（河北省）关于唐山市丰润区2021年财政预算执行情况与2022年财政预算（草案）的报告
关于丰润区2021年财政预算执行情况与2022年财政预算（草案）的报告
—2022年1月27日在唐山市丰润区第五届人民代表大会第二次会议上
唐山市丰润区财政局局长 田立建
各位代表：
我受区政府委托，向大会提交唐山市丰润区2021年财政预算执行情况与2022年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，在区委的正确领导和区人大监督支持下，坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕“114658”发展思路，全面贯彻新发展理念，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，持续巩固疫情防控成果，积极应对严峻复杂的经济形势和异常突出的收支矛盾，坚持精打细算、依法依规理财，不折不扣落实各项减税降费政策，千方百计调整优化支出结构，政府带头过紧日子，保持了财政预算平稳运行。
受新冠疫情、钢贸退城等因素影响，年初批准的预算计划发生变化，经报请五届人大常委会第三次会议批准，将一般公共预算收入调整为334710万元；区本级一般公共预算支出调整为470769万元。政府性基金预算收入调整为119095万元；政府性基金预算支出调整为356867万元。社保基金预算收入调整为130033万元；社保基金预算支出调整为128749万元。国有资本经营预算收入调整为944万元；国有资本经营预算支出调整为944万元。
（一）一般公共预算收支情况
一般公共预算收入累计完成345095万元，占调整预算的103.1%，同比增长4.2%，比上年增加14028万元。其中，税收收入完成224144万元，占调整预算100.1%，同比下降9.3%，比上年减少23074万元；非税收入完成120951万元，占调整预算109.3%，同比增长44.2%，比上年增加37102万元。转移性收入175346万元；上年结转收入7966万元；由政府性基金预算调入8817万元；从其他资金调入34602万元；地方政府再融资债券收入106800万元；地方政府一般债券收入20000万元；动用预算稳定调节基金23905万元。
区级一般公共预算支出477329万元，占调整预算的101.4%，同比下降22%，比上年减少134943万元。其中：一般公共服务支出61866万元，国防支出136万元，公共安全支出19659万元，教育支出146015万元，科学技术支出10021万元，文化旅游体育与传媒支出5050万元，社会保障和就业支出98631万元，卫生健康支出41224万元，节能环保支出3288万元，城乡社区支出16145万元，农林水支出40201万元，交通运输支出5977万元，资源勘探信息等支出4279万元，商业服务业等支出1008万元，自然资源海洋气象等支出865万元，住房保障支出12383万元，粮油物资储备支出44万元，灾害防治及应急管理支出1587万元，债务付息支出8830万元，债务发行费用支出120万元。上解支出91097万元；结转下年支出18165万元；安排预算稳定调节基金17190万元；债务还本支出118750万元。
（二）政府性基金预算收支情况
政府性基金预算收入完成112202万元，占调整预算94.2%，同比下降75.9%，同比减少353499万元。其中：农业土地开发资金收入218万元，国有土地使用权出让收入73258万元，城市基础设施配套费收入24659万元，车辆通行费收入9686万元，污水处理费收入4298万元，用政府专项债券安排的其它政府性基金收入83万元。上级专款补助收入24017万元；上年结转收入100万元；新增债务转贷收入224300万元。
政府性基金预算支出269965万元，占调整预算75.6%，同比下降47.7%，同比减少246433万元。其中：社会保障和就业支出1003万元，城乡社区支出201637万元，交通运输支出5905万元，文化旅游体育与传媒支出70万元，其他支出46656万元，债务付息支出14451万元，债务发行费用243万元。政府性基金上解支出5165万元；政府性基金预算调出资金8817万元；结转下年支出73972万元；地方政府专项债务还本支出2700万元。
（三）社会保险基金预算收支情况
社会保险基金预算当年收入132924万元，占调整预算的102.2%，同比增长8.6%。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入59262万元；城乡居民基本养老保险基金收入27795万元；职工基本医疗保险基金收入45867万元；社会保险基金上年结余137360万元。
社会保险基金预算当年支出128086万元，占调整预算的99.5%，同比增长18.5%；其中：机关事业单位基本养老保险基金支出59012万元；城乡居民基本养老保险基金支出20807万元；职工基本医疗保险基金支出48267万元；社会保险基金年终滚存结余142198万元。
