（河北省）关于唐山市丰润区2022年财政预算执行情况与2023年财政预算（草案）的报告
关于丰润区2022年财政预算执行情况与2023年财政预算（草案）的报告
——在唐山市丰润区第五届人民代表大会第三次会议上
唐山市丰润区财政局局长 田立建
各位代表：
我受区政府委托，向大会提交唐山市丰润区2022年财政预算执行情况与2023年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，是财政形势异常严峻的一年。面对前所未有的收支矛盾，我们始终坚持区委的正确领导，认真执行区人大及常委会各项决议，高效统筹疫情防控和经济社会发展，不折不扣落实稳经济财政政策，持续加强预算管理，有效强化支出保障，确保实现“三保”目标，牢牢坚守风险底线，保持了财政预算平稳运行。
受新冠疫情冲击、大规模留抵退税和组合式减税降费、土地出让低迷等因素影响，年初批准的预算计划发生变化，经报请五届人大常委会第九次会议批准，将一般公共预算收入调整为301000万元；区本级一般公共预算支出调整为459636万元。政府性基金预算收入调整为548603万元；政府性基金预算支出调整为548603万元。社保基金预算收入调整为98744万元；社保基金预算支出调整为92989万元。国有资本经营预算收入调整为783万元；国有资本经营预算支出调整为405万元。
（一）一般公共预算收支情况
一般公共预算收入累计完成306461万元，占调整预算的101.8%，扣除留抵退税因素后同比下降3.5%，按自然增长率同比下降11.2%，比上年减少38634万元。其中，税收收入完成148521万元，占调整预算101.9%，扣除留抵退税因素后同比下降21.6%，按自然增长率同比下降33.7%，比上年减少75623万元；非税收入完成157940万元，占调整预算101.7%，同比增长30.6%，比上年增加36989万元。转移性收入178214万元；上年结转收入23400万元；由政府性基金预算调入126万元；从其他资金调入2780万元；地方政府再融资债券收入11900万元；地方政府一般债券收入20000万元；动用预算稳定调节基金25422万元。
区级一般公共预算支出458139万元，占调整预算的99.7%，同比下降4%，比上年减少19190万元。其中：一般公共服务支出45118万元，国防支出10万元，公共安全支出13244万元，教育支出155217万元，科学技术支出5424万元，文化旅游体育与传媒支出4832万元，社会保障和就业支出107078万元，卫生健康支出28331万元，节能环保支出2622万元，城乡社区支出16855万元，农林水支出33154万元，交通运输支出20148万元，资源勘探信息等支出3896万元，商业服务业等支出959万元，自然资源海洋气象等支出2012万元，住房保障支出9421万元，粮油物资储备支出25万元，灾害防治及应急管理支出1014万元，债务付息支出8751万元，债务发行费用支出28万元。上解支出47926万元；结转下年支出17899万元；安排预算稳定调节基金30745万元；债务还本支出13259万元。
（二）政府性基金预算收支情况
政府性基金预算收入完成68644万元，占调整预算95.3%，同比下降38.8%，同比减少43558万元。其中：国有土地使用权出让收入54166万元，城市基础设施配套费收入5980万元，车辆通行费收入5216万元，污水处理费收入3282万元。上级专款补助收入8628万元；上年结转收入76222万元；新增债务转贷收入393900万元。
政府性基金预算支出343696万元，占调整预算96.9%，同比增长26.5%，同比增加71931万元。其中：社会保障和就业支出949万元，城乡社区支出78590万元，交通运输支出1425万元，文化旅游体育与传媒支出41万元，其他支出238036万元，债务付息支出24204万元，债务发行费用451万元。政府性基金预算调出资金126万元；结转下年支出177572万元；地方政府专项债务还本支出26000万元。
（三）社会保险基金预算收支情况
