（河北省）关于唐山市滦南县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
滦南县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告（书面）
——2021年*月**日在滦南县第**届人民代表大会第*次会议上
滦南县财政局局长 王会刚
各位代表：
我受县政府委托，向大会提交2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告，请予以审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，在县委、县政府的正确领导和县人大的监督支持下，全县财税部门牢记初心使命，以忠诚履职诠释责任担当，在大力度去产能、调结构、治污染和实施更大规模减税降费的情况下，全力增收节支，实现了财政收支平衡。
（一）一般公共预算收支情况
2020年完成一般公共预算收入150616万元，完成调整预算（下同）150500万元的100.1%，比上年增长7.6%。其中，税收收入94108万元，完成预算95000万元的99.1%；非税收入56508万元，完成预算55500万元的101.8%。
全年完成一般公共预算支出441365万元，完成调整预算（下同）445340万元（人大批准调整预算数439142万元，上级后续下达转移支付资金6198万元）的99.1%，比上年增长4.8%。具体支出项目是：一般公共服务支出38025万元，完成预算的100%；公共安全支出16082万元，完成预算的100%；教育支出94551万元，完成预算的99.4%；科学技术支出390万元，完成预算的97.5%；文化旅游体育与传媒支出4392万元，完成预算的100%；社会保障和就业支出72603万元，完成预算的99.9%；卫生健康支出50975万元，完成预算的100%；节能环保支出22730万元，完成预算的100%；城乡社区支出8169万元，完成预算的96.3%；农林水支出76080万元，完成预算的99%；交通运输支出15118万元，完成预算的92.6%；资源勘探信息等支出9039万元，完成预算的100%；商业服务业等支出2100万元，完成预算的100%；自然资源海洋气象等支出6062万元，完成预算的99.7%；住房保障支出4957万元，完成预算的100%；粮油物资储备支出1433万元，完成预算的100%；灾害防治及应急管理支出1465万元，完成预算的100%；其他支出2103万元，完成预算的67.8%；债务付息支出15091万元，完成预算的100%。
全年完成一般公共预算收入150616万元，加上级税收返还和财力性奖补资金95713万元、一般转移支付和专项转移支付资金158074万元、上年结转资金3727万元、从预算稳定调节基金调入47226万元，我县2020年一般公共预算收入合计为455356万元。
全年一般公共预算支出441365万元，补充预算稳定调节基金1390万元，地方政府一般债务还本支出8660万元，我县2020年一般公共预算支出合计为451415万元。
全年一般公共预算收入合计455356万元，一般公共预算支出合计451415万元，收支结余3941万元结转下年继续使用。
（二）政府性基金预算收支情况
2020年政府性基金收入完成110246万元，完成调整预算（下同）108330万元的101.8%，比上年减少2.8%。其中：国有土地使用权出让收入95991万元，完成预算的101.6%；国有土地收益基金收入7650万元，完成预算的100.7%；农业土地开发资金收入300万元，完成预算的107.1%；城市基础设施配套费收入2200万元，完成预算的104.8%；污水处理费收入250万元，完成预算的125%；车辆通行费收入2935万元，完成预算的104.8%；彩票公益金收入359万元，完成预算的119.7%；其他政府性基金收入561万元，完成预算的102%。
2020年政府性基金支出完成209463万元，完成调整预算210717万元的99.4%，比上年增长8.3%。其中：文化旅游体育与传媒支出14万元；社会保障和就业支出1011万元；城乡社区支出140504万元；交通运输支出3026万元；其他支出47792万元；债务付息及发行费用支出6816万元；抗疫特别国债支出10300万元。
全年政府性基金收入110246万元，加上年结转2136万元，加上级下达专项资金1357万元，加新增地方政府债券96600万元，抗疫特别国债10300万元，我县2020年政府性基金收入合计220639万元。
