（河北省）关于唐山市古冶区2020年区本级预算及区总预算执行情况和2021年区本级预算及区总预算（草案）的报告（书面）
关于唐山市古冶区2020年区本级预算及区总预算执行情况和2021年区本级预算及区总预算（草案）的报告（书面）
——2021年2月5日在唐山市古冶区第十六届人民代表大会第六次会议上
唐山市古冶区财政局局长 刘大鹏
各位代表：
我受古冶区人民政府委托，向大会提交2020年预算执行情况和2021年预算（草案）的报告，请予审议，并请区政协各位委员及其他列席人员提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，面对突如其来的疫情冲击，面对减税降费政策持续影响，面对财政收支矛盾日益突出的严峻形势，以及“十三五”圆满收官的巨大压力，全体财税干部职工坚决贯彻落实中央、省、市决策部署，在区委的坚强领导和区人大的监督指导下，积极主动适应新常态、应对新挑战、以超常规手段谋划推进工作，坚持依法理财，夯实财税收入基础，进一步优化财政支出结构，发挥财政职能作用，以“六稳六保”为抓手，助力疫情防控和全区经济社会发展。
（一）全区财政预算执行情况
1.公共财政预算收支情况。全年公共财政预算收入完成152131万元，完成调整预算的100%，同比增长1%。公共财政预算支出完成225085万元，完成调整预算的100%，同比增长0.2%。
2.政府性基金预算收支情况。全年政府性基金预算收入完成10533万元，完成调整预算的100%，同比降低74.1%。政府性基金预算支出完成33000万元，完成调整预算的100%，同比降低19.9%。
3.社会保险基金预算收支情况。全年社会保险基金收入完成47726万元，完成调整预算的100%，剔除不可比因素同比增长6.7%。社会保险基金支出完成47191万元，完成调整预算的100%，剔除不可比因素同比增长4.9%。
（二）区本级财政预算执行情况
1.公共财政预算收支情况。全年区本级公共财政预算收入完成147699万元，完成调整预算的100%，同比增长1.3%。公共财政预算支出完成223785万元，完成调整预算的100%，同比增长0.1%。
2.政府性基金预算收支情况。全年政府性基金预算收入完成10533万元，完成调整预算的100%，同比降低74.1%。政府性基金预算支出完成33000万元，完成调整预算的100%，同比降低19.9%。
3.社会保险基金预算收支情况。全年社会保险基金收入完成47726万元，完成调整预算的100%，剔除不可比因素同比增长6.7%。社会保险基金支出完成47191万元，完成调整预算的100%，剔除不可比因素同比增长4.9%。
（三）落实区人大预算决议及重点工作开展情况
一年来，全区各部门认真贯彻执行区十六届人大四次会议各项决议，狠抓收入管理，多方争取资金，大力压减支出，强化财政监管，较好地支持了全区经济社会发展和民生改善。
1.把组织收入作为首要任务，有效增强财政保障能力。一是多措并举狠抓收入征管。在受新冠肺炎疫情、国家减税降费、节能减排和企业退城搬迁等项政策叠加影响的严峻收入形势下，我们始终把组织收入放在首要位置，在税收收入大幅减收的情况下，坚定信心，迎难而上，加强督导调度，通过加强国有资源（资产）有偿使用收入和国有资产处置收入的征收管理，努力收窄收入降幅，全年财政收入实现正增长。全区公共财政预算收入完成152131万元，同比增长1%。比2016年增长40.1%，增收43557万元，年平均递增8.5%。二是抢抓机遇争取上级资金。不断加强与上级部门沟通对接，精准把握政策导向，充分利用国家独立工矿区、市给优惠支持政策等，最大限度争取上级资金及政策支持。全年争取上级专款及专项转移支付资金42746万元，争取独立工矿区中央转移支付资金5915万元，争取县级财力保障机制和一般转移支付补助18905万元，争取置换债券资金63000万元，新增政府专项债券资金10000万元，市级往来资金借款68000万元。同时，利用国家发行特别国债的有利时机，争取特别转移支付资金7956万元，特别国债资金10248万元，有效缓解财政收支压力。三是统筹谋划推进PPP项目建设。积极探索将金山新城人文教育环境提升工程和道路改造提升工程采用PPP模式建设，经过积极争取2个项目同时顺利通过财政部审核入库（对于一个县区2个项目同时入库，在全省尚属首次）。此外，经过积极争取，将我区河道综合治理工程纳入全市清水润城PPP项目。以上项目共引进社会资本8.58亿元，有效破解我区城市建设资金严重短缺的难题。
