（河北省）关于唐山市古冶区2022年区本级预算及区总预算执行情况和2023年区本级预算及区总预算（草案）的报告（书面）
关于唐山市古冶区2022年区本级预算及区总预算执行情况和2023年区本级预算及区总预算（草案）的报告（书面）
——2023年1月11日在唐山市古冶区第十七届人民代表大会第三次会议上
唐山市古冶区财政局局长 刘大鹏
各位代表：
我受古冶区人民政府委托，向大会提交2022年预算执行情况和2023年预算（草案）的报告，请予以审议，并请区政协各位委员及其他列席人员提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年面对国家减税降费政策、疫情常态化、企业退城搬迁等给财政运行带来的巨大压力，全体财税干部职工全面贯彻党的二十大和二十届一中全会精神，坚决落实中央、省、市决策部署，在区委、区政府的坚强领导和区人大的监督指导下，坚持稳中求进工作总基调，深入做好“三保”工作，狠抓预算收支管理，持续深化财税改革，夯实财税收入基础，积极防控财政风险，主动加压、负重奋进、顽强拼搏、奋力攻坚，在诸多困难下实现了收支平衡，运行总体平稳。
（一）全区财政预算执行情况
1.公共财政预算收支情况。全年公共财政预算收入完成153640万元，完成调整预算的100%，同比降低3.9%。公共财政预算支出完成252925万元，完成调整预算的100%，同比增长4.1%。
2.政府性基金预算收支情况。全年政府性基金预算收入完成33055万元，完成调整预算的100%，同比降低24.3%。政府性基金预算支出完成36528万元，完成调整预算的100%，同比降低10.8%。
3.社会保险基金预算收支情况。全年社会保险基金收入完成57966万元，完成调整预算的100%，同比增长16.9%。社会保险基金支出完成56084万元，完成调整预算的100%，同比增长13.5%。
4.国有资本经营预算收支情况。我区无国有资本经营收支，暂未编制国有资本经营预算。
（二）区本级财政预算执行情况
1.公共财政预算收支情况。全年公共财政预算收入完成148461万元，完成调整预算的100%，同比降低3.4%。公共财政预算支出完成249893万元，完成调整预算的100%，同比增长4.2%。
2.政府性基金预算收支情况。全年政府性基金预算收入完成33055万元，完成调整预算的100%，同比降低24.3%。政府性基金预算支出完成36528万元，完成调整预算的100%，同比降低10.8%。
3.社会保险基金预算收支情况。全年社会保险基金收入完成57966万元，完成调整预算的100%，同比增长16.9%。社会保险基金支出完成56084万元，完成调整预算的100%，同比增长13.5%。
（三）落实区人大预算决议及重点财政工作开展情况
一年来，全区各部门认真贯彻执行区十七届人大二次会议各项决议，狠抓收入管理，多方争取资金，大力压减支出，强化财政监管，为全区高质量发展提供了坚强财政支撑。
1.加大增收节支力度，着力提升财政综合保障能力。一是不断强化收入征管。在国家减税降费、环保限产停产以及企业退城搬迁等政策叠加影响的严峻收入形势下，始终把组织收入放在首要位置，加强督导调度，坚持依法征收、应收尽收。全区公共财政预算收入完成15.36亿元，同比降低3.9%，圆满完成年初计划目标。二是从严从紧压缩支出。牢固树立“从严从简过紧日子”的思想，大力压减公用经费等一般性支出，严格控制项目支出，确保将有限的财力优先保“三保”。同时，认真落实中央八项规定和上级相关要求，努力降低行政运行成本，全年“三公”经费支出469万元，同比降低14.3%。三是积极争取上级资金。精准把握政策导向，积极与省、市对接，加大与上级部门的沟通联系，跟进完善工作举措，最大限度争取上级资金及政策支持。全年获拨上级专款及专项转移支付资金44053万元。争取资源枯竭城区转移支付资金6551万元，资源型城区转型发展资金4915万元，基层落实减税降费和重点民生等转移支付资金16810万元，争取中央直达资金22930万元，争取县级财力保障机制和一般转移支付补助17669万元，累计争取市级往来资金借款188935万元，进一步增强了财政资金统筹能力，为实现全年预算收支平衡奠定了基础。四是积极争取政府债券。抢抓政策机遇，按照省、市关于对申请债券的各项要求，结合实际需求，科学论证、积极申报，着力加大地方政府债券争取力度。全年争取新增政府一般债券资金6000万元，新增政府专项债券资金5800万元，再融资债券39000万元，有效缓解财政收支矛盾。