全年政府性基金总收入220639万元，支出209463万元，补充预算稳定调节基金742万元，地方政府专项债务还本支出8000万元，结余2434万元结转下年继续使用。
（三）国有资本经营预算收支情况
我县今年无国有资本经营收入和支出。
（四）社会保险基金预算收支情况
2020年社保基金总收入131423.1万元，完成调整预算129996.7万元的101.1%，总支出118669.8万元，完成调整预算119273.5万元的99.5%，当年收支结余12753.3万元，期末滚存结余117554.8万元。
1.机关事业单位基本养老基金收入46449.6万元，完成调整预算45075.7万元的103%，支出42502万元，完成调整预算43766万元的97.1%，当年收支结余3947.6万元，期末滚存结余5349.6万元；
2.城乡居民基本养老保险基金收入23420.1万元，完成调整预算23422万元的99.9%，支出18416.9万元，完成调整预算17796.5万元的103.5%，当年收支结余5003.2万元，期末滚存结余46565.5万元；
3.城镇职工基本医疗保险基金收入24104万元，完成调整预算24096万元的100.1%；支出20717.5万元，完成调整预算20707万元的100.1%。当年收支结余3386.5万元，期末滚存结余45990.6万元。
4.城乡居民基本医疗保险基金收入37449.4万元，完成调整预算37403万元的100.1%；支出37033.4万元，完成调整预算 37004万元的100.1%。当年收支结余416万元，期末滚存结余19649.1万元。
二、2020年预算执行效果及绩效评价
（一）多措并举筹资金，县域经济健康发展
一是大力组织财政收入。面对严峻的财税收入形势，财税部门协调联动，强化收入分析预测，成立综合治税专班，开展欠税清缴等综合治税专项行动；加强非税收入监管，确保非税收入及时足额入库。2020年完成一般公共预算收入150616万元，同比增收10598万元，增长7.6%。二是全力争取上级支持。以中央宏观政策为导向，加强项目储备，搞好上下对接，全年累计争取上级转移支付资金31450万元，有力地支持了全县经济社会发展。三是积极争取新增债券额度。超前谋划重点债券项目，用足用好新增债券发行和使用政策，成功发行地方政府债券9.66亿元，重点支持了棚户区改造、城乡基础设施建设、北河新区污水处理厂等项目支出。四是努力培育后续财源。拨付支持企业发展资金2945万元，重点支持了战略性新兴产业及工业技改升级，提升我县企业核心竞争力，巩固扩大了优质税源。
（二）千方百计惠民生，社会事业长足发展
一是稳步提高社保水平。拨付资金8710万元，保证了2.1万名困难群众的基本生活；拨付资金16900万元，全县12.4万名老人享受到城乡居民社会养老保险；拨付资金1054万元，为贫困人口代缴城乡居民医疗保险；拨付资金1389万元，为4795名破产改制企业人员提供生活费及缴纳养老医疗保险；拨付资金3405万元，全面落实包括公益岗在内的促进就业创业各项政策措施；拨付资金1348万元，落实保障性安居工程及危房改造政策，改善低收入群体的住房条件。二是支持教育优先发展。拨付资金1668万元，支持学前教育发展；拨付资金4442万元，确保了义务教育学校的正常运转；拨付资金2550万元，保障了高中和职业教育发展；拨付资金1177万元，进一步完善了扶困助学机制；拨付资金2357万元，保障了义务教育学校校舍建设工程项目顺利实施；拨付资金979万元，确保了农村义务教育学生得到营养改善。三是完善卫生医疗体系建设。拨付资金37004万元，用于城乡居民基本医疗保障；拨付资金4566万元，保证全县人民免费享受健康教育、预防接种、重点人群健康管理等公共卫生服务；拨付资金617万元，实施药品零差率销售补助，确保我县医改顺利进行。四是科学防控新冠疫情。拨付资金3439万元，用于疫情防控设备、防控物资购置，重点支持了重症病区和发热门诊改造、应急物资保障体系建设等，为打赢疫情防控战提供了可靠保障。五是加强防贫长效机制建设。拨付财政专项扶贫资金2242万元，用于产业扶贫、少数民族发展等项目；投入防贫资金200万元、雨露计划15万元，保障了全县脱贫任务的圆满完成。六是加强大气污染治理。拨付资金10727万元，全力支持气代煤电代煤建设项目实施；拨付资金2207万元，落实洁净煤推广补助资金；拨付资金460万元，建设基层大气污染监测系统；拨付资金1440万元，支持农村既有建筑节能改造项目建设。