2. 把有限的资金用在刀刃上、紧要处，全力兜牢“六稳”“六保”底线。一是全面助力疫情防控和复工复产。快速反应积极应对新冠疫情，将疫情防控资金保障作为首要政治任务，及时出台系列应急经费保障措施，简化防疫物资采购和经费使用审批流程，累计拨付资金1309万元全力保障我区疫情防控重点物资供应。同时，不折不扣落实国家减税降费政策，累计为小微企业、制造业等各行业企业减税降费3.59亿元。加大援企稳岗支持力度，累计拨付就业创业扶持资金1014万元，促进企业复工复产和稳岗就业。二是全面落实中央“六稳”“六保”重大决策部署。全面贯彻落实党中央“六稳”“六保”重大决策部署，更加牢固树立“过紧日子”的思想，厉行勤俭节约，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出。同时，严格按照《河北省财政厅关于启用县级财政工资保障专户的通知》要求，设立启用工资保障专户，将上级一般转移支付资金和区级财力资金统一归集到专户，并严格按照“六保”要求，每月的财政收入确保人员工资发放，优先用于基层运转支出和基本民生支出需要。全年“三保”支出107502万元，占区级财政支出的59.4%。三是全力以赴保障人员工资发放。在全区可用财力严重匮乏的情况下，通过严格支出管理、统筹存量资金、争取市级往来资金借款等多种方式，严格落实国家和省工资、津补贴政策。全年累计拨付在职、离退休人员工资及社保缴费129426万元，拨付社区干部和劳动保障协理员工资3062万元，村干部工资1308万元，公益岗人员工资1500万元，重点保障了机关事业单位在职人员工资、离退休费和各类人员工资及时足额发放。四是聚焦重点支持保障和改善民生。全年教育支出47398万元，全面落实城乡义务教育经费保障和高中、职业学校免学费政策，资助经济困难家庭学生1573人。支持林一小、林二小改扩建和“班班通”、校园维修改造等工程，不断改善基础教育教学环境。采用PPP模式，引进社会资本1.69亿元实施九年一贯制学校建设。社会保障和就业支出58226万元，健全城乡居民基本养老保险制度，落实城乡困难群众救助、退役士兵、孤儿、老复员军人生活、抚恤、物价补贴补助等政策，支持就业创业培训。帮助各类困难群体9123人，惠及退役士兵15879人，新增城镇就业人员6048人。争取新增政府专项债券资金2500万元，支持古冶区医养结合老年养护中心建设。医疗卫生和计划生育支出13599万元，全面落实城乡居民医疗保险制度和计划生育奖扶特扶政策，及时保障基本公共卫生服务、公立医院改革和基层医疗卫生机构综合改革等项资金，为改制前企业退休人员解决医疗保险遗留问题。五是统筹兼顾支持城市面貌改善和乡村振兴。统筹资金25980万元，保障市政基础设施维护、道路清扫保洁、垃圾清运、餐厨废弃物处理、污水处理厂和垃圾填埋场运营等费用。采用PPP模式，引进社会资本2.14亿元实施205国道、外环路等古冶区道路提升改造工程。争取特别国债资金10248万元，支持12条道路等基础设施提升改造工程。统筹资金8233万元，支持畜禽规模养殖场规范化、无害化处理，足额保障粮食直补、农资综合补贴、农业保险保费和“三员”生活补贴政策的落实，推进农村综合改革，全面改善村居环境。
3. 凝心聚力攻坚克难，打好打赢三大攻坚战。一是打好防范化解重大风险攻坚战。坚决落实中央防范化解重大风险攻坚战重要部署，坚持底线思维，开好“前门”、严堵“后门”，堵疏结合，积极防范化解地方政府债务风险。全年累计偿还债务本息20568万元，化解隐性债务1652万元，确保债务如期偿还，牢牢守住不发生系统性风险的底线。二是打好精准脱贫攻坚战。统筹资金60万元，全力支持脱贫攻坚工作，建立精准防贫机制，同时强化扶贫资金监管，开展扶贫资金专项检查，严格落实扶贫资金公告公示制度，强化绩效管理，确保扶贫资金规范、安全高效运转。三是打好污染防治攻坚战。统筹资金9986万元，推进大气污染治理、石榴河治理、农村地区清洁取暖、水污染防治，支持化解煤炭产能过剩、国三以下排放货车淘汰，促进工业企业结构调整，不断提升古冶环境质量。争取新增政府专项债券资金7500万元，支持废弃矿山地质环境治理项目。争取特别国债资金800万元，支持万山河城区段污水截留收集管网工程。采用PPP模式，引进社会资本3.07亿元支持河道治理等清水润城项目建设。
