（河北省）关于唐山市玉田县2021年县财政预算执行情况和2022年县财政预算（草案）的报告
玉田县2021年县财政预算执行情况和2022年县财政预算（草案）的报告
——2022年1月 日在玉田县第十七届人民代表大会第二次会议上
县财政局局长 王印宏
各位代表：
我受县政府委托，向大会作2021年县财政预算执行情况和2022年县财政预算（草案）的报告，请予审议，并请县政协委员和其他列席同志提出意见。
一、2021年县财政预算执行情况
（一）一般公共预算收支情况
2021年，全县完成一般公共预算收入145361万元，占调整预算的101.4%，同比增长9.7%。全县完成一般公共预算支出442816万元，占调整预算的100.6%。
（二）政府性基金收支情况
2021年，全县完成政府性基金收入212007万元，占调整预算的102.8%，同比增长25.9%，主要为国有土地使用权出让收入191451万元，同比增长20.4%。全县完成政府性基金支出303617万元，占调整预算的98.7%。年内由政府性基金调入到一般公共预算6亿元，无结余。
综上，我县一般公共预算和政府性基金共安排支出746433万元。
（三）社会保险基金收支情况
2021年，全县完成社会保险基金收入9.44亿元，占调整预算的103.1%。全县共完成社会保险基金支出8.93亿元，占调整预算的103.8%，累计结余10.18亿元。
我县2021年无企业上缴利润，未编制国有资本经营预算。
以上是初步汇总的2021年我县财政预算执行情况，在财政决算过程中，有些数据可能发生变化，届时再作专题报告。
总的看，2021年，我们深入贯彻落实县委、县政府重大决策部署，严格执行县人大批准的预算决议要求，实现了当年收支平衡。
（一）强化税费征收管理，财政经济平稳运行。2021年面对新冠疫情的影响和上级不断出台减税降费政策、环保治理等不利因素，给组织收入带来严重影响和冲击，我县积极应对，深入挖掘税源，加强督导调度，紧密围绕年初县委、县政府制定的任务目标，全力协助企业复工复产，发挥综合治税平台作用，强化税收征管，确保依法征收；完善收入增长考核和激励机制，及时将各项收入任务落实分解到各单位、各部门，积极做好协税护税工作；加强部门间的协同配合，充分调动各方面组织收入的积极性，形成征管合力。同时，进一步加大非税收入的征管攻坚力度，全方位挖掘非税收入潜力，坚持应收尽收，圆满完成了一般公共预算收入任务。
（二）广辟资金来源渠道，扩大县级可用财力规模。为缓解我县收入规模小、刚性支出又迅速增长的矛盾，我们充分利用国家积极的财政政策，争取中央和省的资金支持。全年收到中央和省下达我县专项转移支付资金13.39亿元，争取到位政府债券17.11亿元，主要用于教育基础设施、县级公路、市政绿化及道路建设等公益性项目建设和各项社会事业发展支出。同时，大力做好土地变现文章，实现土地出让收入19.15亿元，有效弥补了一般公共预算财力不足，确保了我县财政收支平衡。
（三）优化营商环境，提升经济高质量发展。一是继续深入落实减税降费惠企政策。全年减税降费1.5亿元，持续释放政策红利，提振市场活力，支持市场主体发展。二是落实支持企业发展资金10770万元，坚持科学规划，着力推动产业链补链强链，有力支持了企业项目加速实施，形成税源。三是拨付资金11923万元（其中专项债券5100万元），支持经济开发区和农业园区路网、管网等基础设施以及污水处理厂建设、运营等，做大做强园区平台，不断提高承载力和可持续发展能力。
（四）改善民生，保障社会和谐稳定。严格按照优先“保工资、保民生、保运转”的原则安排财政支出，统筹调度，确保了全年各类人员工资、保险等人员经费按时发放，保障了单位正常运转和专项业务开展，坚决兜住民生保障工作底线。