（四）国有资本经营预算收支情况
国有资本经营预算收入1374万元，占调整预算的138%。国有资本经营预算支出422万元，占调整预算的42%，调入一般公共预算952万元。
（五）地方政府债务收支情况
全年共发行新增政府债券244300万元，其中：一般债券20000万元，新增专项债券224300万元。2021年到期政府债务本息139973万元，利用再融资偿还本金106800万元，预算安排偿还本息33173万元，无逾期情况。按照财政部测算债务率数据，我区不属于债务风险提示或警示地区。
（六）2021年财政主要工作和落实区人大决议情况
1. 聚力增效实施积极的财政政策，支持高质量发展。全面落实各项减税降费政策，坚持普惠性减税与结构性减税并举；强化小微企业税费优惠，进一步加大对小微企业和个体工商户税收减免力度。全年新增减税降费2.44亿元，增强企业活力和发展后劲，涵养培植财源。综合运用政府采购等政策工具支持中小微企业发展，全年中小微企业政府采购份额占政府采购总支出95.7%；拨付奖补资金8575万元，支持企业转型升级和技术改造。及时分配使用直达和参照直达资金68684万元，直接惠企利民，拉动经济增长。全年累计发行新增政府债券24.43亿元，重点投向了老旧小区供热改造及配套设施建设、朱庄子王庄子片区回迁安置房及主城区城市功能提升改造等重大项目，有效拉动了投资。
2. 坚持有保有压，保障了重点支出需要。一是政府带头过紧日子。根据项目轻重缓急，坚持有所为有所不为，大力压减一般性支出和非急需刚性支出。严格控制公务接待、办公用房装修、公务车辆更新和财政供养人员规模，不断降低行政运成本。二是实现了“三保”目标。足额安排“三保”预算，全年“三保”支出29.2亿元，占全区一般公共预算支出61.2%。三是保障了疫情防控经费及时足额到位。拨付12675万元用于防控物资储备、防控设备设施购置、核酸检测、疫苗采购和居民免费接种，保障常态化防控措施有效运转，支持筑牢全民免疫屏障。四是推动城建交通事业发展。拨付43278万元，保障土地收储和城市建设用地报批的需要；注入资本金15080万元，支持实施城市供水设施改造及功能提升项目、土地综合整治及基础设施建设项目。拨付城区架空线缆入地、102国道景观提升改造、动车城外环路大桥及引线改造工程、曹雪芹文化园建设等工程款32083万元，促进城区环境的上档升级及城区道路的顺畅通行。五是支持打赢污染防治攻坚战。拨付17595万元，支持矿山修复治理、污水处理、畜禽粪污资源化利用、生活垃圾无害化处置。拨付“双代一清”、洁净煤补贴等资金9657万元，保障城乡居民清洁取暖和温暖过冬。拨付补贴资金2000万元，支持淘汰国三及以下排放标准营运柴油货车，推动货运行业绿色健康发展。
3. 坚持为民理财，切实增进民生福祉。在财政收支平衡压力不断加大的情况下，坚持民生投入力度不减，努力织密兜牢民生保障网。一是强化就业优先政策。拨付就业和职业技能提升补助资金3608万元、公益岗人员工资及保险8394万元，加大对企业稳岗、职业技能培训和就业创业的支持力度，对重点群体给予社会保险补贴和创业就业补贴。二是加快教育事业均衡发展。拨付资金35359万元，按标准足额落实各类学校生均公用经费，严格落实各项资助、补助政策；支持加强教育基础设施建设，新建改扩建中小学幼儿园15所，确保了教育投入稳步提高。三是健全社会保障体系。拨付各类养老保险补助资金64997万元，全面落实了机关职工、城乡居民和企业退休人员养老待遇。拨付困难群众救助和高龄老人补贴资金10132万元，保障了低保户、残疾人等弱势群体的基本生活。拨付补助资金10589万元，保障了优抚对象和退役士兵安置政策的落实。四是保障卫生健康事业发展。拨付14003万元，保障了城乡居民医疗保险和医疗救助政策的落实。拨付11008万元，确保了基本公共卫生服务、公立医院改革和基层医疗机构等各项补助资金及时足额到位。为全区2.7万人发放计划生育奖励和救助资金4140万元。五是支持实施乡村振兴战略。推动脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，投入1021万元产业扶贫资金提高脱贫户收入水平，未发生返贫现象；对口帮扶承德丰宁县3000万元。拨付12588万元，保障了全区村级组织的正常运转和2500多名村干部工资按时发放。全面落实强农惠农政策，累计发放各类农业补贴12041万元。拨付6711万元，支持全区8036户农房抗震改造。
4.积极防范化解财政风险，进一步提高管理水平。制定实施《关于防范化解财政金融领域风险的实施意见》《关于防范化解政府隐性债务风险的意见》，为财政风险防范提供了制度保障。按照“消化存量、严控增量”要求，消化暂付款4000万元，降低了财政运行风险。深入推进预算绩效管理改革，将事前绩效评估结果作为项目入库和预算安排的前置条件，通过事前评估减少资金安排11700万元；通过事中监控纠偏调减预算资金2096万元。我区预算绩效管理改革工作在全市评比中名列前茅。清理盘活存量资金31493万元，提高使用效益。评审财政投资项目861个，审定额63990万元，审减7845万元，审减率10.9%。
