（河北省）关于保定市阜平县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
阜平县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
——2023年1月12日在阜平县第十八届人民代表大会第三次会议上
阜平县财政局局长 王玉东
各位代表：
受县政府委托，我向大会报告2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案，请予审议，并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2022年预算执行情况
一年来，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县财政工作坚持“稳字当头、稳中求进”工作总基调，紧紧围绕扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，积极组织财政收入，不断优化支出结构，有效防范化解政府债务风险，积极推动稳定经济大盘的各项财政措施任务落实落地，有力保障了全县经济社会发展。
——一般公共预算执行情况。一般公共预算收入完成175965万元，占年初预算的247.3%，同比增长172%。其中：税收收入完成9262万元，占年初预算的59.2%，同比下降34%；非税收入完成166703万元，占年初预算的300.3%，同比增长229.1%。一般公共预算支出完成318118万元，占调整预算的95.3%，同比增长8%。
一般公共预算收入175965万元，上级补助收入229698万元，上年结转15989万元，地方政府债券收入24600万元，调入预算稳定调节基金44854万元，收入总计491106万元。一般公共预算支出318118万元，专项上解支出-865万元，安排预算稳定调节基金24366万元，债务还本支出5200万元，调出资金101200万元，支出总计448019万元。收支相抵后，结转下年43087万元。
——政府性基金预算执行情况。政府性基金预算收入完成43729万元，占调整预算的22.9%；政府性基金预算支出完成148220万元，占调整预算的94.1%。
政府性基金预算收入43729万元，上级补助收入5676万元，上年结余7583万元，地方政府债券收入34100万元，调入资金101200万元，收入总计192288万元。政府性基金预算支出148220万元，债务还本支出33600万元，调出资金287万元，支出总计182107万元。收支相抵后，结转下年10181万元。
——社会保险基金预算执行情况。社会保险基金预算收入完成32563万元，占年初预算的83.1%。社会保险基金预算支出完成24711万元，占年初预算的98.8%。
社会保险基金预算收入32563万元，上年结转5748万元，收入总计38311万元。社会保险基金预算支出24711万元。收支相抵后，结转下年13600万元。
各位代表，回顾过去的一年，面对复杂多变的财政形势和疫情防控等多种困难和挑战，我们坚决贯彻落实县委重大决策部署，严格执行县十八届人民代表大会第二次会议关于2022年财政预算的决议，牢固树立底线思维，千方百计筹措资金，合理调度库款，全面保障“三保”支出，统筹做好新冠疫情防控和县域经济社会发展。
（一）壮大财政资金池，增强财政保障能力
依法依规组织财政收入。在严格落实好留抵退税、减税降费政策的基础上，加强对重点企业、重点税源的税收管控，做到应收尽收。同时，积极与周边市县沟通联系，主动寻求市场，加快土地指标流转交易，努力增加财政收入，全年县级一般公共预算收入超全年收入任务（71166万元）104799万元。积极争取上级资金支持。抢抓上级政策机遇，积极争取上级资金，有效缓解我县资金支出压力，全年积极争取地方政府一般债券资金20000万元支持北城中学和西城小学项目建设；争取地方政府专项债券资金4000万元支持北环路供水管网和平阳幼儿园项目建设；争取再融资债券资金34700万元用于政府债务还本支出，有效缓解了财政支出压力。全面盘活存量国有资产（资源）。对全县国有资产（资源）摸底排查、建立台账，针对国有资产不同性质，依法依规采取融资、租赁、拍卖等方式分类进行处置，盘活资产形成可用财力，全年共实现国有资产（资源）处置收入158970万元。
（二）打好政策“组合拳”，提升财政政策效能