一是多方筹集资金，确保了全县公教人员工资和津贴补贴的按时发放，确保了党政机关正常运转，同时筹措资金1亿元为全县2万教职工发放了精神文明奖，有效调动了工作积极性。二是社保体系不断完善，拨付资金8.89亿元，落实城乡居民、失地农民及离退休人员养老金，保障了各类人员老有所养；落实城乡低保、优抚对象、特困补助、孤儿保障补助补贴资金，保障了困难群体基本生活。社保政策再调标，农村低保年标准、城镇低保月标准分别提高到6312元、770元；优抚对象生活补助标准再提高，农村集中供养、分散供养特困人员基本生活补助、城市特困人员基本生活补助年标准分别提至8844元、10104元和13860元。拨付资金2874万元，落实了创业担保贷款贴息、就业补助、创业扶持、职业技能培训等稳就业政策，支持了就业创业工作。三是完善医疗保障体系，落实医药卫生体制综合改革政策，拨付乡镇卫生院收支差额补助资金1884万元，县级药品零差价补助资金1203万元。四是基本公共卫生服务补助资金8860万元，促进了基本公共卫生服务均等化；拨付疫情防控资金6253万元，全力保障全县疫情防控工作。五是大力支持教育、科学、文化、体育等各项社会事业发展。我县全年免除154989人次学生书费824万元，全部免除农村义务教育阶段学杂费，下达农村义务教育阶段公用经费6686万元，拨付营养改善计划膳食补助2200万元，下达学生资助经费1928万元，按时发放原民办代课教师教龄补助资金约1060万元，受资助教师达12280人次。六是拨付产业扶贫、“雨露计划”等资金2106万元，有效巩固脱贫攻坚成果。
（五）积极筹措资金，支持重点项目建设。一是争取债券资金17.11亿元，支持县内34个重点项目的建设实施。其一般债券2亿元，用于支持102国道绿化亮化，消防指挥中心建设、档案馆和党校（行政学院）新建、宣教中心、部分河渠桥梁翻建以及镇中扩建、联小迁建等8个项目；专项债券15.11亿元，用于支持玉滨公路中修、城乡客运公交一体化、二幼迁建、亮甲店中心小学及附属幼儿园迁建、职中鸦鸿桥校区、开发区污水处理厂二期工程、养老服务中心及大安镇分院建设、儿童福利院、农产品交易市场提升、农村饮水巩固提升、县流域水污染治理及生态修复、高氟水村水置换、县医院迁建、中医院改建、基层医疗机构能力提升、玉月路翻修、新建小区外部道路、城区环线治理提升、废弃矿上生态环境综合治理等26个项目。二是安排乡村振兴资金2.96亿元，用于乡村环境卫生整治、基础设施建设以及基层组织运转等。三是拨付3.81亿元全面实施农村“双代改造”项目，改善了农村人居环境。
2021年是极不平凡的一年，我们积极应对财政收支矛盾尖锐突出的难题，全年预算执行总体上符合预期，为我县经济和社会发展提供了资金支撑。同时，我们也应清醒地看到，我县财税工作不仅存在着不容忽视的困难和问题，而且面临着极为严峻的风险和挑战。如收入结构不尽合理，非税收入占比偏高；收支矛盾愈发突出，预算平衡愈发困难；部门综合预算精细化水平仍有待提高，绩效预算管理实效有待进一步增强，财政监督力度有待进一步强化。这些困难和问题，必须引起高度重视，并在今后工作中采取有效措施，认真加以解决。
二、2022年县财政预算草案
根据玉田县第十三届委员会第三次全体会议精神，确定2022年财政预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大及十九届历次全会和省、市委全会精神，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调,完整、准确、全面贯彻新发展理念，融入新发展格局，深化供给侧结构性改革，落实积极财政政策，统筹疫情防控和经济社会发展，深入实施工业强基、城市蝶变、农业赋能、康旅融合“四项工程”，奋力打好重点项目建设、产业转型升级、城市扩容提质、全面乡村振兴、生态环境改善、改善民生和社会治理“六大攻坚战”，保持经济运行在合理区间，奋力开创“科创商贸名城、京东魅力玉田”建设新局面，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
根据上述指导思想，确定2022年全县财政预算安排的主要原则是：统筹兼顾原则。加强财政资源统筹，合理确定保障顺序，急需紧迫支出优先安排，必保刚性支出足额安排。厉行节约原则。勤俭办一切事业，严控非重点、非刚性的一般性支出，建立节约型财政保障机制。量力而行原则。有保有压、保障重点，避免出现运行风险，防范化解债务风险。讲求绩效原则。推进绩效预算管理，资金安排与绩效挂钩，强化支出责任，提升财政资源配置效率。收支平衡原则。统筹考虑财力和运行状况，加强监控，切实保障平稳运行，确保预算收支平衡。
结合我县国民经济和社会发展计划,确定今年财政预算（草案）安排如下：
