（河北省）关于保定市阜平县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告（书面）
阜平县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告（书面）
——2021年2月5日在阜平县第十七届人民代表大会第五次会议上
阜平县财政局局长 王建军
各位代表：
受县政府委托，我向大会报告2020年财政预算执行情况和2021年预算草案，请予审议，并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，积极组织财政收入，不断优化支出结构，为全县疫情防控和经济社会发展提供了有力保障。
—一般公共预算执行情况。一般公共预算收入完成53379万元，占年初预算的104.2%，同比增长11.5%。其中：税收收入完成11775万元，占年初预算的69.5%，同比下降25.5%；非税收入完成41604万元，占年初预算的121.3%，同比增长29.7%。一般公共预算支出完成344713万元，占调整预算的95%，同比增长11.5%。
一般公共预算收入，加上上级补助收入、上年结余、地方政府债券收入、调入预算稳定调节基金、调入资金五项收入318624万元，收入总计372003万元。一般公共预算支出，加上专项上解支出、安排预算稳定调节基金、债务还本三项支出9924万元，支出总计354637万元。收支相抵后，结转下年17366万元。
—政府性基金预算执行情况。政府性基金预算收入完成78727万元，占调整预算的27.3%；政府性基金预算支出完成230211万元，占调整预算的51.8%。
政府性基金预算收入，加上上级补助收入、上年结余、地方政府债券三项收入171757万元，收入总计250484万元。政府性基金预算支出，加上债务还本支出8100万元，调出资金10837万元，支出总计249148万元。收支相抵后，结转下年1336万元。
—社会保险基金预算执行情况。社会保险基金预算收入完成47088万元，占调整预算的103.4%。社会保险基金预算支出完成48780万元，占调整预算的103.8%。
社会保险基金预算收入47088万元，加上上年结转15359万元，收入总计62447万元。社会保险基金预算支出48780万元。收支相抵后，结转下年13667万元。
各位代表，2020年面对严峻的财政形势，我们认真落实县十七届人民代表大会第四次会议关于2020年财政预算的决议，积极作为、攻坚克难，统筹推进新冠疫情防控和经济社会发展，财政工作取得了新成效。
（一）财政保障能力稳步提升
组织财政收入积极有为。财税部门密切协作，在严格落实减税降费政策的基础上，努力拓宽增收渠道，依法依规加强税收征管，年初确定的一般公共预算收入任务超额完成。同时，利用土地占补平衡和增减挂钩政策，实施土地整治和土地复垦，努力增加政府性基金收入。盘活存量资产有序推进。对闲置国有资产进行认真摸底排查，分类建立台账，并依法依规采取融资、租赁、拍卖、PPP模式等方式分类进行处置，共实现国有资产处置收入7400万元。争取上级支持成效明显。认真研究相关政策，加强与上级部门对接，最大限度争取政策、项目和资金支持。全年上级对我县支持专项资金163655万元、支持新增地方政府债券资金190000万元、支持抗疫特别国债资金11200万元、支持特殊转移支付资金19292万元，有效缓解了财政支出压力。
（二）民生保障水平不断提高