4. 依法依规科学理财，有效提高财政管理水平。一是全面实施预算绩效管理。加快推进全区绩效预算管理改革，深入实施全过程预算绩效管理，以预算资金管理为主线，实现目标管理、事前评估、运行监控、绩效评价全过程监管。二是依法推进预决算信息公开。根据《预算法》要求，加大预决算公开力度，除涉密单位外，全区56个部门预决算、“三公经费”支出、政府债务管理情况全部在政府门户网站公开，公开率100%，实现了阳光预算、透明预算。三是不断加大监督检查力度。充分借助第三方力量，积极开展财务大检查活动，有效提高了财政资金的科学化、精细化管理水平。四是严格强化财政直达资金管理。严格按照中央、省、市关于新增财政资金直接惠企利民的特殊转移支付机制政策要求，加强我区财政直达资金的使用与管理，涉及资金全部拨付到最终收款人，做到资金直达市场主体和人民群众，直接惠企利民。五是不断提高财政资金使用效益。不断完善政府采购和投资评审管理，规范政府采购限额标准，投资评审额完成48337万元，审减率2.9%。政府采购额完成20382万元，节支率7.8%。六是不断完善国有资产管理。加强国有资产出租、出售、变卖、转让等管理。对全区行政事业单位国有资产进行全面清查处置。共清查出闲置土地及房产49处，拍卖公务车15辆，处置收入25万元。
过去的一年，财政工作经受住了严峻的考验和挑战，取得了一定成绩，但我们也清醒地认识到明年以及今后的财政工作将面临更大的困难和问题。一是受企业退城搬迁因素影响，我区钢铁、焦化等支柱产业税收预计将会出现断崖式下降，国家减税降费政策对财政收入的影响仍将持续，新冠肺炎疫情仍没有结束，财政收入形势将更加困难。二是民生保障不断提标扩面、债务还本付息进入高峰期，抗击疫情进入常态化，刚性支出大幅增加，可用财力严重不足，收支矛盾将更加突出，做好“六稳”“六保”工作难度将进一步加大，“保工资”任务较2020年也将更紧迫和繁重。三是财政资金绩效不高，各级、各部门长期过“紧日子”的思想有待加强。四是我区政府债务和政府隐性债务风险防范化解工作仍然任重道远。五是政府发展资金严重紧缺问题仍未得到较好解决。对此，我们将高度重视，采取积极有效措施，认真加以应对。
二、2021年区本级预算及区总预算（草案）安排
2021年，是“十四五”的开局之年，是衔接“两个一百年”奋斗目标、开启我国全面建设现代化国家新征程的重要时期，财政工作必须因势而变、守正创新，坚定不移贯彻新发展理念，坚持以“建设高质量财政、助推高质量发展”为主题，着力培源、节支、保重点、增效益、防风险。
2021年我区财政预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神及省市决策部署，在疫情防控常态化前提下，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，建立完善现代化财政制度，着力推进结构调整，确保民生得到有效改善和保障，严防政府债务风险，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，为取得疫情防控和经济社会发展双胜利提供财政保障。
贯彻上述指导思想，需重点把握的主要原则：一是保障重点。紧紧围绕区委、区政府决策部署，优化财政支出结构，重点保障“三保”支出需要。二是全面统筹。积极统筹各类资金，将政府所有收支全部纳入预算管理，以收定支，提质增效。三是厉行节约。继续牢记树立“过紧日子”的思想，坚持精打细算，勤俭办事，专项支出在上年基础上再压减50%。非急需、非刚性支出一律不予安排。四是依法理财。在预算编制过程中，严格落实《预算法》等相关法律法规要求，加强管理，严肃财经纪律。五是防范风险。将还本付息和化解隐性债资金全额纳入预算管理，努力化解政府存量债务，有效防范政府债务风险。