二、2022年财政预算草案
根据区委五届三次全会精神，2022年预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为统领，全面贯彻落实党的十九大、十九届历次全会、中央经济工作会议和省市区委全会精神，认真贯彻落实《预算法》，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，紧紧围绕区委“114658”发展思路，抓好增收节支，坚持过“紧日子”，优先安排“三保”和区委、区政府确定的重点支出，深入实施预算绩效管理，加强风险防控，着力保持预算平稳运行，切实保障和改善民生，促进全区经济高质量发展和社会大局稳定，为 “唐山城市副中心建设”提供坚实财力支撑。
2022年全区一般公共预算收入计划369300万元，同比增长7%以上，同比增加24205万元。其中：税收收入246600万元，同比增长10%，同比增加22456万元；非税收入122700万元，同比增长1.6%，同比增加1749万元，税收占比66.8%。
（一）一般公共预算草案
全区一般预算总收入681212万元，其中：一般公共预算收入369300万元，上级税收返还性收入4026万元，一般转移支付收入75770万元；专项转移支付收入4685万元；上年结转收入18166万元，由政府性基金预算调入185000万元；由其他资金调入一般公共预算1980万元；动用预算稳定调节基金10385万元。政府再融资债券收入11900万元。
全区一般预算总支出681212万元，其中：区本级一般公共预算支出576387万元，上解支出91568万元，债务还本支出13257万元。全年收支平衡。
（二）政府性基金预算草案
政府性基金预算收入460830万元，其中：农业土地开发资金收入621万元，国有土地使用权出让收入348832万元，城市基础设施配套费收入10000万元，车辆通行费收入9700万元，上级补助收入305万元，污水处理费收入3000万元，上年结转收入73972万元。再融资专项债券收入14400万元。
政府性基金预算支出460830万元，其中：上级补助支出305万元，征地和拆迁补偿支出46189万元，土地开发支出1667万元，城市建设支出74129万元，补助被征地农民支出2500万元，土地出让业务费支出651万元，交通运输支出1286万元，债务付息支出23800万元，发行费支出682万元，上解支出14700万元，债务还本支出和专项支出109921万元。调出到一般公共预算185000万元。
（三）社会保险基金预算草案
社会保险基金预算收入93875万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入63260万元，城乡居民基本养老保险基金收入30615万元，上年结余70081万元。
社会保险基金预算支出84810万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出63034万元，城乡居民基本养老基金支出21776万元，结余9065万元，年末滚存结余79146万元。
（四）国有资本经营预算草案
国有资本经营预算收入670万元。安排国有资本经营支出670万元，用于解决历史遗留问题及改革成本支出。
（五）地方政府债务收支安排
2022年共上报新增政府债券需求217000万元，其中：新增一般债券需求71000万元，新增专项债券需求146000万元。债券资金主要用于棚户区改造、生态环保等领域项目支出。安排到期政府债务本息支出73971万元，其中：拟申请发行再融资债券偿还26300万元，区本级预算安排偿还47671万元。
（六）主要预算支出安排情况
区本级一般公共预算支出576387万元，剔除专项转移支付支出49299万元，区本级支出527088万元，主要包括：①人员工资、津补贴及社会保险缴费217724万元，比上年增加12023万元。②机关事业单位正常公用经费21018万元，比上年增加7356万元。③人社、民政、退役军人事务部门社会保障和就业类专项支出96122万元，比上年增加35888万元。④教育项目支出22865万元，比上年增加11430万元。⑤卫健、医保部门卫生健康类支出47843万元，比上年增加17534万元。⑥住建、交运等部门城乡基础设施建设支出17765万元，比上年减少23366万元。⑦预留专项业务费118949万元，包括人员调资、公积金扣缴基数提标等支出59171万元，债务付息资金10503万元，预备费6000万元，抗疫资金5000万元，扶持高科技企业资金4000万元，城乡建设支出2751万元，离休老干部药费2000万元等。⑧安排一般公共服务、公共安全、科技、环保等其他支出23079万元。
三、切实做好2022年财政管理和预算执行工作
