（河北省）关于保定市涞源县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告（书面）
关于涞源县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告（书面）
—— 2021年2月5日在县十六届人民代表大会第五次会议上
涞源县财政局局长 薛奋强
各位代表：
受县政府委托，现将涞源县2020年预算执行情况和2021年预算草案提请县十六届人大五次会议审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，在县委的正确领导和县人大的监督指导下，财政工作始终以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照省市关于统筹推进疫情防控和经济社会发展各项决策部署，紧紧围绕县委、县政府中心工作，积极应对经济下行压力持续加大、减税降费等复杂局面，切实发挥财政职能作用，全力保工资、保运转、保基本民生，强化税费征管，优化支出结构，深化财政改革，规范财政管理，防范债务风险，促进了全县经济社会各项事业的持续健康发展。
（一）一般公共预算收支情况
2020年全部财政收入完成112667万元，占调整预算（116382万元）的96.8%，其中：税务部门完成47515万元，占调整预算（65662万元）的72.4%；财政分管收入完成65152万元，占调整预算（50720万元）的128.5%。一般公共预算收入完成92092万元，占调整预算（79415万元）的116%，可比增长27.6%,超目标任务21.1个百分点。
当年可用财力为157909万元，其中：一般公共预算收入92092万元，上级财力性转移支付补助52044万元，政府债券再融资收入6500万元，上年结转772万元，调入政府性基金19426万元,调入预算稳定调节基金3271万元；上解支出6106万元，债务还本支出7500万元，补充预算稳定调节基金2590万元。
2020年，县本级一般公共预算支出157187万元，占调整预算的99.5%，同比下降22.1%，其中：一般公共服务支出20776万元，公共安全支出8516万元,教育支出34687万元,科学技术支出64万元,文化体育与传媒支出3561万元,社会保障和就业支出19867万元,卫生健康支出11042万元,节能环保支出10714万元,城乡社区事务支出7094万元,农林水事务支出18724万元，交通运输支出5559万元,资源勘探电力信息等事务支出3158万元，商业服务业等事务支出132万元，自然资源海洋气象等事务支出3016万元，住房保障支出7933万元，粮油物质储备事务支出373万元，国债还本付息支出2942万元，灾害防治及应急管理事务支出5075万元，其他支出-6046万元 (主要是收回以前年度支出及统筹使用存量资金按要求冲减了当年支出)，结转下年支出722万元，财政收支平衡。
（二）政府性基金收支情况
2020年纳入预算管理的政府性基金收入73946万元，占调整预算（131383万元）的56.3%，其中：国有土地收益基金收入2683万元、农业土地开发资金收入129万元、国有土地使用权出让收入67501万元、城市基础设施配套费3285万元、彩票公益金收入272万元、污水处理费收入74万元、其他政府性基金收入2万元。2020年政府性基金县级可用财力为54760万元，其中：政府性基金收入73946万元，上年结转240万元，调出到一般公共预算19426万元。
本级政府性基金支出54642万元，占调整预算的99.8%，同比下降46.4%；其中：国有土地使用权出让收入安排的支出51409万元，城市基础设施配套费支出2444万元，彩票公益金支出116万元,债务付息及发行费支出787万元，收回以前年度专款统筹使用冲减支出114万元，结转下年支出118万元。
（三）社会保险基金收支情况