一般公共预算。一般公共预算收入计划15.7亿元，加税收返还和上级一般性转移支付收入9.15亿元、调入资金12.7亿元，减上解资金0.22亿元，全年一般公共预算县级可用收入37.33亿元。按照收支平衡的原则，安排一般公共预算县级支出37.33亿元，加上级专项转移支付9.77亿元、一般债券资金1亿元，一般公共预算总收支均为48.1亿元。
政府性基金预算。2022年预计土地出让金收入23.11亿元，加污水处理费、城市基础设施配套费等其他基金收入1.35亿元，共计24.58亿元。加上专项债券5亿元，共有可用资金29.58亿元。按照以收定支原则，2022年安排政府性基金支出29.58亿元，其中调出资金12.7亿元，安排各项支出16.88亿元。
综上，我县一般公共预算和政府性基金县级预算共安排49.21亿元，加上级专项转移支付9.77亿元及债券资金6亿元，一般公共预算和政府性基金预算总收支64.98亿元。
社会保险基金预算。2022年我县社会保险基金收入计划10.91亿元，社会保险基金支出计划10.14亿元，当年收支结余0.77亿元。
国有资本经营预算。经调查，目前我县县属国有企业经营状况不佳，2022年无上缴利润计划。按照国有资本经营预算编制规定，2022年计划暂不编制国有资本经营预算。
2022年财政支出预算安排重点支持和保障以下方面：
（一）兜牢底线，优先安排工资运转支出。足额、优先保障人员支出，安排资金21.65亿元，用于发放机关事业单位在职及离退人员工资，缴纳“五险一金”，落实上级津贴补贴调整政策，切实保障各类人员工资待遇。本着勤俭节约原则，安排正常公用经费1.69亿元，保障各单位办公以及交通、取暖费和职工正常工会福利支出，保障各单位正常运转。
（二）扶危济困,全力支持社保体系建设。安排资金8259万元，落实优抚对象补助优待政策、医疗补助，发放退役士兵经济补助、义务兵优待金，保障军转安置人员离退休费及时发放。安排资金9538万元，落实城乡低保资金，保障低保人员基本生活。安排资金13454万元，落实城乡居民基本医疗保险、长期照护险、医疗救助和公费医疗政策，不断完善医疗保障体系。安排资金20085万元，发放高龄老人补贴，落实城乡居民、被征地农民养老保险保费补贴，确保老有所养。安排资金2682万元，落实计生相关奖扶、特扶及奖励救助政策。安排资金11062万元，落实民办教师教龄补贴，发放助学金、幼儿资助及寄宿生生活补助；保障帮扶岗、公益岗及改制安置等相关人员待遇。
（三）助力发展，积极促进经济转型升级。安排资金596万元，奖励企业科技创新，建设科技成果展示交易中心，引进有科技资源的高校或科研院所开展线下服务，促进科技创新及规模以上企业发展；设立人才发展基金，实施人才引进战略，为转型升级积聚人才力量。安排债券资金5亿元，建设工业科技创新服务中心，支持开发区建设，实施科学规划，完善基础设施，不断提升园区综合承载能力。安排资金490万元，支持招商引资行动提质增效，不断增强发展后劲。
（四）强化保障，满足公共事业发展需要。安排各级教育资金2.49亿元，重点实施玉田镇中、联小迁建、三小新建教学楼、窝落沽中心小学新建教学楼、茨榆林中心小学新建教学楼、窝落沽镇中学新建宿舍楼等工程，不断完善教育基础设施；支持教学设备购置，提升教育装备水平；持续实施农村小学生营养改善计划，推进课后延时服务制度实施，落实各项教育扶持政策。安排资金1.62亿元，支持疫情防控，提升防疫能力；落实基本公共卫生服务、基层卫生院收支差额及药品零差率补助政策、优生优育基因筛查等项目实施，促进卫生健康事业发展。安排资金8798万元，维护公共安全，提升政法系统基础设施和信息化建设水平；支持信访维稳、涉法涉诉、防灾减灾、安全生产、安防安保、交通安全等工作，全力维护社会稳定。
（五）服务“三农”，助推乡村振兴战略实施。安排资金1.71亿元，支持村级组织、社区建设及服务群众工作。安排资金4.47亿元，推进国家级农业现代化示范区建设，与中国农科院实施科技合作，创建供京蔬菜区域公用品牌，建设高标准农田；发放耕地地力保护补助，支持农村道路建设；继续实施乡镇“示范片区”项目，开展农村人居环境整治，实施农村垃圾清运及公路养护市场化运作，保持环境整洁；落实造林扶持政策，建设美丽乡村；支持农产品质量安全检测、动物检疫防疫、生猪无害化处理、粪污资源化利用、农业保险政策，维护农产品安全。安排资金1674万元，支持对口帮扶，落实产业扶贫、雨露计划、扶贫小额信贷贴息等政策，建立防贫保障基金，让防贫“堤坝”更坚固。