（三）加大力度支三农，农业农村全面发展
一是保障农业项目支出。拨付资金5783万元，全力支持粮改饲、仓储保险冷链设施建设、家庭牧场升级改造等农业生产发展项目；拨付资金8914万元，建设高标准农田6.5万亩；拨付资金2647万元，发放通道绿化、国土绿化新造林土地租赁费；拨付资金2219万元，加强地下水超采综合治理；拨付资金946万元，用于全县动物防疫及病死猪无害化处理。二是实施农业保险财政补贴。拨付财政保费补贴8667万元，承办奶牛保险8.8万头，育肥猪保险116.9万头，能繁母猪保险0.4万头，小麦保险24万亩，玉米保险31.5万亩，设施农业保险0.8万亩，提高了农业抗灾救灾能力。三是做好各项涉农补贴发放。拨付资金8682万元，落实耕地地力保护补贴政策，补贴耕地面积92万亩，惠及农户13.4万户；拨付资金1800万元，补贴各类农机具共713台（套），受益农户558户，全县农机化作业水平得到较大提升。四是改善农村人居环境。拨付资金397万元，支持美丽乡村样板村项目建设；实施一事一议财政奖补项目108项，涉及81个村，总投资839万元，硬化路面56千米、安装路灯1848盏、新建公共活动场所3377平方米；拨付资金2094万元，保障农村改厕顺利推进；拨付资金2834万元，支持农村垃圾集中清运、分类处理，全县农村生活环境得到较大改善。
（四）加强监管提绩效，科学理财健全发展
一是加强预算绩效管理。进一步完善管理流程，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，做到“花钱必问效、无效必问责”，提高财政资源配置效率和使用效益。二是加强财政拨付管理。贯彻实施政府会计制度，发挥一体化平台作用，强化资金跟踪问效；合理调度资金，保障了公教人员工资及时发放及行政事业单位的正常运转。三是加强财政支出管理。坚持“保工资、保运转、保基本民生”在财政支出中的优先顺序，大幅压减非刚性、非重点项目支出；深化政府采购制度改革，全年完成政府采购金额35066万元，节约项目资金3023万元，节支率7.9%；开展财政投资评审，全年完成各类预算项目466个，送审金额104334万元，审减金额17744万元，审减率17%。四是积极化解债务风险。严格落实政府债务偿还和风险化解规划，足额安排到期利息支出；落实地方政府隐性债务常态化监测机制，及时发现和处置潜在风险；严格执行化债方案，坚决遏制增量，稳妥化解存量隐性债务。五是加强财政监督检查。积极开展部门预算编制、预决算公开和预算执行情况的监督检查；规范镇村财务管理，完善绩效监督检查，顺利完成财政所资产划转及代管镇村财务的移交手续，为乡镇机构改革工作保驾护航；开展财务会计大检查工作，组成检查组抽取29个部门及乡镇进行重点检查，进一步提高了财政监督效果。
各位代表，在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行和管理中仍存在一些矛盾和问题。主要表现是：预算绩效管理仍处于起步阶段，有的资金使用绩效还不够高，还存在一定提升空间；受新冠疫情、钢铁企业搬迁及大规模减税降费政策影响，财政收入增长乏力；民生保障、生态治理等刚性支出不断增加，收支矛盾日益加剧。对此，我们将高度重视，在今后的工作中采取有力措施，认真加以解决。
三、2021年财政预算草案
2021年财政预算安排及财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕推动高质量发展和做好“六稳”工作，落实积极财政政策，强化收入征管，提高财政保障能力，优化支出结构，保障和改善民生，提升理财水平，强化绩效预算，改革创新，拼搏进取，努力为新时代“沿海强县、魅力滦南”建设提供强有力的财政支撑。
按照上述指导思想，财政预算安排（草案）如下：
（一）一般公共预算收入和支出安排
2021年计划完成一般公共预算收入161910万元，比上年完成增加11294万元，增长7.5%。其中：税收收入100000万元，增长6.3%；非税收入61910万元，增长9.6%。
一般公共预算支出安排405482万元，比上年预算安排增加39503万元，增长10.8%。其中：一般公共服务支出37378万元、公共安全支出14579万元、教育支出75148万元、科学技术支出202万元、文化旅游体育与传媒支出3600万元、社会保障和就业支出101940万元、卫生健康支出42938万元、节能环保支出10039万元、城乡社区支出7864万元、农林水支出54464万元、交通运输支出7150万元、资源勘探工业信息等支出5415万元、商业服务业等支出1110万元、自然资源海洋气象等支出3261万元、住房保障支出9748万元、粮油物资储备支出68万元、灾害防治与应急管理支出1765万元、预备费500万元、其他支出12876万元、债务付息支出15437万元。