企业职工养老保险基金2020年收入37904万元，上年结余1225万元，全年支出39124万元，年末结余5万元。城乡居民基本养老保险基金2020年收入8345万元，上年结余17363万元，全年支出6552万元，年末结余19156万元。机关事业单位基本养老保险基金2020年收入21156万元，上年结余-3750万元，全年支出22887万元，年末结余-5481万元。职工基本医疗（含生育保险）保险基金2020年收入11363万元，上年结余11795万元，全年支出9574万元，年末结余13584万元。城乡居民基本医疗保险基金2020年收入23075万元，上年结余5697万元，全年支出23610万元，年末结余5162万元。
（四）上级专款收支情况
上级下达专项转移支付和专项化一般转移支付172360万元，上年结转18673万元，本年支出177188万元，结转下年支出13845万元。政府性基金专款37416万元，上年结转694万元，本年支出35292万元，结转下年支出2818万元。
（五）新增政府债券收支情况
2020年上级下达我县政府债券79400万元，累计支出72100万元，占新增债券资金的90.8%。其中传染科负压病房改建能力提升项目4000万元、一中迁建项目15000万元、中心路阁院路东延工程4500万元、东外环路改造工程8500万元、城区集中供热项目8000万元、河北涞源经济开发区基础设施建设工程20000万元和涞源县粮食物资储备库建设项目1100万元已全部支出；涞源县第三水厂工程18300万元，支出11000万元，占60.1%，结余7300万元。
（六）权责发生制列支情况
截止2020年12月31日已下达到预算部门但部门未支出额度为59814万元，按照国库集中支付结余处理有关规定，采用权责发生制列报了财政支出。
2020年财政主要工作：
（一）坚持两手抓、两手硬，一手抓防控，一手抓收入。一是强化调度，严明责任。科学分解收入任务，确保层层有目标、人人有担子。二是强化纳税服务，优化税收营商环境。全面落实减税降费等政策，力促企业复工复产。三是加强税收征管，堵塞收入漏洞。充分发挥综合治税平台作用，加强部门间协调联动，做到依法征收、应收尽收。四是加大耕地占补平衡指标转让力度，最大限度地压减土地收储的成本，提高政府的收益。五是积极盘活存量资金，全方位聚集财力，提高资金使用效率。
（二）牢固树立过紧日子的思想，优化支出结构，从严控制预算支出。按照“保工资、保运转、保基本民生”的原则，严控“三公经费”支出，合理安排资金，保证了教育、医疗、就业等民生及疫情防控、脱贫攻坚、大气污染防治、防范重大风险等重点工作支出。一是认真落实低收入群体增收政策,确保了各项社会保障政策的落实。特别是在社会保险费用收入急剧下降的情况下，财政设法筹集资金，保障了退休人员的退休金按时发放和医保支出需求。二是全面落实义教阶段、高中、职中及幼教免费教育，加大医疗卫生投入，及时拨付疫情防控工作经费，为疫情防控提供了财政支持。三是全面落实农机购置补贴、农机深松补贴、耕地地力补贴、级运转经费、农业保险保费等各项强农惠农政策，促进了农业农村稳步发展。四是加大清洁煤、集中供热等节能环保支出，大气污染治理取得阶段性成效。五是疫情期间支持企业复工复产，共为 120家企业和商户减免租金 44万元，极大缓解了小微企业压力，助推了扶贫企业发展。六是加强资金统筹，全力支持脱贫攻坚，2020年共投入专项扶贫资金56912万元，支出进度达到97.98%。县本级预算安排专项扶贫资金5550万元，超出省目标任务5300万元的4.7%。统筹整合财政涉农62172.43万元，支出进度达到97.35 %。积极开展消费扶贫，年初预留采购份额30万元，实际采购完成46.2万元，采购完成率154%。
（三）深化财政改革，提升财政管理水平。一是扎实稳步推进预算绩效改革，进一步提高了预算编制的完整性、科学性。完善了预决算公开机制，广泛的接受社会监督，不断提高预算管理水平。二是积极防范政府债务风险，坚决落实债务管理正负面清单，严控各类超预算工程建设，切实防范财政风险。三是完成了财政直达资金支出工作，更好地保障了基本民生，提升了我县重大疫情防控水平。四是积极推进电子差旅费报销，目前累计注册单位81个，应注册2570人，实注册2570人，激活用户2429人，激活率94.5%，累计报销金额757512.16元。五是加大对工程项目审核及招标采购力度，坚持“应审尽审”、“应采尽采”。财政投资评审完成预、结算项目675项，报审金额147798万元，审定金额132758万元，为财政节约资金15040万元，核减率为10.18%。完成政府采购60808.13万元，节约资金1247.61万元。六是严肃财经纪律，强化财政资金的管理和监督，厉行节约，严控一般性支出，坚决制止铺张浪费，确保资金安全、规范运行。