（一）实出重点抓增收，不断提高保障能力。继续全面执行各项减税降费政策，确保减税降费红利落地见效。加强对中小微企业纾困帮扶，支持专精特新“小巨人”企业发展。树牢“保收入就是保大局”的意识，毫不松劲地抓收入，依法依规组织收入，确保该减的减到位、该收的收上来。坚决防止收过头税、乱收费、虚收空转等行为，堵塞征管漏洞，严防跑冒滴漏，实现应收尽收，积极做大做强财政蛋糕。
(二) 精细管理提绩效，严格执行预算支出。切实增强预算法定意识，严格执行人代会批准的预算，硬化预算约束，严格控制预算追加，坚持先有预算后有支出，严禁超预算、无预算支出。从严核定部门经费，完善部门年度预算执行、结余资金与预算安排挂钩机制。健全预算绩效与预算安排挂钩机制，发挥绩效评价结果在预算安排与执行中的否决功能。及时消化结余结转资金,盘活存量资金，统筹用于全区重点事项，优先保障刚性和区委区政府确定的重点支出。
（三）严守底线防风险，保持预算平稳运行。抓住国家适度超前开展基础设施投资的政策，围绕区委、区政府工作重点，积极申报争取发行新增政府债券。规范管理政府债券资金，加强存续项目管理，加快建设进程，尽快形成实物工作量。足额安排并及时偿还到期债务，完善防范化解隐性债务风险长效机制，持续防范化解地方政府债务风险。拓宽化解暂付款的思路和渠道，严控暂付款风险，有效防范财政运行风险。
（四）以人为本惠民生,优化公共服务供给。把民生支出作为财政优先保障领域，突出保基本兜底线，持续增进民生福祉。全力支持做好常态化疫情防控；足额安排“三保”支出，全面落实公教人员个人待遇；继续支持打好污染防治攻坚战，支持加强生态系统保护和修复；支持教育事业高质量发展，打造教育强区；大力推进卫生健康事业发展，加快健康丰润建设；支持社保体系建设，不断提高社保水平。保障农业农村优先发展，全力支持粮食等重要农产品稳产保供，全面巩固拓展脱贫攻坚成果，推进农业高质量发展，提升乡村建设和治理能力。
（五）依法依规强监管，维护良好财经秩序。大力学习宣传贯彻《预算法》《预算法实施条例》，进一步规范各地各单位财政财务行为。规范推进预决算信息公开，完善人大预算联网监督系统，主动接受人大审查监督。财政、审计、监委等部门联合加强监督检查，开展财经秩序专项整治，严肃查处各类违反财经纪律的行为，维护良好财经秩序。
各位代表，我们将在区委的坚强领导下，在区人大的监督下，真抓实干、奋发作为，全面完成2022年各项财政工作，为加快“唐山城市副中心建设”而努力奋斗，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
名词解释
预算：遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则编制，经法定程序审核批准的国家年度集中性财政收支计划。政府的全部收入和支出都应当纳入预算，地方各级预算一般不列赤字。地方各级政府财政部门具体编制本级预算草案，各部门编制本部门预算草案。
六稳:指稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期。
六保:指保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。
三保：即保工资、保运转、保基本民生。
一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
政府性基金预算：对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。 政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。
社会保险基金预算：由社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。 社会保险基金预算应按统筹层次和社会保险项目分别编制。
国有资本经营预算:对国有资本收益作出安排的收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制,不列赤字,并安排资金调入一般公共预算。
一般预算总收入：包括各项税收收入、专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源有偿使用收入、政府住房基金收入、转移性收入、上年结转结余收入及其他收入。
部门预算：与财政部门直接发生预算缴、拨款关系的国家机关、社会团体和其他单位，依据国家有关法律、法规规定及其履行职能的需要编制的本部门年度收支计划。
预算绩效管理：在预算管理中融入绩效理念，将绩效目标设定、绩效跟踪、绩效评价及结果应用纳入预算编制、执行、监督全过程，以提高预算的经济、社会效益为目的的管理活动。 预算绩效管理是一种以资金使用绩效为导向的预算管理模式，要求政府部门不断提升服务水平和质量，有效提高财政资金使用效益，并成为实施行政问责制和加强政府效能建设的重要抓手，是政府绩效管理的重要组成部分。
政府债券:指经国务院批准同意,以省、自治区、直辖市和计划单列市政府为发行和偿还主体,由财政部代理或地方财政自主发行和偿还的政府债券。