增值税留抵退税政策落实情况。按照上级统一部署，结合本地实际，制定县留抵退税资金保障及库款保障工作方案，明确整体安排、主要任务和具体举措，有力有序做好相关工作，全力保障留抵退税政策不折不扣落地落实。全年我县累计完成留抵退税10255万元，惠及中小微企业63户，直接为企业提供了现金流，有效缓解企业资金压力。加快地方政府专项债券储备落实情况。紧紧围绕交通、农林水利、生态环保等9大领域及新纳入的新型基础设施、新能源等领域积极推动储备项目，全年储备2023年项目6 个，涉及资金22400万元。帮企纾困政策落实情况。一是政府采购支持政策落实情况。严格落实政府采购支持中小企业政策，严格落实政府采购货物、服务预留中小企业份额政策，助力中小企业高质量发展。全年政府采购200万元以下的货物和服务及400万元以下的工程采购项目预算总额16038万元，中小企业采购额预留14748万元，占比92％，超过200万元的货物和服务采购项目及超过400万元的工程采购项目采购项目预算金额133258万元，中小企业采购额预留53564万元，占比40％。二是加大稳岗支持力度落实情况。通过返还失业保险加大稳岗支持力度，全年累计返还失业保险101万元，涉及返还企业183家，2349人；通过发放培训补助加大稳岗支持力度，全年累计发放一次性留工培训补贴128万元，涉及企业187家，2566人。
（三）织牢社会保障网，倾力保障改善民生
优先支持教育事业发展。投入资金63492万元，支持教育教学条件改善，保障贫困学生救助政策落实，加强城乡义务教育农村学生营养膳食改善，切实提高偏远地区教师生活待遇，教育事业加速发展；加大支持困难群众补助力度。投入资金42877万元，按时足额保障了农村低保、城市低保、特困人员救助、残疾人两项补贴等资金需求，特殊群体兜底保障体系逐步完善；持续支持卫生健康事业发展。投入资金22976万元，支持乡镇卫生院、农村卫生室卫生队伍建设，不断加强基层医疗卫生服务体系建设，切实提高城乡居民健康保障水平。落实落细生态环境保护各项措施。投入资金10891万元，不断完善生态补偿机制，支持推广“电代煤”“气代煤”“洁净煤”取暖，城乡污水处理、垃圾处理及环境卫生整治，支持深入开展大气污染防治，阜平绿水青山蓝天的生态优势进一步显现。
（四）加强财政统筹力度，保障重点领域支出
全力以赴做好疫情防控资金保障。统筹一般公共预算资金3615万元，全力做好疫情防控资金保障，有力支持医疗器械设备购置、疫情隔离点建设、核酸检测试剂耗材购置及防护器材、消杀物资购置。支持全面实施乡村振兴。认真落实“四个不摘”和过渡期内保持财政支持政策总体稳定的要求，做到管理关系不变、投入力度不减、监督力度不松。县级财政投入衔接推进乡村振兴补助资金3950万元，同比增长11.3%，有力支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。延续开展涉农资金整合，全年统筹整合财政涉农资金规模为51357万元，重点支持培育和壮大县域特色优势产业，支持易地扶贫搬迁后续扶持、脱贫劳动力就业增收，以及补齐必要的农村人居环境整治和小型公益性基础设施建设短板。
各位代表，2022年财政运行基本平稳，实现了预算收支平衡，全面保障了“三保”及各项重点支出需求，财政管理水平不断增强。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政形势非常严峻，财政运行中还存在一些突出问题和困难：一是财源基础薄弱，财政收入质量不高；二是刚性支出增加，财政收支矛盾异常尖锐；三是暂付款规模仍然较大，财政资金调度困难。对此，我们一定高度重视，在今后工作中，我们继续坚持落实过“紧日子”思想，坚持贯彻“以收定支”原则，积极采取有力措施认真加以解决。也请各位代表、委员一如既往的给予支持。
二、2023年财政预算草案
（一）2023年预算安排指导思想
2023年全县财政预算安排的指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，全面落实习近平总书记重要指示精神，按照中央、省、市、县经济工作会议安排部署，坚持稳中求进工作总基调，牢牢把握“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求，统筹疫情防控和经济社会发展，继续做好“六稳”“六保”工作，全面落实积极的财政政策，加强财政资源统筹，优化支出结构，强化资金管理，防范化解财政风险，解放思想、奋发进取，努力为建设保定市西部中心城市提供有力财政支撑。
围绕上述指导思想，预算安排的基本原则是：坚持尽力而为，量力而行。既要千方百计组织财政收入，又要以收定支，确保财政收支平衡；坚持统筹兼顾，科学安排。既要兜牢“三保”底线，又要科学安排财力，全力支持高质量高速发展；坚持艰苦奋斗，勤俭节约。坚决落实过“紧日子”的要求，优化支出结构，大力压减一般性支出，确保把有限的资金用在“刀刃”上；坚持深化改革，绩效管理。全面实施预算绩效管理，突出绩效导向，加快推进绩效与预算一体化进程，不断提高财政资源配置效率和资金使用效益。