（六）提升品质，全面推进城市建设。安排资金1.98亿元（含债券1亿元），支持无终街、振玉路、文明街、兴玉路等城区道路建设，支持市政规划、污水管网建设、城市绿化等，推进省级文明城创建工作顺利开展。安排资金2.07亿元，支持“双代”改造，落实洁净煤补助，开展大气污染防治，实施喷雾降尘、垃圾焚烧、污水处理和水质提升工程，捍卫蓝天碧水。
（七）防范风险，足额安排偿债资金。截至2021年底，我县债务余额44.93亿元，其中：一般债券18.09亿元，专项债券22.93亿元，银行贷款3.81亿元。2022年预算安排到期本金及利息2.97亿元，其中到期本金0.77亿元，债务利息2.2亿元。
三、确保完成2022年财政预算任务的主要措施
2022年是实施“十四五”规划的重要一年，也是我县奋力推进“科创商贸名城，京东魅力玉田”建设的关键一年，做好2022年财政工作，责任重大，意义深远。为此，我们将着重做好以下几方面工作:
（一）坚定不移坚持“稳”字当头、稳中求进工作总基调，不断巩固壮大财源基础。全县上下必须始终高度重视发展经济，坚持新的发展理念，促进高质量发展，牢牢把握并用足用好各项财政政策，努力争取上级资金，发展地方经济，不断调优经济结构。大力改善营商环境，落实各项减税降费政策，服务支持企业发展。进一步加大招商引资力度，重点引进科技含量高、经济效益好的大项目、好项目，培育新的经济增长点。
（二）全力以赴抓收入，努力扩大县级财力规模。各乡镇、财税及有关组织收入任务的部门和单位，必须把组织收入摆在突出位置，积极组织好各类财政性收入。要全力加强税费征管，有关部门和单位必须按县政府下达的收入计划抓好落实，确保应收尽收。要加大土地变现力度，对已经收储的土地要及早完善相关手续，尽快进入拍卖程序，及时变现入库。要密切关注省政府债券发行重点，力争对到期债券本金进行置换，并尽最大努力争取新增债券额度，为基础设施建设争取资金。要按照上级要求，继续落实预算绩效管理制度，提高财政资金使用效益。要加强与上级部门的沟通联系，申请上级加大对我县的转移支付力度，最大限度地缓解县级资金压力。
（三）严把资金支出关口，确保人员工资和社会保障支出需求。今年财政资金异常紧张，刚性支出规模持续膨胀，必须严格把好资金支出关口，把有限的资金用到“刀刃”上。要认真落实好“三公经费”只减不增的规定，强化部门单位支出责任；要严格落实《预算法》，年度预算一经批准，必须不折不扣地执行，部门预算必须严格按照规定的范围和标准执行，未列入年初预算的支出一律不予安排资金，严禁先支出后请示或未确定资金来源就形成支出的现象发生。财政部门将优先保障人员工资和财政必保的社会保障支出需求，根据收入进度和财力缺口弥补情况，对项目性资金支出进行控制，严格监控财政风险，确保全县稳定大局。项目单位在谋划项目时，要精打细算，尽量压缩项目支出，并严格项目审计，严格按项目进度和质量拨付资金。要切实加强政府债务管理，始终绷紧财政可持续这根弦，增强财政的稳定性和防风险控制能力。同时，坚决杜绝各种形式的变相融资和违规举债行为，防范和化解债务风险。
（四）强化纪律规矩约束，加强对各类财政性资金的监管。要牢固树立“过紧日子”思想，厉行节约，艰苦奋斗，勤俭办事，认真贯彻执行中央“八项规定”，严格落实我县党政机关公务接待及机关会议费、培训费、差旅费等管理办法，完善提高政府采购管理，有效节约财政资金，坚决堵住乱花钱乱支出的口子。要实施好新一轮乡镇财政体制，强化乡镇财政财务管理，确保乡镇财政资金安全规范。要进一步规范各部门单位的财政财务管理行为，牢牢扎紧制度的笼子，加强内控机制建设，建立健全单位内部和业务层面的内部控制制度，明确风险控制流程、把住关键控制节点，建立单位内部环环相扣的动态监控机制。要切实强化绩效监督评价，加大督查问责力度，将绩效评价结果及整改落实情况作为预算安排分配资金的重要依据。要组织开展对财政专项资金大检查活动，及时发现各类违规违纪问题，督促整改并依法追究责任。要加强对各类财会人员的教育管理，增强依法理财的意识，不断改进和提高全县的财政财务工作水平。
总之，做好今年的财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将在县委、县政府的正确领导下，调动各方面积极因素，充分发挥财政职能作用，迎难而上，扎实工作，勇于担当，努力完成各项目标任务，为创建“科创商贸名城，京东魅力玉田”做出新的更大的贡献！
