（河北省）关于保定市博野县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
关于博野县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请县政协委员和列席同志提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，面对严峻挑战和重大困难，全县上下在县委正确领导和县人大、县政协监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕县十七届人大四次会议批准的财政预算，聚焦“全面建设高质量财政、助推全县高质量发展”工作目标，坚持“财随政走，政令财行”工作导向，紧紧围绕“讲政治、重质量、求绩效、防风险、促提升”工作思路，积极克服疫情影响，狠抓组织收入，优化支出结构，加强资金监管，强化风险管控，深化体制改革，全力以财政之进服务全县发展改革大局。
（一）2020年一般公共预算执行情况
2020年，作为“十三五”规划收官之年，我们圆满完成了财政既定目标任务。五年来，全县一般公共预算收入由2015年的20081万元，增加到2020年的31276万元，增幅55.7%，年均增长9.3%；一般公共预算支出由2015年的103109万元，增加到2020年的200779万元，增幅94.7%，年均增长14.3%。特别是今年一般公共预算收入和支出分别迈入3亿元和20亿元关口，这都是在极其困难条件下实现的重大突破。
1.2020年一般公共预算收入执行情况
县级一般公共预算收入任务为31101万元，全年累计完成31276万元，占年初预算的100.6%，同比增长8.6%，超收175万元,较2019年增收2479万元。
分税种看：税收收入完成14804万元，占市核任务的74.2%，同比下降19.8%，全年短收5146万元，较2019年减收3645万元；非税收入完成16472万元，占市核任务的147.7%，同比增长59.2%，全年超收5321万元，较2019年增收6124万元。
2.2020年一般公共预算支出执行情况
县级一般公共预算支出完成200779万元(不含债务还本支出3100万元)，较2019年增支58528万元，同比增长41.1%。
3.2020年一般公共预算收支平衡情况
一般公共预算总收入211151万元，其中：一般公共预算收入31276万元，上级补助收入147860万元，一般债务转贷收入19500万元（其中：新增一般债券转贷收入17000万元，置换一般债券转贷收入2500万元），上年结转2852万元，调入预算稳定调节基金5962万元，政府性基金调入一般公共预算3701万元；一般公共预算支出完成200779万元，上解上级支出-735万元，一般债务还本支出3100万元，安排预算稳定调节基金5000万元。收支相抵，结转下年支出3007万元。
（二）2020年政府性基金预算执行情况
政府性基金预算总收入22848万元，其中：县本级政府性基金预算收入完成15911万元，上级补助收入214万元，抗疫特别国债收入5717万元，上年结转1006万元；政府性基金预算支出完成17526万元，专项债务还本支出1400万元，调出资金3701万元。收支相抵，结转下年支出221万元。
（三）2020年社会保险基金预算执行情况
社会保险基金预算收入完成55460万元，同比增长9.5%，较2019年增收4969万元，使用历年结余基金4206万元；社会保险基金预算支出完成54415万元，同比增长7.1%，较2019年增支3618万元，年末新增结余5251万元。
（四）2020年国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算收入1.4万元（市级下达我县国有企业退休人员社会化管理补助收入）；国有资本经营预算支出0万元。收支相抵，结转下年1.4万元。
二、落实县人大决议和重点工作开展情况
2020年，我们对各项工作坚持长计划、短安排、马上办、不拖延，全面把握经济形势，着力在“促发展、惠民生、助脱贫、增活力、强管理、防风险”上抓关键、破难点，锚定优秀市县和上游目标，较好完成了全年预算收支任务，尤其是一般公共预算收入和支出同比增速，均排名全市第1位，为全县工作赶超进位和重点项目落地实施，提供了有益支撑。全年工作主要体现 “五个新”。
（一）拓宽筹资渠道，用活资金政策，支持发展实现新跃升