社会保险基金预算当年收入92187万元，占调整预算的93.4%，同比增长4.9%。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入71148万元；城乡居民基本养老保险基金收入20139万元；社会保险基金上年结余69947万元。
社会保险基金预算当年支出92991万元，占调整预算的100%，同比增长16.5%；其中：机关事业单位基本养老保险基金支出70779万元；城乡居民基本养老保险基金支出22212万元；社会保险基金年终滚存结余69143万元。
（四）国有资本经营预算收支情况
国有资本经营预算收入783万元，占调整预算的100%。国有资本经营预算支出405万元，占调整预算的100%，结转下年支出378万元。
（五）地方政府债务情况
全年共发行新增政府债券39.95亿元，其中：一般债券2亿元，新增专项债券37.95亿元。2022年到期政府债务本息7.22亿元，利用再融资偿还本金2.63亿元，预算安排偿还本息4.59亿元，无逾期情况。受到疫情防控期间财政收入下滑影响，财政部下达我区2021年政府债务率为131%，较上年有所提高，目前属于黄色提示地区。
（六）2022年财政主要工作和落实区人大决议情况
1.着力加强助企纾困，全力稳定经济运行。全面贯彻国家、省、市关于扎实稳住经济运行的一系列决策部署，及时制定实施“1+20”配套政策，积极推动经济平稳健康发展。拨付工业企业转型升级、环渤海地区新型工业化基地建设等资金6022万元，支持企业技术改造和产业升级。全面落实增值税留抵退税政策，全年办理留抵退税8.3亿元、惠及纳税人655户。全面落实研发费用加计扣除政策，全年落实加计扣除金额1.83亿元，折合减税额4600万元，惠及纳税人58户。全面落实“六税两费”减免政策，累计减免税费1.3亿元，惠及纳税人15265户次。及时更新减征车辆购置税政策清单，为977辆乘用车减免车辆购置税629万元。加大失业保险稳岗返还力度，全年发放稳岗返还、留工培训等补贴1748万元，惠及9229家企业、参保职工68530人。加大政府采购支持中小企业力度，提高政府采购预留份额，全年预留中小企业政府采购额达29933万元。全面落实小微企业和个体工商户承租国有房屋减免房屋租金政策，共为294家市场主体减免租金497万元。
2.充分发挥调控作用，带动扩大有效投资。聚焦抓投资上项目促发展，保证财政投入强度，增强引导撬动效应，为经济高质量发展提供有力支撑。一是多方争取上级资金。区领导多次亲自协调、带队跑办，有关部门积极对接争取，全年共争取上级资金14.26亿元。其中：使用直达和参照直达资金91303万元，直接惠企利民，拉动经济增长。二是全力争取债券资金。抢抓中央对疫情防控加大投入、拉动基础设施建设等重大机遇，积极争取发行新增政府债券39.95亿元，为债券项目的顺利建设提供了有力的资金保障，有效拉动了投资。三是积极引导投融资。我区成功争取全国2022年普惠金融发展示范区，全省仅有2个县区入选，争获中央奖补资金3000万元，共为区内1749家小微企业和农户贷款贴息1033.36万元，降低了小微企业和农户贷款成本，撬动贷款28.8亿元，促进了区域经济更好更快发展。
3.厉行节约有保有压，切实保障重点支出。牢固树立过紧日子的思想，坚持精打细算，根据项目轻重缓急，科学调整优化支出结构，做到了有保有压。一是政府带头过紧日子。大力压减一般性支出和非急需刚性支出，严格控制公务接待、办公用房装修、公务车辆更新和财政供养人员规模，不断降低行政运行成本。二是圆满实现了“三保”目标。足额安排“三保”预算，全年及时拨付“三保”支出27亿元，占全区一般公共预算支出58.74%。三是全力保障了疫情防控资金。全年拨付37358万元，大力支持全员免费核酸检测、疫苗接种、重点人群抗原检测、集中隔离、方舱医院建设等重点工作，保障了疫情防控工作需要。四是推动城建交通事业发展。拨付征地补偿资金65763万元，保障土地收储和城市建设用地报批的需要；拨付新增政府债券资金16.76亿元，有利地支持了唐山北站棚户区改造工程、农村公路和危桥改造、中浩污水处理厂二期、市政和产业园区基础设施建设。五是持续支持打好蓝天、碧水、净土保卫战。拨付“双代一清”、洁净煤补贴等资金26756万元，保障城乡居民清洁取暖和温暖过冬。拨付3695万元，支持污水处理、畜禽粪污资源化利用、生活垃圾无害化处置。