各位代表：通过努力，2020年预算执行情况较好，实现了收支平衡，有力保障了县委、县政府重大决策的执行，促进了全县经济和社会发展。但也存在诸多困难及不利因素，主要表现在：税源结构单一，税收结构不合理，非税收入在财政收入中占比仍然较高；保民生、保运转等刚性支出加大，财政收支矛盾突出；财务管理还有待进一步规范。我们将高度重视这些问题，继续采取有效措施，努力加以解决。
二、2021年预算草案
2021年是“十四五”规划的开局之年，是开启全面建设社会主义现代化国家新征程的起步之年，是中国共产党成立100周年，做好今年财政工作意义重大。2021年全县财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实中央经济工作会议精神，按照省委九届十二次全会、市委十一届十一次全会、县委十三届八次全会工作要求，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，紧紧围绕县委、县政府中心工作，进一步优化财政资金使用结构和方式，进一步提升财政服务水平，开启全面建设现代化经济强县、旅游城市、美丽涞源新征程，以优异成绩庆祝中国共产党成立100周年。
2021年预算安排坚持的原则：坚持过紧日子思想，优化财政支出结构。一是保障重点。优先保工资、保运转、保基本民生，保障重点需求。二是注重绩效。全面实行预算绩效，改进预算审核方式，完善绩效预算目标体系，有效控制财政风险。三是厉行节约。坚持勤俭办事，从严控制“三公”经费、会议费、培训费等一般性支出，兜实兜牢“三保”(保工资、保运转、保基本民生)支出底线，确保实现全年收支平衡。
（一）一般公共预算安排
根据上述指导思想和原则，2021年全部财政收入安排115118万元,可比增长6.5%，其中：税务部门安排60175万元；财政分管收入安排54943万元（其中：占补平衡指标收益44509万元）。一般公共预算收入安排84577万元，可比增长6.5%。2021年当年本级可用财力264985万元，其中：一般公共预算收入84577万元，上级财力性转移支付补助44561万元，调入资金126384万元，调入预算稳定调节基金2590万元，接受其他地区捐赠收入10700万元，上解支出3827万元。按照收支平衡的原则，一般公共预算支出安排264985万元，增长68.6%。
1、预算支出按功能分类划分：一般公共服务27798万元，增长33.8%；公共安全10185万元，增长19.6%；教育39613万元，增长14.2%；科学技术566万元，增长784.4%；文化旅游体育与传媒1900万元，下降46.6%；社会保障和就业35145万元，增长76.9%；卫生健康13297万元，增长20.4%；节能环保20045万元，增长87.1%；城乡社区事务22539万元，增长217.7%；农林水事务36939万元，增长97.3%；交通运输5973万元，增长7.4%；资源勘探电力信息等事务742万元, 下降76.5%；商业服务业等事务347万元,增长162.9%；自然资源海洋气象等事务4445万元,增长47.4%；住房保障11316万元，增长42.6%；粮油物资储备327万元，下降12.3%；灾害防治及应急管理4026万元,下降20.7%；预备费1000万元；债务还本付息8041万元 ，增长173.3%；其他支出20741万元(主要包括预留调资及2019年度精神文明奖11567万元，收回存量资金安排继续使用等专项预留项目9500万元，捐赠收入安排支出100万元，由于2020年年底收回存量资金冲减当年其他支出,因此此项支出不可比)。