2.全面落实惠民政策，着力提升社会民生保障水平。一是重点保障人员工资发放。在全区可用财力严重匮乏的情况下，通过强化预算收支管理、统筹盘活存量资金、积极争取市级往来资金借款等多种方式，全力保障了全区公教人员工资、津补贴政策落实。全年累计拨付在职及离退休人员工资和社保缴费128378万元，绩效奖金与调标增资补发13050万元，村干部工资1285万元，公益岗人员工资1509万元，落实社区工作者薪酬4193万元，职业年金虚账记实资金2041万元，重点保障了机关事业单位在职人员工资、离退休费和各类人员工资及时足额发放。二是持续加大疫情防控资金投入。为确保不因资金问题影响疫情防控，统筹各类资金11032万元，全力以赴做好疫情防控经费保障工作。重点保障了核酸检测、免费接种新冠病毒疫苗、集中隔离、救治能力提升及防控物资和设备采购等有关支出。三是大力支持保障改善民生。全年教育支出43734万元，全面落实学前教育幼儿资助、城乡义务教育经费保障机制和高中、中等职业学校免学杂费政策，资助家庭经济困难学生810人。支持各学校校舍维修改造、运动场建设等工程，不断改善基础教育教学环境。争取新增政府一般债券资金1500万元，支持教育局所属六所学校运动场改扩建。全年社会保障和就业支出77410万元，健全城乡居民最低生活保障和基本养老保险制度，落实城乡困难群众救助、退役安置、孤儿生活保障、义务兵优待、优抚、物价补贴补助等政策，支持就业创业培训。帮助各类困难群体8121人，惠及退役士兵11595人，新增城镇就业人员6082人。全年医疗卫生和计划生育支出27465万元，全面落实城乡居民医疗保险制度和计划生育奖扶特扶政策，及时保障基本公共卫生服务、公立医院改革和基层医疗卫生机构综合改革等项目资金，为改制前企业退休人员解决医疗保险遗留问题。
3.精准管理分类施策，着力提升城乡统筹融合发展。一是进一步巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。统筹资金5361万元，支持地下水超采、农村厕所改造、农村水污染防治、荒山绿化等项目资金，足额保障粮食直补、农业保险保费、农机购置补贴、畜禽规模养殖场规范化、无害化处理、“粮改饲”各项资金，推进农村综合改革，全面改善村居环境。持续加大产业扶贫等资金投入，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。二是加强生态环境改善。统筹资金5407万元，推进大气污染治理、石榴河治理、农村地区清洁取暖、水污染防治，支持化解煤炭产能过剩、国三以下排放货车淘汰，促进工业企业结构调整，不断提升古冶环境质量。三是有效改善城市环境面貌。统筹资金25241万元，保障市政基础设施维护、建设及配套，道路清扫保洁、垃圾清运、餐厨废弃物处理、污水处理厂和垃圾填埋场运营，危旧房改造、助企发展、农村四好公路等费用。争取政府一般债券4500万元，支持古冶区基础设施提升改造项目。争取政府专项债券5800万元，支持古冶经济开发区东部片区供水管网改造项目、古冶区全民健身训练基地建设项目和古冶区智慧交通建设项目。