坚持千方百计筹措资金，通过争取支持、申报债券、引导社会资本投入等渠道，集中财力办大事。一是强化资金争跑力度。通过积极对接省市财政部门，全年争取到位上级资金8.28亿元，涉及各类项目115个，其中：抗疫特别国债资金0.57亿元，一般债券资金1.7亿元，财政性项目资金6.01亿元；围绕稳增长抓实债券项目储备，组织预算单位开展2021年债券资金项目申报培训，结合县情精准谋划包装项目21个，总投资14.12亿元。二是确保资金拨付时效。全面加快财政直达资金拨付进度，动态监控资金流向，全年下达我县直达资金2.61亿元，完成支出2.58亿元，拨付率99%，真正确保资金第一时间直达市场主体。三是缓解企业运行压力。实施更大规模减税降费，坚持用政府收入减法换取企业效益加法，全年为各类企业减税降费1175万元，减免社保费2000余万元；在往年工程预付款比例30%基础上，按政策将2020年部分项目预付款比例提高至50%，有效缓解疫情期间企业资金压力。四是扎紧项目审定关口。全年完成政府采购和项目评审173个，审定金额8.18亿元，两项工作为县级财政节约资金4945万元。五是消解隐性债务风险。制定印发《博野县政府隐性债务风险应急处置预案》，坚决做到化解存量、遏制增量，全年偿还政府隐性债务2707万元，为全县经济良性循环发展创造了有利条件。
(二)强化兜底提标，突出重点领域，社会保障取得新成效
着力做好保基本、兜底线、补短板、提水平工作，全面提升人民群众获得感、幸福感，全年民生事业支出完成17.2亿元，占一般公共预算支出的85.7%。一是助力城建水平提档升级。投资333万元新建县文化馆、图书馆等一批便民休闲设施；统筹资金882万元，对19个老旧小区进行改造升级；投资4800万元的东环路排水、兴华北街雨污改造工程按期推进；投资6500万元的新兴华小学完成主体建设；投资1.48亿元的博明路改造提升、环路连接、张岳路南延和工业区一街南延工程竣工通车，进一步扩大我县区位竞争优势。二是助力村级基础夯实完善。整合各级各类资金1.08亿元，统筹推进人居环境综合整治、完善镇村基础设施等相关建设，有效促进县域环境持续美化，切实改善农民生产生活条件；整合污染防治资金2.6亿元，力保农村冬季安全清洁取暖工程顺利完工。三是助力惠农政策有效落实。依托 “农民补贴信息管理系统”，为全县5万多户农民，发放2020年耕地地力补贴资金2697万元；统筹农业保险资金838万元，用于投保全县玉米小麦种植面积30.57万亩，能繁母猪等家畜8.53万头，切实减轻农民负担。四是助力教育事业均衡发展。严格落实一般公共预算教育支出和生均公用经费支出实现两个“只增不减”目标，2020年共计投入教育经费3.22亿元，占全年一般公共预算支出的16%，同比增长3.9%，全面保障校舍安全提升、薄弱学校改造、营养餐改善计划等教育重点项目落地实施。
（三）完善制度体系，打造监管高地，资金绩效得到新加强
围绕扶贫资金精准使用，我们主动作为，精心谋划，切实在资金绩效和监管等方面创新突破。一是着眼长远建机制。制定印发《博野县2020年财政涉农资金统筹整合使用实施方案》《博野县本级财政专项扶贫资金管理办法（修订）》《博野县财政专项扶贫资金监督办法（修订）》，为高效使用财政扶贫资金，提供精准制度支撑。二是加大投入强保障。2020年投入各级各类财政扶贫资金6704.31万元（其中：县级扶贫工作经费投入280万元），全年累计支出6650万元，支出率99.2%，支出排位全市靠前。三是全面监管提绩效。充分利用财政扶贫资金动态监控平台，紧跟上级扶贫验收和审计反馈问题整改，举一反三、主动作为，创新采用 “双随机”方式，对2013-2020年扶贫资金3.5亿元进行专项审计，并对2019-2020年产业化项目资金7629万元，开展重点绩效评价，将发现问题及时通报、实时跟进、整改到位，圆满完成全年省、市各项扶贫资金检查任务。四是助销产品增份额。全县89家预算单位预留采购贫困地区农副产品份额27.5万元，全年实际完成采购31.9万元，有效增加贫困地区扶贫产品销售份额。
（四）聚焦内生动力，释放资产活力，国资改革迈出新步伐
坚持以改革破难题，向改革要红利，深入推动国有资产管理改革创新，坚持做好向县人大常委会报告年度国有资产管理等工作。一是健全政策法规体系。制定印发《博野县行政事业单位国有资产出租出借管理办法》，严格规范资产配置、使用、处置、收入上缴等监管流程，确保国有资产资源管理有据可循、有章可依。二是精准梳理国资底数。组织开展两轮国有资产摸底统计，梳理掌握全县土地类国有资产81宗，涉及单位30家，总计规模101.7万平方米，为实现国有资产保值增值提供了精准数据支撑。三是有效剥离国企负担。提前完成国有企业 “三供一业”分离移交工作，全县涉及118户，完工率100%；制定印发《博野县国有企业退休人员社会化管理实施办法》，全面摸清省定7家央企、省企193名退休人员现状，顺利完成社会化管理移交任务。两项工作进度受到市政府通报表彰。
（五）创新聚财手段，提升理财能力，管理质效再上新水平