（二）2023年预算草案
1、一般公共预算安排情况
2023年一般公共预算收入总计360816万元，具体构成为：
（1）一般公共预算收入78300万元，可比增长10%，其中税收收入15654万元。
（2）税收返还3447万元。
（3）一般性转移支付157874万元。
（4）上年结转43087万元。
（5）上级提前下达专项转移支付1900万元。
（6）政府性基金预算调入51842万元。
（7）动用预算稳定调节基金24366万元。
一般公共预算支出总计360816万元，主要包括：
（1）个人部分支出124407万元，按现行政策核算，足额安排。
①工资及附加性支出74496万元。主要用于各单位工资、津贴补贴、离休费、退休人员统筹外部分以及各种附加性支出。
②生活补助支出49911万元。主要用于：困难群众补助、优抚对象补助、高龄老人生活补贴、贫困生生活补助、劳务派遣人员经费等。
（2）日常公用经费5461万元。按全县机关单位公用经费分类分档定额，结合单位业务工作量逐项核定。
（3）税费改革转移支付支出3484万元。主要用于：村级转移支付、教育校舍维修、苍山村粮食补贴等。
（4）专项项目支出56875万元。主要用于衔接推进乡村振兴县级资金、县城集中供热补贴、污水及垃圾处理、偿还政府债券利息、信访稳定、中小企业发展、教育发展、大气污染防治、疾情防控、预备费等专项项目和经费。
（5）专款支出164254万元。
（6）专项上解支出-865万元。
（7）一般债券还本7200万元。
需要说明的是：“三公”经费预算安排情况
2023年“三公”经费预算安排1008万元，剔除公务用车更新支出外，同比下降4.9%，其中：公务用车运行维护费安排756万元，同比下降1%。公务接待费安排104万元，同比下26%；会议费安排141万元，同比下降43%；培训费安排456万元，同比下降7%。
2、政府性基金预算安排情况
2023年政府性基金预算收入总计266833万元，具体构成为：
（1）政府性基金收入预算安排252860万元。主要收入项目：
①国有土地收益基金收入600万元。
②农业土地开发资金收入40万元。
③国有土地使用权出让收入251630万元。
④彩票公益金收入80万元。
⑤城市基础设施配套费收入350万元。
⑥污水处理费160万元。
（2）上级提前下达转移支付3792万元。
（3）上年结转10181万元。
政府性基金预算支出总计266833万元，主要包括：
（1）政府性基金预算支出安排193931万元，主要支出项目：
①其他国家电影事业发展专项资金支出1万元；
②大中型水库移民后期扶持基金支出6968万元；
③小型水库移民扶助基金支出157万元；
④其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出4000万元；
⑤国有土地使用权出让收入支出165618万元。其中：隐性债务还本付息支出38518万元；高阜口片区（FP-15)市政基础设施建设项目贷款21600万元；阜东产业园区基础设施建设项目（一期工程）项目贷款13000万元；洁净煤取暖补贴项目4000万元；易地扶贫搬迁小区取暖（电费）项目3500万元；已履行政府采购手续承诺2023年付款项目10000万元；招商政策落实5000万元；国有企业注册资本金15000万元；其他重点项目55000万元；
⑥国有土地收益基金支出624万元；
⑦农业土地开发资金支出90万元；
⑧城市基础设施配套费支出352万元；
⑨污水处理费支出185万元；
⑩彩票公益金支出2101万元；
⑪债务付息支出13785万元；
⑫债务发行费用支出50万元。
（2）专项债券还本支出21060万元。
（3）调出资金51842万元。
3、国有资本经营安排情况
2023年国有资本经营收入预算安排10万元，主要收入项目：2023年上级提前下达国有资本经营转移支付资金5万元，上年结余5万元。支出预算安排10万元，主要支出项目：国有企业退休人员社会化管理补助支出10万元。
4、社会保险基金预算安排情况
2023年社会保险基金预算收入安排31860万元，社会保险基金预算支出安排27804万元。根据各项基金收支测算情况，社会保险基金年终新增结余4056万元。
需要说明的是：地方政府一般债券和专项债券资金暂未列入年初预算草案，待上级下达我县地方政府债券限额后，再编制预算调整方案，提请县人大常委会批准后执行。
三、认真做好2023年财政工作
（一）加大收入力度，增强财政保障能力