4.强化政府债务管控，着力提升现代财政制度建设。一是积极做好政府债务管控工作。按照《古冶区防范化解财政金融领域风险实施方案》相关要求，坚持底线思维，稳妥化解债务存量，遏制隐性债务增量，硬化预算约束，积极防范化解地方政府债务风险。全年累计偿还债务本息10822万元，化解隐性债务11447万元，确保债务如期偿还，牢牢守住不发生区域性、系统性风险的底线。二是建立常态化财政资金直达机制。严格按照中央、省、市关于财政直达资金的政策要求，建立常态化财政资金直达机制并扩大范围，加强我区财政直达资金的使用与管理，有效防范财政运行风险。三是不断加大监督检查力度。积极开展“双随机、一公开”有关监督检查工作。通过制度保障、调查研究、提高执法人员业务素质等多种途径，提高了监督执法水平，制定2022年“双随机、一公开”实施工作方案、培训计划和重点抽查计划，并按要求在政府网站公开古冶区财政局执法名录、财政局执法权力清单和重点检查事项清单。严格资金拨付程序和审核制度，加大存量资金清理收回力度。
5.改善财政管理体系，着力提升财政管理精细化水平。一是预算绩效管理实现全覆盖。加快推进全区绩效预算管理改革，深入实施全过程预算绩效管理，以预算资金管理为主线，实现目标管理、事前评估、运行监控、绩效评价全过程监管。二是依法推进预决算信息公开。根据《预算法》要求，加大预决算公开力度，除涉密单位外，全区54个部门预决算、156家单位预决算和“三公经费”支出、政府债务管理情况全部在政府门户网站公开，公开率100%，实现了阳光预算、透明预算。三是财政资金使用效益提升。加强完善政府采购和投资评审管理，规范政府采购限额标准，严格资金拨付程序和审核制度，确保财政资金安全规范运行，最大限度为区财政节省资金。投资评审额完成27603万元，审减率5.24%。政府采购额完成14718万元，节支率4.15%，切实提高了财政资金的使用效益，为政府节约了项目建设资金。四是不断完善国有资产管理。加强国有资产出租、出售、变卖、转让等管理。对全区闲置国有资产依法处置，积极盘活沉淀资产，确保国有资产发挥出最大效益。严格按照中央、省、市国企改革三年行动实施方案，制定了《唐山市古冶区国企改革三年行动实施方案》。积极推进国有经济布局进一步优化，不断加强国有资本投资及运营。同时，制定了《唐山市古冶区国有资产管理中心企业违规经营投资责任追究实施办法（试行）》和《唐山市古冶区国有资产管理中心监管企业投资监督管理办法》，不断加强国有资产监管。五是开展财经秩序专项整治行动。根据省、市财经秩序专项整治行动方案的要求，制定并印发了《古冶区财经秩序专项整治行动方案》，成立了财经秩序专项整治行动工作管理领导小组，逐项逐条对标清查，深入抓好防范债务风险专项整治工作，确保全面清查、彻底整改、不留隐患。
过去的一年，财政工作经受住了严峻的考验和挑战，取得了一定成绩，但我们也清醒地认识到明年以及今后的财政工作将面临更大的困难和问题。一是受企业退城搬迁因素影响，我区钢铁、焦化等支柱产业税收预计将会出现断崖式下降，同时国家将实施更大力度减税降费政策，财政收入形势将更加困难。二是构建新发展格局、实施乡村振兴战略、落实高质量发展工作部署、加强基本民生保障等对支出的需求不断增加，债务还本付息进入高峰期，刚性支出大幅增加，可用财力严重不足，收支矛盾将更加突出，做好“三保”工作难度将进一步加大，“保工资”任务较2022年也将更紧迫和繁重。对此，我们将高度重视，积极采取有效措施，认真加以应对。
二、2023年区本级预算及区总预算（草案）安排
2023年，是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，编制并执行好2023年预算，做好各项财政工作，落实区委、区政府各项决策部署，助推全区经济社会转型升级，为推动古冶建设全面绿色转型的资源型城区提供财力保障。
2023年我区财政预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届一中全会精神及省、市决策部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹发展与安全，继续做好“三保”工作，优化支出重点和结构，持续改善民生。防范化解地方政府债务风险，坚决遏制新增地方政府隐性债务，保持社会经济稳定发展。