2、预算支出按经济分类划分：全年安排支出264985万元。其中：个人部分支出安排104064万元；公用经费安排4790万元；收费罚没补助及国有资源有偿使用收入安排支出5415万元；专项项目经费安排150716万元。专项经费安排的重点项目有:
（1） 公共安全2477万元，主要项目有：政法委综治信息化建设(雪亮工程)资金500万元，平安城市视频监控网络租用费、电费及天眼工程等费用190万元, 公安局业务技术用房及两站等建设项目500万元，公安局大要案办案及维稳经费131万元, 检察院、法院书记员工资保险237万元，公安局雇主责任险42万元，看守所犯人和拘留所拘押人员经费195万元，公安禁毒、治安保险、扫黑除恶、司法调解、社区矫正、行政审查复议及其他项目682万元。
（2） 教育7152万元,主要项目有：义务教育保障经费578万元，补助贫困寄宿生生活费1172万元, 高中、职中、农村幼教免费教育2978万元，教育教师节奖励200万元，第一中学迁建教学设备购置500万元，中小学校冬季取暖费685万元,特殊教育、教学辅导用书、以前年度中小学建设欠账及中小学学校项目建设等其他经费1039万元。
（3）文化旅游体育与传媒859万元。主要项目有：文化旅游文化馆、图书馆建设项目100万元，国家全域旅游规划创建及行业培训执法检查等78万元，旅游局旅游咨询服务中心主体建筑项目及配套项目尾款204万元，文化旅游长城公园博物馆及桦木沟惨案纪念地等乡村旅游配套设施项目80万元, 保定日报涞源专刊25万元, 电视台融媒体及农村大喇叭工程运维费77万元，广播能力建设县级配套40万元，文物和遗址保护、白石山（凉城）风景名胜区总体规划等其他项目255万元。
（4）社会保障和就业11245万元，主要项目有：上解2020年度社保基金风险储备金2198万元, 农村75周岁以上老人经费及高龄失能半失能老人养老补贴272万元，拥军优属80万元，城镇和农村义务兵优待金317万元，退役士官安置和退役士兵自主就业一次性等补助188万元，大学生入伍补贴363万元，财政对城乡居民基本养老保险基金的补助550万元,补缴石棉矿养老保险304万元，涉军人员困难补助等支出1200万元，涞钢涞铜待岗及公益性岗位人员生活补贴及保险等4515万元，农村老党员生活补贴34万元, 死亡抚恤、弃婴抚养、残疾人就业等其他项目1224万元。
（5）卫生健康8043万元，主要安排项目有：城乡居民基本医疗保险县配套2842万元，村卫生室运行费用及药品零差率241万元，对城乡居民参加医疗保险财政补贴个人缴费800万元（每人补贴40元），人口与计划生育免费手术及各项奖励等698万元，公共卫生项目县配套451万元，疾病预防控制217万元，重大公共卫生相关行业抽检等145万元,建设核酸检测基地及疫情防控资金1407万元，公立医院改革药品零差价补助304万元，中医药事业费10万元，家庭医生签约、婚前检查、新生儿疾病等筛查等经费928万元。
（6）节能环保19945万元。主要项目有：重点生态功能县域生态环境质量考核经费200万元，大气污染治理集中供热、“双代”、洁净煤等各类取暖费用6500万元，垃圾处理运行费2500万元，农村垃圾中转站建设及垃圾清理运营等费用3375万元,污水处理费1650万元, 偿还奥宇去产能和电厂淘汰落后产能补偿款5000万元，水自动监测、大气污染防治网格化管理咨询服务、乡镇空气自动监测站等费用720万元。
（7）城乡社区事务20913万元。主要项目有：县城环境卫生2381万元，扶贫片区及灾后重建等片区取暖500万元,注入城投公司资本金14925万元，全县路灯亮化电费及维护费500万元，住建局补助经费1107万元，城镇基础设施建设、绿化、创园等各项建设工程项目1000万元，全县各项规划编制设计费500万元。
（8）农林水事务13518万元。主要安排项目有：技术推广及病虫害防治等工作经费434万元，农业种植业保险保费325万元，畜牧防疫检疫经费150万元，对村民委员会和村党支部的补助5472万元，河道治理、防洪工程及各项水利工程建设等费用369万元，二水厂移交资金1000万元，水利抗旱和防汛物资储备143万元，河长制及巡河员补贴76万元, 森林培育及林业事业机构运行经费683万元，白石山，甸子梁两个林场改革补助811万元，国家跳台滑雪训练科研基地2020年度造林绿化400万元，荣乌高速两侧绿化项目160万元，土地流转及各项补偿等资金2994万元，其他项目501万元。