4.牢记为民理财宗旨，持续改善基本民生。在财政收支平衡压力不断加大的情况下，坚持民生投入力度不减，全年民生投入占一般公共预算支出的81%。一是强化就业优先政策。拨付就业和职业技能提升补助、公益岗人员工资及保险10055万元，支持企业稳岗、职业技能培训和就业创业工作，对重点群体给予社会保险补贴和创业就业补贴。二是加快教育事业均衡发展。拨付教育公用经费31330万元，有力地保障了教育事业均衡发展；累计拨付6932万元，补助课后延时服务、农村小学生营养改善，支持义务教育校舍安全保障工作和学前教育发展。三是健全社会保障体系。拨付各类养老保险补助资金67689万元，全面落实了机关职工、城乡居民和企业退休人员养老待遇。拨付困难群众救助和高龄老人补贴资金10860万元，保障了低保户、残疾人等弱势群体的基本生活。拨付补助资金10685万元，保障了优抚对象和退役士兵安置政策的落实。四是保障卫生健康事业发展。拨付12798万元，保障了城乡居民医疗保险和医疗救助政策的落实。拨付10264万元，确保了基本公共卫生服务、公立医院改革和基层医疗机构等各项补助资金及时足额到位。为全区2.8万人发放计划生育奖励和救助资金4446万元。五是积极推进乡村振兴。全面落实强农惠农政策，累计拨付各类农业补贴18046万元。拨付5512万元，支持实施乡村振兴战略，建设高标准农田和乡村振兴“十百千”工程。拨付6200万元，保障了全区村级组织的正常运转和农村干部工资发放。拨付2998万元，支持了全区4400户农房危房改造。
5.积极防范化解风险，不断提升理财水平。守牢债务风险底线，严格控制新增隐性债务，积极消化存量隐性债务9006万元；将偿债资金足额列入预算，全年按时偿还到期债券本息7.22亿元，继续保持“零违约”。提质增效推进预算绩效管理，制定实施了政府采购、政府和社会资本合作项目和专项债券绩效管理办法，将绩效制度管理体系进一步延伸。高质量建设预算绩效指标标准体系，覆盖区直84个部门、3368条指标。对全区132家预算单位1123个预算项目的2023年绩效目标全面审核，对158个项目开展事前绩效评估，涉及资金20亿元，审减资金12.3亿。通过对84个部门1623个项目进行监控，调减预算资金2905万元。对10个项目10.8亿元资金开展财政重点评价，带动全区预算绩效管理整体上水平。评审财政投资项目887个，审定额133195万元，审减20839万元，审减率13.5%。
二、2023年财政预算草案
2023年预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为统领，全面贯彻落实党的二十大、中央和省市区经济工作会议精神，认真贯彻落实《预算法》，坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕区委工作部署，抓好增收节支，坚持过“紧日子”，优先安排“三保”和区委、区政府确定的重点支出，深入实施预算绩效管理，牢守风险底线，着力保持预算平稳运行，切实保障和改善民生，促进全区经济高质量发展和社会大局稳定，为加快“唐山城市副中心建设”提供坚实财力支撑。
2023年全区一般公共预算收入计划322000万元，同比增长5%，同比增加15539万元。其中：税收收入185000万元，同比增长24.6%，同比增加36479万元；非税收入137000万元，同比下降13.3%，同比减少20940万元，税收占比57.5%。
（一）一般公共预算草案
全区一般预算总收入747920万元，其中：一般公共预算收入322000万元，上级税收返还性收入4026万元，一般转移支付收入135426万元；专项转移支付收入8200万元；上年结转收入17900万元，由政府性基金预算调入217508万元；由其他资金调入一般公共预算2015万元；动用预算稳定调节基金30745万元；政府再融资债券收入10100万元。
全区一般预算总支出747920万元，其中：区本级一般公共预算支出681101万元，上解支出55541万元，债务还本支出11278万元。全年收支平衡。