按照上述指导思想和编制原则，今年的预算安排（草案）如下：
（一）全区预算草案
1.公共财政预算收支情况。全区公共财政收入预算159740万元，同比增长5%。加上级补助收入92986万元（含提前下达专款及专项转移支付22309万元），减上解上级支出57325万元，预计全区可用财力195401万元。公共财政支出预算228991万元（含提前下达专款及专项转移支付22309万元），同比增长1.7%。通过强化收入征管、争取上级财力性补助、调入预算稳定调节基金及严控一般性支出和压减非紧迫性项目支出等措施弥补33590万元，实现预算收支平衡。
2.政府性基金预算收支情况。全区政府性基金收入预算78657万元。其中：土地出让金收入73157万元，城市基础设施配套费收入4000万元，污水处理费收入1500万元。加上级提前下达专款465万元，政府性基金可用财力79122万元。政府性基金支出预算93161万元，通过强化收入征管、增加土地出让金收入14039万元，实现预算收支平衡。
3.社会保险基金预算收支情况。全区社会保险基金收入预算49809万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入6819万元，机关事业养老保险基金收入42990万元。社会保险基金支出预算49767万元。其中：城乡居民基本养老保险基金支出5326万元，机关事业养老保险基金支出44441万元。当年收支结余42万元，历年滚存结余13309万元。
（二）区本级预算草案
按照《预算法》，地方一般公共预算收入包括地方本级收入、上级税收返还、上级转移支付和下级上解收入。地方一般公共预算支出包括地方本级支出、上解上级支出和对下级补助支出。
1.公共财政预算收支情况。区本级公共财政收入预算159090万元，同比增长7.7%。加上级补助收入92986万元（含提前下达专款及专项转移支付22309万元），减上解上级支出57325万元，区本级可用财力194751万元。区本级公共财政支出预算228341万元（含提前下达专款及专项转移支付22309万元），同比增长2%。通过强化收入征管、争取上级财力性补助、调入预算稳定调节基金及严控一般性支出和压减非紧迫性项目支出等措施弥补33590万元，实现预算收支平衡。
2.政府性基金预算收支情况。区本级政府性基金收入预算78657万元。其中：土地出让金收入73157万元，城市基础设施配套费收入4000万元，污水处理费收入1500万元。加上级提前下达专款465万元，政府性基金可用财力79122万元。政府性基金支出预算93161万元，通过强化收入征管、增加土地出让金收入14039万元，实现预算收支平衡。
3.社会保险基金预算收支情况。区本级社会保险基金收入预算49809万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入6819万元，机关事业养老保险基金收入42990万元。社会保险基金支出预算49767万元。其中：城乡居民基本养老保险基金支出5326万元，机关事业养老保险基金支出44441万元。当年收支结余42万元，历年滚存结余13309万元。
（三）重大支出政策及预算安排情况
2021年，根据我区财力情况，按照“保工资、保运转、保民生”的支出顺序，进一步优化支出结构，做到统筹兼顾、有保有压。重点保障了以下三个方面：
1. 坚持尽力而为，着力支持“保工资、保运转”。一是安排人员经费145574万元，占区级可用财力的84.1%。其中：在职人员工资及各项社保缴费96564万元，财政负担离退休人员工资28700万元，公益岗人员工资2000万元，村干部基础职务补贴1800万元，社区工作者薪酬2538万元，职业年金匹配资金3000万元。同时，预留新增人员支出及调资补发等项资金8000万元。二是安排机关正常运转经费8124万元，其中：办公取暖费1497万元，交通费、通讯费补贴1941万元。