始终坚持科学聚财、依法理财、阳光用财理念，持续深化财税管理体制改革，全县财政保持平稳健康运行。一是增收举措不断创新。为充分挖掘潜在税源，县政府投资155万元启动综合治税大数据平台建设，借用科技手段，实现财税增收。二是财政改革持续深入。研究制定部门预算、转移支付、事前绩效评估和重点绩效评价等多项改革措施，对亮城集团垃圾处理、兴华小学建设和大通污水处理项目，实施事前、事中和重点绩效评价，涉及资金1.38亿元，有效提升财政资金使用效益；启用新版河北财政预算管理信息系统，动态监控财政资金运行全过程；制定印发《博野县关于实施预算单位差旅费电子凭证网上报销试点改革工作方案》，组织开展报销实操培训，切实提升行政事业单位会计信息化水平。三是预算执行公开透明。县本级和59家预算部门2020年预算、2019年决算及“三公”经费使用情况全部实现网上公开，切实保障公众对年度预算执行的知情权和监督权。四是业务能力稳步提升。举办4期“博野县2020年政府会计实务操作培训班”，有效提升会计从业者专业化水平；聘请第三方机构对全县200余名财务人员进行预算编制辅导，确保预算项目编制精准、高效，全面提升预算执行效果。
以上成绩的取得，是县委坚强领导和科学决策的结果，是县人大、县政协及各位代表、委员们监督指导和大力支持的结果，也是全县各级各部门团结一心、共同努力的结果。
在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行还面临一些困难和问题：一是外部环境复杂严峻，经济下行压力加大，加之疫情和实施更大规模减税降费影响，财政保持收支平衡压力较大。二是预算执行主体责任落实不到位，一些重点投资项目前期准备不充分，开工不及时，导致支出进度不够均衡。三是一些部门预算绩效理念不够牢固，重投入轻管理、重支出轻绩效现象仍然存在。四是部门“成本控制”理念需要强化，预算编制质量和预算管理水平有待进一步提升。对此，我们将高度重视，继续坚持问题导向、目标导向，采取有力措施，认真加以解决。
三、2021年预算安排情况
（一）指导思想
2021年，是“十四五”规划开局之年，也是中国共产党成立100周年，做好财政工作意义重大。根据面临形势和承担任务，今年预算编制指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届三中、四中、五中全会精神，认真落实省、市和县委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持高质量发展路径，坚持以供给侧结构性改革为主线，全面做好“六稳”工作，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，持续提升收入质量、完善财政政策、调整支出结构、改进支出方式，更好发挥财政调控和保障作用，为全县实施一个战略（小县大城），两个驱动（生产、商贸），牢固树立三大理念（以人为本、协同发展、绿色生态），努力实现四个目标（县城做精、产业做强、环境做优、民生做实）贡献财政力量。
（二）编制原则
全县预算编制总体遵循 “四个坚持原则”：坚持有保有压原则；坚持实际需求原则；坚持零基预算原则；坚持一般不予调整预算原则，为加快推动博野经济高质量发展提供坚实财力保障。
（三）2021年全县预算草案
综合考虑经济运行走势和预算安排总体思路，我们科学拟定2021年一般公共预算收入增速为8%，收入预期目标达到33778万元。
1.一般公共预算安排情况
（1）一般公共预算收入安排情况
2021年，一般公共预算收入安排33778万元，同比增长8%。其中：税收收入安排23678万元；非税收入安排10100万元。
（2）一般公共预算支出安排情况
2021年，一般公共预算支出安排145403万元（不含债务还本支出5960万元）。
（3）一般公共预算收支安排平衡情况
2021年，一般公共预算总收入150627万元，其中：一般公共预算收入33778万元，上级补助收入105468万元，调入预算稳定调节基金4874万元，上年结转3007万元，政府性基金调入一般公共预算3500万元；一般公共预算支出安排145403万元，上解上级支出-736万元，债务还本支出5960万元。2021年收支平衡。
2.政府性基金预算安排情况
2021年，政府性基金预算总收入25742万元，其中：县本级政府性基金预算收入安排25470万元，上级补助收入51万元，上年结转221万元；政府性基金预算支出安排18223万元，专项债务还本支出4019万元，调出资金3500万元。2021年收支平衡。
3.社会保险基金预算安排情况
2021年，社会保险基金预算收入安排28498万元；社会保险基金预算支出安排21986万元。预计年末新增结余6512万元。
4. 国有资本经营预算安排情况