2021年一般公共预算收入预计完成161910万元，加上级税收返还和财力性奖补资金，计算县本级可用财力为246371万元；再加上级已下达一般转移支付和专项转移支付资金88853万元、上年结转资金3941万元、从预算稳定调节基金调入30965万元、从政府性基金调入43852万元，计算全县总财力为413982万元。一般公共预算支出安排405482万元，另安排地方政府一般债务还本支出8500万元，预算安排收支平衡。
（二）政府性基金收入和支出安排
2021年计划完成政府性基金收入145385万元，比上年完成增加35139万元，增长31.9%。其中：国有土地使用权出让收入131785万元、国有土地收益基金收入7500万元、农业土地开发资金收入500万元、彩票公益金收入400万元、城市基础设施配套费收入3000万元、车辆通行费收入2000万元、污水处理费收入200万元。
政府性基金支出安排105623万元，比上年预算安排减少24782万元，下降19%。其中：社会保障和就业支出967万元；城乡社区支出88176万元；交通运输支出2180万元；其他支出1212万元；债务付息支出12947万元；债务发行费支出141万元。
全年计划完成政府性基金收入145385万元，加上年结转2434万元，加上级提前下达专项资金1656万元，计算政府性基金总收入149475万元；政府性基金支出安排105623万元、向一般公共预算调出43852万元，预算安排收支平衡。
（三）国有资本经营预算收入和支出安排
我县没有国有资本经营预算收入，故未做相应预算收支安排。
（四）社会保险基金预算收入和支出安排
2021年社保基金预算安排总收入105122.2万元，总支出97704万元，当年收支结余7418.2万元，滚存结余 108096.7万元。
自2021年起，城乡居民医疗保险基金实行市级统筹管理，县社保基金预决算由四个险种变为三个险种。
1.机关事业单位基本养老保险基金收入预算52527万元，其中：基本养老保险费收入19419万元，利息收益20万元，财政补贴收入29076万元，中央调剂金收入4012万元。机关事业单位基本养老保险基金支出预算55046万元，其中：基本养老金支出53922万元，丧葬费和抚恤金支出1124万元。当年收支结余-2519万元，滚存结余3708.4万元。
2.城乡居民基本养老保险基金收入预算25763万元，其中：个人缴费收入4289万元，利息收益1511万元，委托投资收益707万元，政府补贴收入19130万元，转移收入8万元，集体补助收入99万元，其他收入19万元。城乡居民基本养老保险基金支出预算19196万元，其中：基础养老金支出18313万元，个人账户养老金支出863万元，转移支出13万元，其他支出7万元。当年收支结余6567万元，滚存结余53754.8万元。
3.城镇职工基本医疗保险基金收入预算26832.2万元，其中：基本医疗保险费收入26222.2万元（统筹基金14974万元，个人账户11248.2万元），利息收入600万元，转移收入10万元。城镇职工基本医疗保险基金支出预算23462万元，其中：住院支出9220.2万元，门诊支出12517.1万元，生育津贴支出976万元，生育医疗费支出274.3万元，转移支出260万元，其他支出（长护险）214.4万元。当年收支结余3370.2万元，其中：统筹基金结余2926.7万元，个人账户结余443.5万元，滚存结余50633.5万元。
（五）按照省市财政工作会议精神和县委的各项工作部署，坚持有保有压、保障重点、兼顾一般原则，2021年财政预算安排主要着眼于以下几点：
1.优先保证个人部分和机关正常运转。全年共安排个人部分支出230993万元，其中财政在编人员工资及保险168772万元、破产改制企业职工安置费2240万元，教育、民政、退役军人、卫健、税务、交通、村干部补贴、社保补贴等专项人员经费59981万元；全年共安排单位运转公用经费及业务费22077万元。