全力支持疫情防控。开通疫情防控资金拨付“绿色通道”，共计投入资金2517万元，其中：拨付资金625万元，支持核酸实验室建设、无菌车间改造；拨付资金414万元，支持重大疫情救治；拨付资金531万元，保障防疫物资储备。全力支持巩固脱贫攻坚成果。全年共投入资金70181万元，其中：投入资金58442万元，支持食用菌、高效林果等富民产业持续壮大；投入资金2512万元，支持完善“四险一金一网”防返贫机制，切实兜牢防返贫致贫底线。全力保障民生福祉。全年共投入资金148209万元，其中：教育事业投入资金88295万元，支持教育教学条件改善，保障贫困学生救助政策落实，教育事业加速发展；卫生健康事业投入资金39955万元，其中：拨付农村卫生室、乡村医疗卫生队伍建设资金1436万元，拨付城乡居民基本医疗保险资金19476万元，公共卫生体系不断完善；社会保障投入资金10187万元，足额保障了农村低保、特困人员救助等资金需求，特殊群体兜底保障体系逐步完善；民心工程投入资金8855万元，支持小街小巷改造、城市停车场、公交站亭等项目建设，群众获得感不断增强；稳岗就业投入资金917万元，支持开展农村劳动力、失业人员等就业培训，群众就业途径不断拓宽。重点支持生态环境建设。全年共投入资金12957万元，其中：洁净煤取暖、大气污染防治投入资金3900万元；城乡污水处理及垃圾处理投入资金2623万元；生态绿化及环境整治投入资金6434万元，阜平绿水青山蓝天的生态优势进一步显现。
（三）财政改革积极推进
认真落实直达资金管理机制。坚持“严管、快用”原则，及时将资金分解下达到项目，严格实行台账管理，强化直达资金动态监控，确保资金及时支付、规范使用，保证了资金精准直达基层，直接惠企利民。认真落实预算绩效改革任务。制定了《阜平县县级部门预算绩效目标设定规范》，印发了《阜平县财政支出事前绩效评估管理办法》，规范了绩效目标的设置，建立了绩效评价结果与预算安排相结合机制，扎实推动了预算绩效改革向纵深推进。认真落实国有企业退休人员社会化管理工作。制定了《阜平县国有企业退休人员社会化管理服务办法》，明确了各部门职责，并按时完成了涉及7家国有企业退休人员的人事档案、党组织及社保关系移交工作。认真落实财政电子票据改革任务。严格按照全省统一部署，分期分批、有序稳妥推进财政票据电子化。目前，全县已有56家单位正式开通电子票据业务，非税收入管理更加规范高效。
（四）财政管理工作不断加强
强化财政支出管理。牢固树立过“紧日子”的思想，印发了《阜平县财政局关于落实过紧日子要求强化财政支出管理的通知》，2020年一般性财政支出压减4733万元，盘活存量资金36359万元，有效提高了财政资金的使用效益。强化财政资金监管。认真履行财政监管职能，坚持专项检查、绩效评价、日常监督检查相结合，突出加强对中央直达资金、疫情防控资金、扶贫资金监管，全年监督检查共涉及资金156651万元，及时将检查发现的问题整改到位，进一步规范了资金使用管理。强化财政投资评审。健全完善政府投资项目监督管理机制，加大对重点建设项目投资评审力度，全年共完成216个项目评审，累计送审金额349823万元，审减资金28648万元，综合审减率8.2%，有效减少了财政资金浪费问题。强化政府债务管理。严格实行政府债务限额控制，严格规范政府债务举借渠道，坚决遏制隐性 债务增量，积极化解存量隐性债务，有效防范政府债务风险。
各位代表，2020年是“十三五”规划收官之年。回顾过去的五年，全县上下团结一心，攻坚克难，财政工作取得了长足发展。这五年，财政收支规模快速增长，财政综合实力显著提升。全县一般公共预算收入由23495万元增至53379万元，财政支出由329804万元增加到619073万元，年均分别增长17.8%、13.4%。这五年，财政保障能力明显增强，助推脱贫攻坚圆满收官。财政筹资渠道不断拓宽，扶贫投入逐年增加，有力保障了“两不愁、三保障”，脱贫攻坚取得全面胜利。这五年，财政支出结构不断优化，民生福祉持续改善。教育、医疗、公共服务等投入大幅增长，科技、文化等社会事业快速发展，人民的获得感、幸福感不断增强。这五年，财政改革不断推进，体制机制更为科学。预算绩效管理、国库集中支付、政府债务管理、政府采购制度等改革顺利推进，财政管理体制进一步完善。
各位代表，在取得成绩的同时，我们也清醒地认识到财政形势非常严峻，财政运行中还存在一些突出困难和问题：一是财源基础薄弱，财政收入质量不高。二是刚性支出增加，财政收支矛盾加剧。三是政府债务化解压力大，风险防范任务艰巨。对此，我们一定高度重视，在今后工作中坚持问题导向，做到未雨绸缪，采取有效措施，努力加以解决。