贯彻上述指导思想，需重点把握的主要原则：一是厉行节约，强化约束。坚持党政机关过紧日子，节俭办一切事业，从严从紧安排支出预算，严控 “三公”经费和会议费、培训费等支出。对2023年专项公用经费支出进行大力压减，除必保支出外一律未安排一般专项公用经费。非急需、非刚性支出一律不予安排。二是统筹资金，保障重点。紧紧围绕区委、区政府决策部署，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，兜牢兜实“三保”支出底线。积极统筹各类资金，将政府所有收支全部纳入预算管理，以收定支。坚持有保有压、突出重点，努力把有限的资金用在 “刀刃”上，集中财力“保工资、保运转、保基本民生”。三是依法理财，提高绩效。严格执行《预算法》及《预算法实施条例》等法律法规，推进预算编制的规范化和标准化，深化预算绩效管理，提高预算执行和财政资金使用效率。
按照上述指导思想和编制原则，今年的预算安排（草案）如下：
（一）全区预算草案
1.公共财政预算收支情况。全区公共财政收入预算150000万元，同比降低2.4%。加上级补助收入112671万元（含提前下达专款及专项转移支付32798万元），调入政府性基金36113万元，减上解上级支出61097万元，预计全区可用财力237687万元。公共财政支出预算266835万元（含提前下达专款及专项转移支付32798万元），同比增长4.7%。通过强化收入征管、争取上级财力性补助、调入预算稳定调节基金及严控一般性支出和压减非紧迫性项目支出等措施弥补29148万元，实现预算收支平衡。
2.政府性基金预算收支情况。全区政府性基金收入预算94377万元。其中：土地出让金收入90127万元，城市基础设施配套费收入3500万元，污水处理费收入750万元，调出资金36113万元，加上级提前下达专款316万元，政府性基金可用财力58580万元。政府性基金支出预算58580万元，实现预算收支平衡。
3.社会保险基金预算收支情况。全区社保基金收入预算64744万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入7444万元，机关事业养老保险基金收入57300万元。社会保险基金支出预算62999万元。其中：城乡居民基本养老保险基金支出5900万元，机关事业养老保险基金支出57099万元。当年收支结余1745万元，历年滚存结余15662万元。
4.国有资本经营预算收支情况。我区无国有资本经营收支，暂未编制国有资本经营预算。
（二）区本级预算草案
按照《预算法》，地方一般公共预算收入包括地方本级收入、上级税收返还、上级转移支付和下级上解收入。地方一般公共预算支出包括地方本级支出、上解上级支出和对下级补助支出。
1.公共财政预算收支情况。区本级公共财政收入预算149355万元，同比增长0.6%。加上级补助收入112671万元（含提前下达专款及专项转移支付32798万元），调入政府性基金36113万元，减上解上级支出61097万元，区本级可用财力237042万元。区本级公共财政支出预算266190万元（含提前下达专款及专项转移支付32798万元），同比增长5.4%。通过强化收入征管、争取上级财力性补助、调入预算稳定调节基金及严控一般性支出和压减非紧迫性项目支出等措施弥补29148万元，实现预算收支平衡。
2.政府性基金预算收支情况。区本级政府性基金收入预算94377万元。其中：土地出让金收入90127万元，城市基础设施配套费收入3500万元，污水处理费收入750万元，调出资金36113万元，加上级提前下达专款316万元，政府性基金可用财力58580万元。政府性基金支出预算58580万元，实现预算收支平衡。