（9）扶贫开发19713万元。主要安排项目有：县级投入扶贫资金6000万元（含县级驻村工作队经费），扶贫政策信息员劳务报酬480万元，扶贫工作经费200万元，城乡居民建档立卡贫困人员基本医疗保险和医疗救助481万元，防贫保险400万元,偿还易地扶贫搬迁贷款本金11720万元,乌龙沟乡邓庄村扶贫信贷养鸡项目配套变压器13万元,玖兴孵化厂、饲料厂土方平整项目费用381万元，扶贫办2009年承建惠安小区项目尾款10万元，金家井乡北牛栏村自主搬迁款28万元。
（10）交通运输3685万元。主要安排项目有：成品油价格税费改革补助人员基数893万元，农村公路养护工程补助417万元，偿还108国道向保定投资公司借款30万元，解决拖欠以前年度旅发大会、张石高速连接线和灾后重建等公路建设工程款2231万元（含化债资金1231万元），交通局国三及以下排放标准柴油车淘汰县级补助104万元，其他项目10万元。
（11）资源勘探信息683万元。主要安排项目有：电子政务外网升级改造及电子党务及政务网络建设租费99万元，无线局域网（wifi）建设275万元；石棉总公司补助305万元，其他项目4万元。
（12）商业服务业182万元。主要安排项目有：县社农村产权交易中心工作经费及食盐储备资金15万元，烟花爆竹清零经费167万元。
（13）自然资源海洋气象2049万元。主要安排项目有：气象事业费及灾害防御指挥部检测等运行经费49万元， 自然资源规划、测绘、拆违、复垦、绿化、覆土等各类项目及工作经费2000万元。
（14）住房保障8585万元。主要项目有：保障性安居工程资金3585万元，2019年暖心房新建、修缮工程5000万元。
（15）粮油物资管理199万元。
（16）灾害防治及应急管理2248万元。主要项目有：农村住房保险和一元民生保险补助58万元，补充救灾物资储备94万元,森林消防扑火器具和森林防火车辆经费等防火经费119万元, 应急管理局尾矿库闭库项目200万元，应急、气象等相关单位自然灾害风险评估100万元，消防大队保障经费1011万元；全县防火经费292万元，公安消防专项78万元,其他经费296万元。
（17）债券还本付息和付息服务费8040万元。
（18）其他专项项目20180万元。主要安排项目有：收回以前年度存量资金继续使用项目及各项事业发展等资金9500万元，全县信访稳定经费920万元，全县报刊（不含四大班子）127万元，融媒体中心建设及与冀云融媒体平台对接等宣传费用137万元,同光晶体项目工程款、管理费、监理费等费用5450万元，人口普查、脱贫攻坚普查及各项调查工作经费261万元，税收征收经费847万元，审计事业费及审计服务费551万元,纪检监察办案等经费159万元，全县办公用房修缮（含两室建设）及办公设备购置400万元，全县行政事业单位等专项工作经费及其他项目1828万元。
（19）预备费安排1000万元。主要用于预算执行中出台的政策性增支、自然灾害救助及其他不可预见的特殊开支。
（二）政府性基金预算安排
2021年政府性基金收入安排204951万元，收入项目主要有：城市基础设施配套费2000万元，福彩公益金300万元，体彩公益金90万元，污水处理费70万元，土地出让收入202491万元（其中：国有土地使用权出让收入44847万元，农业土地开发153万元，国有土地收益基金2500万元，其他土地出让收入154991万元）。
2021年我县政府性基金支出安排78567万元，安排的主要项目有：城市基础设施配套费安排的用于市政工程款2000万元，福彩、体彩公益金安排的用于社会福利、体育事业、文化事业、扶贫济困等方面的支出390万元，污水处理费70万元，土地出让收入安排的支出76107万元（土地收储和土地开发成本支出67943万元，棚户区改造支出5000万元，专项政府债券利息及付息服务费3164万元）。当年政府性基金结余126384万元，调出至一般公共预算126384万元。
（三）社会保险基金预算安排