二、2021年财政预算草案
（一）2021年预算安排指导思想
2021年全县财政预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻县委十三届五次全会精神，坚持新发展理念,坚持系统观念，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，进一步深化财税改革,增强有效供给，优化支出结构，坚决过好“紧日子”，有效防范化解财政风险，为开创新时代阜平高质量高速发展新局面提供坚实的财政支撑。
围绕上述指导思想，预算安排的基本原则是：坚持尽力而为，量力而行。既要千方百计组织财政收入，又要以收定支，确保财政收支平衡；坚持统筹兼顾，科学安排。既要兜牢“三保”底线，又要科学安排财力，全力支持高质量高速发展；坚持艰苦奋斗，勤俭节约。坚决落实过“紧日子”的要求，优化支出结构，大力压减一般性支出，确保把有限的资金用在“刀刃”上；坚持深化改革，绩效管理。全面实施预算绩效管理，突出绩效导向，加快推进绩效与预算一体化进程，不断提高财政资源配置效率和资金使用效益。
（二）2021年预算草案
1、一般公共预算安排情况
2021年一般公共预算收入总计330871万元，具体构成为：
（1）一般公共预算收入58717万元，同比增长10%。
（2）税收返还3447万元。
（3）一般性转移支付168313万元。
（4）上年结转17366万元。
（5）上级提前下达专项转移支付1919万元。
（6）政府性基金预算调入76120万元。
（7）动用预算稳定调节基金4989万元。
一般公共预算支出总计330871万元，主要包括：
（1）个人部分支出101388万元，按现行政策核算，足额安排。
①工资性支出54552万元。主要用于各单位工资、津贴补贴、离休费以及退休人员统筹外部分的发放。
②生活补助支出25779万元。主要用于：优抚对象补助、高龄老人生活补贴、贫困生生活补助、劳务派遣人员经费等。
③医疗生育养老保险等支出16795万元。主要用于：基本养老保险、基本医疗保险、机关事业企业养老金收支差额、离休干部药费、城乡居民医疗保险参保县级补助、建档立卡贫困人口住院报销新增补助、阜民安康保等。
④住房公积金支出4262万元。
（2）日常公用经费4609万元。按全县机关单位公用经费分类分档定额，结合单位业务工作量逐项核定。
（3）税费改革转移支付支出4067万元。主要用于：乡镇级经费、村级转移支付、教育经费等。
（4）专项项目支出42591万元。主要用于衔接推进乡村振兴县级资金、偿还政府债券利息、信访稳定、中小企业发展、教育发展、大气污染防治、疾情防控、预备费等专项项目和经费。
（5）专款支出170881万元。
（6）专项上解支出-1065万元。
（7）一般债券还本8400万元。
需要说明的是：“三公”经费预算安排情况
2021年“三公”经费预算安排1185万元，剔除公务用车更新支出外，同比下降2.2%，其中：公务用车运行维护费安排791万元，同比下降2.3%；公务接待费安排160万元，同比下降1.2%。
2、政府性基金预算安排情况
2021年政府性基金预算收入总计442774万元，具体构成为：
（1）政府性基金收入预算安排439630万元。主要收入项目：
①国有土地收益基金收入600万元。
②农业土地开发资金收入40万元。
③国有土地使用权出让收入438400万元。
④彩票公益金收入80万元。
⑤城市基础设施配套费收入350万元。
⑥污水处理费160万元。
（2）上级提前下达转移支付1808万元。
（3）上年结转1336万元。
政府性基金预算支出总计442774万元，主要包括：
（1）政府性基金预算支出安排355018万元，主要支出项目：
①旅游发展基金支出30万元。
②大中型水库移民后期扶持基金支出2206万元。
③小型水库移民扶助基金支出142万元。