2.重点保障基本民生领域项目资金。一是加大扶贫投入。安排防贫基金242万元，雨露计划补助15万元，产业扶贫资金2084万元。二是支持教育优先发展。安排学前教育支出2290万元，义务教育经费补助5680万元，义务教育学校取暖设施服务费及供暖补贴457万元，农村义务教育营养改善计划1160万元，义务教育薄弱学校改造及校舍安全工程1033万元，高中教育支出2437万元，现代职业教育质量提升300万元，职校免学费709万元，职校生均公用经费405万元。三是支持公共文化服务体系建设。安排农村公益电影补贴141万元，送戏下乡、开展文体活动、农家书屋、观看电视等专项资金580万元。四是支持社会保障体系建设。安排再就业资金3101万元，城镇退役士兵安置费1895万元，养老服务中心、民政事业服务中心运行经费461万元。五是支持卫生健康体系建设。安排村卫生室建设资金147万元，北河分院建设资金500万元，卫生院和疾控中心建设资金150万元。六是全面保障村级组织正常运转。安排村级组织办公经费820万元，村党组织活动经费480万元。七是足额安排其他基本民生支出。安排农田建设补助资金5633万元，农业生产发展资金4736万元，动物防疫602万元，病死猪无害化处理150万元，农产品质量安全及疫病防治204万元，畜禽粪污资源化利用项目500万元，美丽乡村建设178万元，农村垃圾清运2886万元，乡村振兴工程项目2943万元，农业保险补贴10304万元，创业担保和民品民贸贷款贴息572万元，船补油补4659万元，农村安全饮水及中小河流治理266万元，洁净煤补贴359万元，淘汰国三及以下排放标准营运中重型货车补贴612万元，空气监测、环保规划等434万元，污水厂建设运行1500万元，保障性住房安居工程399万元，单户进城资金200万元，纪念馆、图书馆、美术馆、文化馆（站）免费开放资金191万元。
3.统筹安排各类项目资金。农村承包地确权颁证、高标准农田建设、国土调查确权等项目525万元，安排国土绿化和通道绿化租地费用3600万元，沿海防护林奖补资金350万元，农村厕所改造1150万元，既有公共建筑节能改造350万元，气代煤电代煤补助6596万元，地下水超采综合治理2571万元，城建工程款3893万元，城市运行经费7056万元，市场建设管理经费362万元，农村公路、滦海公路养护经费及交通部门运行经费3261万元，政法网扩容及“雪亮工程”维护费500万元，人才发展资金120万元，一中工程款1000万元、文化产业引导资金600万元，食品安全检测150万元，招商经费300万元，产业项目奖励5000万元，银行借款、政府债券还本付息71623万元，各类项目占地租金5304万元，征地补偿费23000万元。
四、完成2021年预算任务的主要措施
2021年是“十四五”规划开局之年，做好财政经济工作意义重大。面对新形势新要求，财税部门要勠力同心，迎难而上，努力推动全县经济和社会各项事业不断迈出新步伐、取得新成绩。
（一）强化税费征管，确保完成全年任务。加强征管调度，提高征管效率；强化涉税信息共享，力促涉税信息转化税源，阻塞税收漏洞；狠抓综合治税，加强对重点行业、重点企业和重点税种的征收管理，抓好各项专项行动；加大对非税收入监管力度，提高非税收入质量，努力实现应收尽收。
（二）多方筹集资金，着力支持经济发展。强化信息收集，掌握上级政策动向，针对全县经济社会发展的优势和短板，有针对性地进行资金争取；紧盯相关金融组织政策资金投放方向，积极搭建政银企对接平台，缓解中小微企业融资难题；加大暂存暂付性款项清理收回力度，加强县级财政库款调度和库款支配能力，保障全县重点项目建设支出需求。
（三）坚持厉行节约，持续优化支出结构。牢固树立“过紧日子”思想，狠抓财政节支工作，采取积极有效措施，严格控制行政经费，尤其是“三公经费”开支；统筹本级财政收入和上级转移支付收入，着力硬化预算约束，严格控制新的暂付款形成；着力压减一般性支出，按照“量力而行，集中力量办大事、办难事、办急事”的原则，重点支持民生保障、疫情防控、生态环保、项目建设等领域，把有限的资金用在刀刃上。
（四）规范资金管理，扎实做好风险防控。加强政府采购管理和投资评审管理，提高财政资金使用效益；积极处置风险存量，严控风险增量，密切关注化解债务方面出现的问题，防范政府债务风险；重点围绕财政资金的管理使用，不断加大财政监督检查力度；按照全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理要求，加强资金使用绩效监管，利用绩效评价结果完善预算资金管理。
各位代表！初心托举梦想，使命引领征程。2021年，让我们在县委的坚强领导下，在县人大的监督支持下，全面落实大会各项决议，履职尽责、勇于担当，奋力完成全年财政收支预算目标，为全面建设新时代“沿海强县、魅力滦南”做出新的更大贡献。