3.社会保险基金预算收支情况。区本级社保基金收入预算64744万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入7444万元，机关事业养老保险基金收入57300万元。社会保险基金支出预算62999万元。其中：城乡居民基本养老保险基金支出5900万元，机关事业养老保险基金支出57099万元。当年收支结余1745万元，历年滚存结余15662万元。
（三）重大支出政策及预算安排情况
2023年，全面落实“过紧日子”要求，坚持有保有压，集中财力支持重点支出：一是人员经费足额保障，预留资金落实正常调级和职级兑现等政策；二是民生政策重点保障，重点向公共服务、民生工程、乡村振兴和生态环保等方面倾斜。三是政府债务还本付息资金足额安排。坚持依法理财，强化保障措施，确保完成全年预算任务。
1.突出保基本兜底线，全力保工资、保运转。一是安排人员经费162271万元。其中：在职人员工资及各项社保缴费109396万元，财政负担离退休人员工资31680万元，公益岗人员工资2069万元，村干部基础职务补贴1097万元，社区工作者薪酬3110万元，改制企业退休职工医疗保险支出2523万元，职业年金匹配资金3000万元，离休干部医药费500万元。同时，预留津贴补贴及调资补发等各项资金8896万元。二是安排机关正常运转经费8722万元，其中包含办公取暖费730万元，交通费、通讯费补贴1872万元。
2.始终坚持人民至上，持续加强民生保障水平。一是安排教育支出5346万元，统筹资金2286万元，落实城乡义务教育保障机制，支持中等职业教育免学费，建档立卡贫困大学生补助，推进智慧校园建设、加快金山实验学校信息化、林三小等校园修缮项目建设，金山实验学校PPP可行性服务费,全面改善教育教学环境。二是安排社会保障和就业支出11457万元，统筹资金12136万元，全面落实困难群众群体救助、退役军人安置政策，保障优抚对象补助、孤儿、残疾人、高龄老人、居家养老等各项补贴资金，进一步完善城乡居民基本养老保障制度，落实企业退休人员津贴，建立企业养老保险基金风险储备金制度。三是安排医疗卫生和计划生育支出4351万元，统筹资金3035万元，推进公立医院、基本药物制度改革，落实计划生育家庭奖扶、特扶和关怀救助政策，为城乡医保参保人员提供长期照护险补助，不断提高基本公共卫生服务水平。四是安排疫情防控资金2000万元，支持全区疫情防控工作。
3.以乡村振兴为着力点，有序推动城乡面貌改善。一是安排农林水支出4851万元，统筹资金4162万元，用于农房抗震改造试点建设、冬季清洁取暖、农村人居环境整治、地下水超采、森林防火和沙河治理等项目建设。支持实施乡村振兴战略，实现农村面貌改造提升。二是安排城乡社区支出25242万元，用于城市绿化、市政维护、道路清扫、垃圾清运、道路喷洒抑尘、污水处理厂和垃圾填埋场运营补贴等。着重支持古冶区道路改造提升工程、市政设施维护工程，着力改善城市生活环境，打造美丽、宜居古冶。三是安排节能环保支出1369万元，统筹资金601万元，用于天眼指挥中心运营、水质监测和乡镇空气质量监测站维护等。推动全区空气环境质量改善。四是安排公共安全支出1883万元，统筹资金801万元，支持全区“智慧平安社区”建设、扫黑除恶、涉法涉诉救助、社会维稳、社区矫正等工作，有效维护社会安全稳定。
三、完成2023年预算任务的主要措施
（一）着力加强财政收支管理。增收节支是财政永恒主题。一方面依法依规组织收入。充分考虑经济形势和我区企业退城搬迁实际情况，以适应高质量发展的标准来衡量，进一步精准测算，拟定2023年全区科学合理的收入计划目标。强化收入调度，依法依规组织收入，加强与税务部门和其他执收执罚部门协调联动，推进综合治税，重点狠抓既有税源，紧盯新增税源，挖掘潜在税源，努力实现应收尽收，同时进一步优化收入结构，提高税收占比。严格国有资产经营、出售、出租等收入管理，加快闲置资产处置进度，确保各项非税收入应缴尽缴。特别是加快土地收储进程，努力增加土地出让金收入，有效拉动税收收入增收。另一方面强化财政支出管理。全面落实“过紧日子”要求，把严把紧预算安排和支出关口，厉行节约办一切事业。在保障部门正常履职需要基础上，从严控制一般性支出，从紧核定“三公”经费预算，推动精简会议、培训等公务活动，降低行政运行成本。完善财政资金直达机制，按照国家统一部署，稳步扩大直达资金范围，健全监控体系，确保资金直达使用单位、直接惠企利民。加强预算执行监督管理，坚持“先有预算、后有支出”，“无预算不支出”。 严控新增暂付款，坚决杜绝通过违规转列暂付款解决新增支出需求的行为发生。