2021年，国有资本经营预算收入安排6.95万元，其中：上级补助收入5.55万元，上年结转1.4万元；国有资本经营预算支出安排6.95万元。2021年收支平衡。
5. “三保”支出和重大政策项目预算安排情况
财政部门统筹各级各类资金11.68亿元，用于 “保基本民生、保工资、保运转”和重大政策项目支出，其中：“三保”预算支出安排9.11亿元，重大政策项目预算支出安排2.57亿元。主要包括以下五个方面：
一是保障改善民生。安排资金800万元用于支持疫情防控常态化推进；安排资金1677万元用于支持公共安全建设；安排资金2028万元用于支持农林水事业发展；安排资金2377万元用于支持社会保障救助扩面提标；安排资金4067万元用于支持教育事业均衡发展；安排资金6055万元用于支持医疗卫生事业发展。二是夯实脱贫成果。安排资金5287万元用于巩固脱贫攻坚成果（其中：县级扶贫工作经费安排290万元）。三是提升城建水平。安排资金800万元用于支持旅发大会筹备；安排资金3290万元用于城市建设上水平。四是深化生态治理。安排资金510万元用于支持生态环境监测；安排资金600万元用于支持农村环境综合整治；安排资金1000万元用于解决农村“洁居工程”建设相关费用。五是化解债务风险。安排资金700万元用于消化往年暂付款；安排资金3230万元用于支付一般债券付息及发行费用；安排资金5960万元用于一般债券还本支出。
四、切实做好2021年财政预算执行管理工作
2021年，我们将认真围绕上述预算安排，进一步强化目标导向，坚持依法理财，深化财税改革，优化管理机制，细化工作举措，防范运行风险，全年突出抓好以下四个方面。
（一）狠抓开源节流，全面加强收支管理
密切关注财经运行形势，充分利用综合治税大数据平台，科学挖掘增收潜力，强化部门协调联动，努力完成收入任务；树牢过“紧日子”思想，坚持精打细算，厉行节约，严控非刚性、非重点项目和“三公”经费支出；大力盘活存量资金，按规定及时收回长期沉淀资金，统筹用于其他亟需支持领域；加强预算执行管理，认真落实加快预算支出进度长效机制，强化部门主体责任，及早发挥财政资金效益。
（二）狠抓政策运用，持续释放改革红利
推动积极财政政策更加有为，强化重点领域保障，引导财政资金投向供需共同受益、具有乘数效应的科技创新、民生建设、基础设施短板领域，促进产业和消费“双升级”；持续落实减税降费政策，完善工作举措，巩固拓展成效，让企业和群众有更多实在获得感；充实县级项目储备，主动加强省、市财政部门在政策、资金等方面对我县支持力度；创新财政管理机制，落实好财政促进招商引资和县域经济高质量发展政策措施；进一步调动全县培植财源积极性和主动性，规范有序推进 PPP 项目模式，加快新增政府债券资金拨付进度，充分发挥债券资金稳投资、扩内需、补短板作用。
（三）狠抓绩效改革，着力提升理财水平
持续深化预算绩效管理改革，进一步完善绩效管理流程，健全制度体系和指标、标准体系，高质量实施“双监控”和重点绩效评价，着力提高财政资金配置效率和使用效益，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系；进一步织密依法理财制度笼子，深入贯彻落实新《预算法实施条例》，强化法治教育培训，提高运用法治思维和法治手段理财能力；深化财政“放管服”改革，加强会计、资产评估等行业管理，提高规范执业水平；全力做好新版财政核心业务一体化系统上线运行工作，不断提升财政资金监管能力；严格执行预决算公开相关规定，深入推动人大预算联网审查监督工作，自觉接受人大和社会各界监督。
（四）狠抓债务管控，坚决守住风险底线
严格管控政府债务风险，健全规范举债融资机制，严格落实债务限额管理要求，积极稳妥化解存量债务，健全预警通报体系，强化违规举债责任追究，牢牢守住不发生系统性、区域性风险底线；防范财政运行风险，坚持尽力而为，量力而行，科学审慎落实新的民生政策，加强重大建设项目财政承受能力评估，防止盲目追求高回报和违规举债；认真落实“三保”支出保障情况月报告制度，动态监控财政运行风险，确保县级财政平稳运行；加强社保基金收支管理，完善绩效考核挂钩机制，积极推动基本养老保险基金统收统支，确保养老金足额按时发放。
各位代表，做好2021年财政工作责任重大、任务艰巨、使命光荣！我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，主动接受人大依法监督和政协民主监督，虚心听取意见建议，持续深化指标意识、协调意识、盯办意识、结果意识、统筹意识和危机意识，继续坚定信心、日夜兼程、风雨无阻、狠抓落实，在新发展阶段中把准财政定位，在践行新发展理念中增创财政优势，在加快构建新发展格局中彰显财政担当，为博野“十四五”经济社会高质量发展实现良好开局贡献财政力量，以优异成绩迎接中国共产党成立100周年！