企业职工养老保险基金收入预算安排44847万元，支出预算安排44847万元，收支平衡。城乡居民基本养老保险基金收入预算安排9449万元，上年结余19752万元,支出预算安排6822万元，年末结余22379万元。机关事业单位基本养老保险基金收入预算安排21172万元，上年结余0.05万元,支出预算安排21169万元，年末结余3.05万元。职工基本医疗（含生育保险）保险基金收入预算安排11015万元，上年结余12818万元, 支出预算安排9711万元，年末结余14122万元。城乡居民基本医疗保险基金收入预算安排25313万元，上年结余6076万元,支出预算安排23675万元，年末结余7714万元。
（四）上级专款预算安排
1、一般公共预算专款，已下达的上级专款98719万元，按要求全部安排支出。其中：一般公共服务100万元，公共安全1583万元，教育11644万元，文化旅游体育与传媒513万元，社会保障和就业15290万元，卫生健康7142万元，节能环保1658万元，农林水58760万元，交通运输244万元，自然资源海洋气象950万元，住房保障622万元，粮油事务15万元，灾害防治及应急管理186万元，其他支出12万元。2020年结转至2021年专款14567万元（含本级结转捐赠专项722万元），按用途全部安排支出。
2、政府性基金专款，已下达的政府性基金上级专款18689万元，根据专项资金用途全部安排支出。其中：社会保障和就业25万元，彩票公益金18664万元。2020年结转至2021年专款2936万元（含本级结转118万元），按用途全部安排支出。
三、努力完成2021年预算任务
（一）进一步加强财源建设，实现可持续发展。一是认真贯彻中央和省市县经济工作会议决策部署，支持优化营商环境，巩固和拓展减税降费成效,主动为微小企业、民营企业解难题、办实事，推动我县民营经济发展。二是增强“招商引资”能力，重点加大现代服务业中现代物流、电子商务、信息化产业招商力度，促进现代服务业加快发展。同时发展一批投资小、耗能低、见效快的工业项目，做大工业税基。三是大力争取上级政策财源支持，研究吃透上级出台的精准扶贫、生态环保、乡村振兴等政策，不断提高掌握和运用政策的能力。
（二）进一步加强税费征管，努力增加财政收入。一是定期组织召开财政、税务等征收部门联席会议，集中解决征管中存在的困难和问题，有针对性制定征管措施，破解征收难点。二是充分发挥综合治税平台作用，协同共管，挖潜增收，堵塞漏洞，做到依法征收、应收尽收。三是加强土地出让管理，进一步压减土地收储成本，提高政府收益。
（三）进一步保障社会民生，促进经济发展。一是按照“保工资、保运转、保基本民生”的原则，优化支出结构，合理安排支出。保障精准脱贫、大气污染防治、就业保障等重点支出需求，同时严控三公经费 ，努力压减行政运行成本，加大对“三农”、教育、卫生、扫黑除恶工作等投入力度，促进各项社会事业协调发展。二是强化预算单位支出预算执行主体责任，有效传导支出压力，形成群策群力、齐抓共管的支出管理合力，提高预算执行率，充分发挥财政资金效益。三是加大存量资金统筹使用力度，缓解支出压力，确保年度预算平衡。
（四）进一步深化财政改革，规范财政管理。一是深化预算绩效改革。将加快预算执行进度、提高财政资金使用效益和保障资金安全等有机结合起来，强化预算执行的严肃性。同时，进一步加大预决算公开力度，广泛接受社会监督。二是进一步加大对工程项目审核及招标采购的推进力度，坚持“应审尽审”“应采尽采”，最大限度地提高资金的使用效益。三是加强政府债务风险监测，积极化解存量，严控债务增量，切实防范化解财政金融风险。四是进一步健全财务管理制度，牢固树立过“紧日子”思想，打好“铁算盘”，坚决制止铺张浪费，全面提高财政资金使用效益。
各位代表，2021年财政改革和发展任务艰巨，责任重大。我们有信心在县委的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，不忘初心、牢记使命，以更加饱满的精神状态，撸起袖子加油干，努力完成全年预算任务，为促进全县经济社会健康发展做出积极贡献，以优异成绩庆祝中国共产党成立100周年！