千方百计组织财政收入。进一步强化财税部门协作，在严格落实减税降费政策的基础上，加强对重点领域和重点税源企业的税收征管，做到依法征收、应收尽收；进一步利用好土地占补平衡和增减挂钩政策，加快土地整治及验收进度，积极争取上级支持，主动寻求市场，努力增加增减挂钩结余指标和占补平衡补充耕地指标流转收入；加大土地出让力度，谋划储备一批拟出让土地，完善相关手续，尽快达到出让条件，通过土地出让增加政府性基金收入。千方百计盘活国有资产。对经营性资产，采用PPP模式运作，通过引入社会资本，盘活存量资产，提高管理运营效益，缓解财政支出压力；对非经营性闲置国有资产，采用公开拍卖形式进行处置；对新增国有资产明确资产权属，依法依规制定处置方案，采取融资、租赁、拍卖等方式尽快形成可用财力。千方百计争取上级支持。认真研究国家政策，明确争取支持的方向，储备一批好项目、大项目；紧紧抓住国家加大基础设施、生态环境、公共服务等领域投入的机遇，积极向上级汇报、对接，争取更多的支持；进一步加大工作力度，积极争取新增地方政府债券资金。
（二）加大资金统筹，有力保障重点支出
充分发挥财政职能，积极统筹财政资金，不断优化支出结构，集中财力助推高质量发展。统筹安排资金支出顺序。坚持“有保有压”，优先足额安排“三保”、债券还本付息、隐性债还本付息、衔接资金等刚性支出。统筹把握资金支出进度。对全县重点建设项目资金拨付及需求情况建立台账，认真测算，保证资金支出更科学、更合理、更均衡。统筹调度使用财政资金。加大统筹整合财政涉农资金力度，坚持因需而整，统筹用于脱贫巩固提升和后续扶持。同时，认真清理盘活财政存量资金，科学安排财力，有力保障重点项目支出。
（三）增进民生福祉，提高人民生活品质
着力支持教育事业发展。支持照旺台幼儿园、平阳中心小学改建幼儿园项目，推进中小学运动场达标行动计划，持续推动城乡教育均等化；支持师资队伍建设，助力教学质量稳步提升；支持职业教育，助力与一汽、上汽等8家车企及阿里巴巴、京东、北京翔龙博瑞等行业企业深化产教合作。着力支持改善医疗卫生条件。支持落实常态化疫情防控，最大程度保护人民生命安全和身体健康，最大限度减少疫情对经济社会发展的影响。支持推进省级卫生乡镇、卫生村创建全覆盖，创建国家卫生县城、卫生乡镇。着力支持社会保障。全面落实养老、医疗、失业、特困人员救助、优抚对象待遇等补助政策，兜住兜准兜好困难群众基本生活底线；严格落实就业补贴、创业担保贷款等扶持政策，支持扩大就业和促进创业，促进高校毕业生充分就业创业，进一步提升社会保障能力。着力支持县城面貌扩容亮颜。支持派山西路、沙河南路、恒山东路及9条小街小巷改造提升；支持打通南街至沙河北路断头路、西山大街、照旺台北大街建设；支持县城供水承载能力提升工程和老旧管网改造工程，支持城区高层燃气管网、阜东新区燃气配套等一系列管网建设；支持开展6个老旧小区改造，增强基础设施承载能力，加快品质生活之城建设。
（四）坚持过紧日子，确保基本民生支出
树牢过“紧日子”的思想。认真贯彻落实习近平总书记艰苦奋斗、勤俭节约的一系列重要论述，牢固树立过“紧日子”的思想。坚持量入为出，开源节流，精打细算，坚决杜绝铺张浪费，勤俭节约办一切事业。严格把好预算编制关。提高预算编制的精细化、专业化水平，坚决把牢、把严、把实预算编制关口。大幅度压减非刚性、非重点的项目支出，一般性支出同比压减10%以上,将节约的财力用到民生保障、产业发展等最需要的领域。强化预算执行刚性约束。坚持预算法定原则，严格按照人大批准的预算执行，严禁擅自扩大支出范围、提高开支标准，自觉接受人大监督，切实维护预算管理的严肃性。
（五）加强财政管理，确保财政平稳运行
持续加强财政资金管理。严格落实好直达资金管理机制，直达资金坚持“严管”“快用”，确保资金运转高效、使用规范；有效盘活财政存量资金，对长期沉淀闲置资金按规定收回财政统筹使用，并加强对重新安排项目的监测，防止“二次沉淀”；持续加大暂付款管控力度。严格落实暂付款管控的各项政策要求，严控新增暂付款，通过盘活存量资金、超收资金安排等有效措施积极化解存量暂付款；持续加强政府债务管理。规范举债融资行为，持续推进常态化隐性债务管理，加强动态监管，积极消化存量债务，严控增量债务，严格执行年初债务化解计划，按时偿还政府债券还本付息、化解隐性债务。持续加强国有企业管理。加快县属国有企业整合进度，彻底改变县属国有企业布局散、规模小、业务杂的现状，提高国有资产配置效率，切实发挥国有企业引领带动作用，增强国有企业经济活力。
各位代表，2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，做好2023年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，解放思想，奋发进取，凝心聚力、攻坚克难，全面完成各项目标任务，为建设保定市西部中心城市提供坚强的财政保障！