（二）政府性基金预算草案
政府性基金预算收入570944万元，其中：国有土地使用权出让收入345000万元，城市基础设施配套费收入6000万元，车辆通行费收入9000万元，污水处理费收入5000万元，上级补助收入2371万元，上年结转收入177573万元，再融资专项债券收入26000万元。
政府性基金预算支出570944万元，其中：征地和拆迁补偿支出32000万元，土地开发支出4279万元，补助被征地农民支出5000万元，土地出让业务费支出651万元，其他国有土地使用权出让收入安排的支出20319万元，城市基础设施配套费安排的支出6000万元，污水处理费安排的支出5000万元，交通运输支出1278万元，债务付息支出43219万元，发行费支出957万元，债务还本支出27000万元和专项支出207733万元，调出到一般公共预算217508万元。
（三）社会保险基金预算草案
社会保险基金预算收入114376万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入81536万元，城乡居民基本养老保险基金收入32840万元。上年结余69143万元。
社会保险基金预算支出106781万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出80807万元，城乡居民基本养老基金支出25974万元。当年结余7595万元，年末滚存结余76738万元。
（四）国有资本经营预算草案
国有资本经营预算收入1263万元。安排国有资本经营支出1263万元，用于解决历史遗留问题及改革成本支出。
（五）地方政府债务收支安排
2023年第一批次共申报新增政府债券项目30个、需求75.68亿元，其中：新增一般债券项目5个、需求2.66亿元，新增专项债券项目25个、需求73.02亿元，债券资金主要用于农业、水利、卫生健康和产业园区基础设施等领域项目支出。安排到期政府债务本息支出9.18亿元，其中：拟申请发行再融资债券偿还3.61亿元，区本级预算安排偿还5.57亿元。
（六）主要预算支出安排情况
区本级一般公共预算支出681101万元，剔除专项转移支付支出103256万元，区本级支出577845万元，主要包括：①人员工资、津补贴及社会保险缴费311154万元，比上年增加43951万元。②机关事业单位正常公用经费15770万元，比上年减少672万元。③人社、民政、退役军人事务部门社会保障和就业类专项支出56565万元，比上年减少22729万元。④教育项目支出26717万元，比上年增加17978万元。⑤卫健、医保部门卫生健康类支出45645万元，比上年增加23030万元。⑥住建、交运等部门城乡基础设施建设支出2707万元，比上年减少609万元。⑦预留专项业务费71672万元，包括人员调资、公积金扣缴基数提标等支出30000万元，债务付息资金9592万元，预备费6000万元，教育费资金6600万元，洁净煤补助资金3000万元等。⑧安排一般公共服务、公共安全、科技、环保等其他支出32816万元。⑨安排支出916万元，支持实施乡村振兴战略，保障农业农村优先发展。
三、切实做好2023年财政管理和预算执行工作
（一）积极支持项目建设，培植壮大财源基础。积极争取中央预算内投资、地方政府专项债券、国家政策性金融工具、设备更新贷款支持，定期组织开展政银企对接活动，全力缓解项目融资难、融资贵问题。充分发挥财政资金“四两拨千斤”作用,撬动金融资本、社会资本投资我区。加快使用中央直达资金，确保第一时间惠企利民。提效实施更加完善的减税降费政策，帮助市场主体尤其是中小微企业共渡难关，激发市场主体活力。大力支持高端装备制造业、精品钢材产业、绿色建材产业、战略性新兴产业发展，支持专精特新企业发展，不断增强市场主体活力，提升经济创新力和竞争力。