④国有土地使用权出让收入支出336697万元。其中：隐性债务还本付息支出74812万元，消化2020年新增暂付款157163万元，用于土地整治项目1000万元，市政公用设施、城乡建设及环境卫生整治18000万元，阜东经济开发区建设3000万元，美丽乡村建设、易地扶贫搬迁及搬迁整合26100万元，交通建设4000万元，教育建设4000万元，农业保险保费补贴2000万元，农业产业化4000万元，卫生基础设施建设2000万元，旅游项目3000万元，预留待分安排37622万元。
⑤国有土地收益基金支出748万元。
⑥农业土地开发资金支出52万元。
⑦城市基础设施配套费支出445万元。
⑧污水处理费支出207万元。
⑨彩票公益金支出541万元。
⑩其他政府性基金支出3万元。
⑪债务付息支出13766万元。
⑫债务发行费用支出181万元。
（2）专项债券还本支出11636万元。
（3）调出资金76120万元。
3、国有资本经营预算安排情况
2021年国有资本经营预算收入安排80万元，国有资本经营预算支出安排80万元。
4、社会保险基金预算安排情况
2021年社会保险基金预算收入安排29524万元，社会保险基金预算支出安排28682万元。根据各项基金收支测算情况，社会保险基金年终新增结余842万元。
需要说明的是：地方政府一般债券和专项债券资金暂未列入年初预算草案，待上级下达我县地方政府债券限额后，再编制预算调整方案，提请县人大常委会批准后执行。
三、认真做好2021年财政工作
（一）多措并举抓收入，切实增强财政保障能力
积极克服新冠肺炎疫情、政策调整等多重因素对组织收入带来的不利影响，千方百计筹措资金，着力提升财政综合保障能力。一是全力组织财政收入。加强财税部门协作，建立收入分析协调机制，对全县税源情况进行详细调查，加强对重点行业和重点企业的税收征管，确保依法征收、应收尽收；切实增强紧迫感，充分利用好占补平衡和增减挂钩政策，成立工作专班，加快推进占补平衡项目施工、验收，加快推进增减挂钩项目立项、复垦，并加强与上级部门和有关市县的对接，主动寻求市场，尽快实现土地指标流转收入；加强土地资产管理，加快推进土地报批，积极盘活全县闲置土地存量资源，努力增加土地出让收入。二是大力盘活国有资产。加快推进集中供热PPP项目，确保完成特许经营权转让，实现财政收入；积极实施集中供水PPP项目，确保尽快完成项目入库，实现与社会资本方合作；对棚户区改造、易地扶贫搬迁等项目形成的闲置资产开展全面摸底清查，建立台账，依法依规进行资产盘活。三是积极争取上级资金。紧紧抓住地方政府专项债券发行的政策窗口期，做好项目的谋划、包装和储备，全力争取上级支持；深入分析研究国家政策、项目、资金扶持方向，加强同上级部门汇报、对接，最大限度争取各类专项资金支持。
（二）优化支出调结构，坚决保障好民生支出
坚持按照有保有压的原则，不断优化支出结构，切实兜牢民生保障底线。一是支持推进乡村振兴。围绕脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，着力支持食用菌、高效林果、特色养殖、中药材等产业，促进富民产业提质增效，不断拓宽农民增收渠道；继续加大易地扶贫搬迁后续扶持力度，支持乡村道路补短板、生活污水治理、农村改厕工程，不断提升农村基础设施建设和公共服务水平；支持完善“四险一金一网”防返贫致贫机制，支持脱贫人口稳岗就业，持续巩固脱贫成效。二是支持改善群众生活品质。支持北城中学、西城小学等一批重点学校建设，支持推进义务教育优质均衡发展，切实保障教师工资待遇，严格落实贫困学生救助政策，不断提升教育发展质量；全力保障新冠肺炎疫情防控资金，支持县医院传染病房楼提升改造及县中医院中医特色医养结合康养中心建设，优化医疗资源和人员配备，提升医疗保险保障能力，提高医疗服务水平；坚持就业优先，严格落实就业补贴、创业担保贷款等扶持政策，支持开展职业技能培训，精准帮扶返乡农民工、高校毕业生等重点群体就业创业，不断优化就业创业环境；严格落实城乡低保、优抚对象等提标政策，支持残疾人康复中心、儿童福利院、未成年人保护中心建设，不断完善社会救助体系；支持加快推进生态停车场、立体停车场建设，支持开展雨污分流、小街小巷拓宽修整、体育健身场地设施改善等工程，不断提升公共服务水平，尽全力办好惠民实事。三是支持推动绿色发展。支持矿山综合治理、太行山绿化工程等项目实施，加快推进自然资源治理修复；支持推进水污染防治、大气污染治理、土壤污染防治，进一步巩固扩大生态优势。