2. 坚持量力而行，着力保障和改善民生。一是安排教育事业费2689万元，统筹资金2675万元，筹集资金（新建住宅小区配套费）4350万元，落实城乡义务教育保障机制，支持中等职业教育免学费，建档立卡贫困大学生补助，推进智慧校园建设、加快林二小改扩建、16中等10所运动场项目建设，全面改善教育教学环境。二是安排社会保障事业费10874万元，统筹资金8117万元，全面落实困难群众群体救助、退役军人安置政策，保障优抚对象补助、孤儿、残疾人、高龄老人、居家养老等各项补贴资金，进一步完善城乡居民基本养老保障制度，落实企业退休人员津贴，建立企业养老保险基金风险储备金制度。三是安排医疗卫生和计划生育事业费5153万元，统筹资金4173万元，推进公立医院、基本药物制度改革，落实计划生育家庭奖扶、特扶和关怀救助政策，为城乡医保参保人员提供长期照护险补助，不断提高基本公共卫生服务水平。四是安排维护社会安全和稳定资金2011万元，支持全区扫黑除恶、涉法涉诉救助、社会维稳、社区矫正等工作。持续支持“雪亮工程”项目建设，有效维护社会安全稳定。五是足额安排政府偿债资金32357万元，安排消化以前年度挂账资金18000万元，安排政府工程款2000万元，用于偿还全区政府债务和化解政府隐性债务，确保不发生系统性债务风险。
3.坚持精准发力，着力支持城乡统筹发展。一是安排城市建设维护资金19458万元，用于城市绿化、市政维护、道路清扫、垃圾清运、道路喷洒抑尘、火车站通勤费用、旱厕改造、污水处理厂和垃圾填埋场运营补贴等。着重支持205国道和迁曹线绿化提升工程、城区内雨水设施提升改造工程和59座旱厕改造工程，着力改善城市生活环境，打造美丽、宜居古冶。二是安排支持乡村振兴资金2636万元，统筹资金2727万元，用于农村人居环境整治、地下水超采、森林防火、支持创建省级森林城市总体规划编制等。加快推进示范村建设，实现农村面貌改造提升。三是安排生态环保资金7356万元，统筹资金1410万元，用于天眼指挥中心运营、水质监测、乡镇空气质量监测站维护和冬季清洁取暖项目建设等。推动全区空气环境质量改善。
三、完成2021年预算任务的主要措施
（一）依法加强收入征管。围绕全年收入任务目标，进一步细化工作举措，继续加强地方税种征收管理，全面开展土地税、房产税、契税和重点非税收入等综合税费治理专项行动，加快国有闲置资产处置进度，努力弥补因国家减税降费和企业退城搬迁减收造成的影响。同时，积极协调国土部门，进一步加大土地招拍挂力度，增加土地出让金收入的同时，有效拉动税收收入增收。
（二）积极争取上级政策和资金支持。积极与上级相关部门保持广泛联系、对接，用足用好县级财力保障机制政策、市委市政府支持古冶区创新绿色发展优惠政策等，全力争取上级政策与资金支持。
（三）严格预算支出管理。牢固树立“长期过紧日子”的思想，大力压减一般性支出和项目支出，加强“三公经费”支出管理，严控财政供养人员增长，坚持无预算不支出，超预算不支出，确保全年预算收支平衡。
（四）强化国有资产管理改革。全面强化国有资产管理改革，建立行政事业单位资产管理与预算管理相衔接机制，强化资产配置、使用和处置的全过程监管，有效提高资产管理水平。进一步整合国有企业优质资产，将弘扬公司打造成2A级国有企业，适时完成发债工作。同时，通过委托运营方式助推政府平台公司市场化转型，不断优化公司法人治理结构，推动国有资本和社会资本融合发展。
（五）加强政府性债务管理。将政府债务和政府隐性债务还本付息资金全额纳入预算管理，切实保障政府债务按时还本付息，确保不发生政府债务风险。同时，严格按照上级要求，落实政府隐性债务化解目标，切实规范政府融资行为，坚决遏制政府隐性债务增量。
（六）强化财政监督检查。严格执行政府会计制度和内部控制规范，继续借助“第三方”力量加大监督检查力度，精心组织财政资金管理和全年会计信息质量检查，营造风清气正的财政生态环境。
（七）主动接受社会监督。不断夯实人大对财政预算监督管理基础，继续扩大预决算公开范围，全力推进财政信息公开，主动接受人大、政协和社会各方面的监督。
各位代表，2021年将是不平凡的一年，财政工作将更加繁重。我们将坚定信心，攻坚克难，扎实工作，充分发挥财政部门的职能，全面落实我区“十四五”规划及当年的各项财政工作任务，为促进我区经济与社会事业的全面发展，为建设“新型工业强区、生态幸福绿城”做出新的贡献！
