理财水平。严格实行政府债务限额管理，对债券项目开展绩效评价，强化部门资金绩效约束，查找资金使用管理中薄弱环节，对症下药，确保债券资金及时发挥效益；进一步清理缓释政府隐性债务，坚持遏增量、化存量，细化偿债计划，落实偿债资金，严格按时间节点偿还到期债务本息，确保政府隐性债务风险得到有效控制；狠抓投资评审和政府采购精细化、科学化管理，把资金用到刀刃上，提高资金使用效益；强化财政资金支出监管，改进监督方法，突出监督重点，提升监督效能，严肃财经纪律。
各位代表！奋进新征程，建功新时代。2023年，我们将在县委坚强领导下，在县人大监督支持下，埋头苦干、奋勇前进,努力完成全县收支预算和各项工作任务，为“闯出现代化、振兴新滦南”作出财政贡献，为中国式现代化滦南场景谱写财政篇章。