（二）积极争取上级资金支持。推动高质量发展为第一要务。坚持谋划在前、沟通在先、协调联动，主动与上级部门沟通对接，及时掌握国家政策动向，加大跑办力度，最大限度争取上级资金及政策支持。做好2023年债券争取工作，努力弥补政府民生工程及城市建设项目资金短缺难题。不断创新融资机制，转变传统的财政“输血式”投入方式，充分发挥市场配置作用，采取市场方式运作，探索多渠道融资模式，解决城市建设资金瓶颈问题。
（三）坚决防范化解财政风险。安全是发展的底线。一是严格管控政府债务风险。严格政府债务管理，在防范政府债务风险的前提下，严格在批准的政府债务限额内举借债务，完善政府债务“借、用、还、管、控”全过程管理模式。加强还本付息管理，将2023年到期本息13910万元足额列入预算，确保按时偿还。合理核定再融资债券发行规模，防范政府债券违约风险。稳妥化解存量，确保不发生区域性、系统性债务风险。二是坚决遏制新增隐性债务。把新增隐性债务作为红线、高压线，严格落实政府举债融资正负面清单，定期组织开展“回头看”，严禁违法违规融资担保行为和变相举债，坚决遏制新增地方政府隐性债务，严格按照政府隐性债务化解计划，依法依规稳妥化解隐性债务存量，将化解隐性债务资金26899万元全额纳入预算管理，确保政府隐性债务按时偿还。三是防范财政领域管理风险。持续强化基层财政运行监控，兜牢基层“三保”底线，按照省厅要求，及时建立工资专户，将工资性全部纳入专户管理，按照“专款专用、封闭运行”的要求，将上级一般转移支付资金和区级财力资金统一归集到工资保障专户，以满足工资发放需求。严格按照“三保”要求，每月的财政收入要确保人员工资发放，优先用于基层运转支出和基本民生支出需要，在基层运转经费支出前不考虑其他支出。
（四）深入推进财税体制改革。改革创新是发展的不竭动力。一是深化预算管理制度改革。积极落实中央、省关于深化预算管理制度改革的政策措施，构建部门预算、债务计划、存量资金、资产资源相结合的统筹机制，提高财政资源配置效率。加快预算管理一体化建设，提高预算管理信息化水平。二是持续加强预算绩效管理。落实全面实施预算绩效管理要求，强化督促指导，压实部门主体责任，全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系基本建立。在预算管理全过程中始终突出绩效理念，推动预算和绩效管理一体化。对新出台或到期延续的重大政策、项目开展事前绩效评估，增强政策可行性。强化绩效目标管理，制定部门项目支出核心绩效目标和指标设置及取值指引。在绩效自评全覆盖基础上，加大自评结果抽查力度，提升评价质量。扩大财政重点绩效评价范围，将中央本级预算内投资项目和地方政府专项债券项目等纳入。积极推进绩效信息公开，出台预算管理绩效考核办法，强化考核通报。对绩效评价较低的项目和考核结果较差的部门，在安排2023年预算时按照一定幅度分档压减，形成评价、反馈、整改、提升的良性循环。三是强化国有资产管理改革。最大限度盘活国有资产，增加国有资产经营收益，促进国有资产保值增值，努力实现国有资产价值最大化。继续完善行政事业单位资产审批事项，严把资产配置关、严禁超标准配置、严格审批程序，按照“收支两条线”要求处置国有资产。
各位代表，2023年财政工作将更加繁重。我们将坚定信心，攻坚克难，扎实工作，充分发挥财政部门的职能，全面落实我区“十四五”规划及当年的各项财政工作任务，为加快推进百年矿区经济社会发展全面绿色转型做出新的贡献！