（三）多措并举增后劲，大力支持高质量高速发展
坚持积极的财政政策更加积极有为，充分发挥财政政策和资金引导作用，壮大财源基础，助推经济高质量高速发展。一是不折不扣落实好减税降费政策。强化政策宣传，严格督导问责，全面落实一系列减税降费政策，确保该减的减到位，该免的免到位，该退的的退到位，该降得降到位，帮助企业纾难解困，进一步激发市场活力。二是多渠道筹措资金支持产业发展。继续加大特色农业产业发展支持力度，重点支持建链延链补链强链，推动一二三产融合发展；继续加大智能高端制造业、装配式建筑业支持力度，加快项目落地投产，促进工业发展转型升级；继续加大全域旅游、康养服务、电子商务、现代物流等产业支持力度，推动现代服务业质量提升、发展提速。三是全力保障园区建设。进一步加大阜东园区、高阜口食品园区、装配式建筑产业园区基础设施建设投入，支持工业厂房建设，着力提升园区承载能力。四是大力支持优化营商环境。大力支持“三重四创五优化”活动开展，认真落实财政贴息、科技奖补等优惠政策，兑现招商引资优惠政策，创优营商环境，吸引更多优质企业落户阜平，培育新的经济增长点。
（四）强化监管防风险，着力提高财政管理水平
全面深化财政改革，着力提升财政管理水平，有效防范财政风险。一是加强预算绩效管理。修订完善绩效指标体系，加强项目库管理，强化对绩效评价结果的运用，逐步建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的预算绩效管理机制。同时，动态掌握收入状况、库款水平情况，科学安排支出，有效防范化解财政运行风险。二是加强财政资金管理。进一步落实好直达资金管理机制，确保资金直达基层、直接惠企利民；健全完善财政资金监督机制，坚持日常监督检查、专项检查和联合检查相结合，进一步加强财政资金监管；强化财政评审和政府采购管理，规范财政资金投资行为，最大限度地节约资金，确保有限的资金发挥最大效益。三是加强国有资产管理。不断健全完善国有资产管理制度，加强资产动态监管，规范资产处置审批。同时，加大对国有企业的监管力度，加强企业国有资产管理，密切关注企业资产负债及经营情况，防范企业资金链断裂引发金融风险。四是加强政府债务管理。严格落实政府性债务限额控制，规范政府性债务举借渠道，加强隐性债务统计监测，科学统筹安排资金，积极有序化解政府性债务，有效防范政府债务风险。
（五）厉行节约控支出，真正过好紧日子
牢固树立过紧日子思想，坚持厉行节约、反对浪费，坚持有保有压、可压尽压，切实做到勤俭节约办一切事业。一是坚决落实过紧日子要求。打破财政支出固化格局，持续向各预算部门传导过“紧日子”的要求和压力，做到精打细算、量入为出，做到不该花的钱一分不花，该花的钱真正花好。二是全力压减非必需支出。坚决把牢、把严、把实预算编制关口，打好“铁算盘”，2021年预算安排一般性支出同比压减10%以上；大幅度压减非刚性、非重点的项目支出，扎紧“钱袋子”，将有限的财力优先用于保障“六稳”工作和“六保”任务落实。三是强化预算执行刚性约束。坚持预算法定原则，严格按照人大批准的预算执行，严禁擅自扩大支出范围、提高开支标准，自觉接受人大监督，切实维护预算管理的严肃性。
各位代表，做好2021年财政工作任务艰巨、责任重大。我们一定在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，勇挑重担、积极作为，齐心协力、攻坚克难，全面完成各项目标任务，为推动全县高质量高速发展提供坚强的保障！