（二）千方百计增收节支，提升资金使用效益。树牢“保收入就是保大局”的意识，毫不松劲地抓收入；依法治税，堵住税收漏洞，压实征管责任，实现应收尽收；加强非税收入管理，确保完成全年收入计划。严格执行人代会批准的预算，坚持先有预算后有支出，严禁超预算、无预算支出。强化政府过紧日子的思想，能压则压、能减则减，从严控制一般性支出。健全预算绩效与预算安排挂钩机制，发挥绩效评价结果在预算安排与执行中的否决功能。及时盘活存量资金，提升资金使用效益，科学稳妥调度资金，保障区委、区政府确定的重点支出。
（三）严守底线防范风险，保障财政平稳运行。密切关注国家发债政策，围绕区委、区政府确定的工作重点，积极申报新增政府债券项目，争取发行成功。规范政府债券资金的使用管理，尽快形成实物工作量。同时，加强存续债券项目管理，推动项目抓紧建设。积极化解存量隐性债务，确保不新增隐性债务。拓宽化解暂付款的思路和渠道，严控暂付款风险，有效防范化解风险，切实保障财政平稳运行。
（四）坚持以人民为中心,优化公共服务供给。把民生支出作为财政优先保障领域，兜住兜牢民生底线，持续增进民生福祉。全力支持执行国家、省市疫情防控新政策新要求，足额安排“三保”支出，大力支持建设教育强区，重点支持中医医院整体迁建，积极推进打造健康丰润。支持持续打好蓝天碧水净土保卫战。积极推进城市更新项目，支持实施市政道路基础设施提升工程。及时落实各项农业补贴，大力支持实施乡村振兴战略，支持打造三农新样板，促进农业农村加快发展。
（五）依法理财强化监管，维护良好财经秩序。大力学习宣传贯彻《预算法》《预算法实施条例》，进一步规范各地各单位财政财务行为。完善人大预算联网监督系统，主动接受人大审查监督。财政、审计、监委等部门联合加强监督检查，开展财经秩序专项整治，严肃查处各类违反财经纪律的行为，维护良好财经秩序。
各位代表，我们将在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，凝心聚力、砥砺奋进、真抓实干，全面完成2023年各项财政工作，为加快“唐山城市副中心建设”而努力奋斗！
名词解释
预算：遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则编制，经法定程序审核批准的国家年度集中性财政收支计划。政府的全部收入和支出都应当纳入预算，地方各级预算一般不列赤字。地方各级政府财政部门具体编制本级预算草案，各部门编制本部门预算草案。
三保：即保工资、保运转、保基本民生。
一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
政府性基金预算：对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。 政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。
社会保险基金预算：由社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。 社会保险基金预算应按统筹层次和社会保险项目分别编制。
国有资本经营预算:对国有资本收益作出安排的收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制,不列赤字,并安排资金调入一般公共预算。
一般预算总收入：包括各项税收收入、专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源有偿使用收入、政府住房基金收入、转移性收入、上年结转结余收入及其他收入。
部门预算：与财政部门直接发生预算缴、拨款关系的国家机关、社会团体和其他单位，依据国家有关法律、法规规定及其履行职能的需要编制的本部门年度收支计划。
预算绩效管理：在预算管理中融入绩效理念，将绩效目标设定、绩效跟踪、绩效评价及结果应用纳入预算编制、执行、监督全过程，以提高预算的经济、社会效益为目的的管理活动。 预算绩效管理是一种以资金使用绩效为导向的预算管理模式，要求政府部门不断提升服务水平和质量，有效提高财政资金使用效益，并成为实施行政问责制和加强政府效能建设的重要抓手，是政府绩效管理的重要组成部分。
政府债券:指经国务院批准同意,以省、自治区、直辖市和计划单列市政府为发行和偿还主体,由财政部代理或地方财政自主发行和偿还的政府债券。
