（河北省）关于保定市高阳县2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
关于高阳县2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
——2022年1月27日在高阳县第十八届人民代表大会第二次会议上
一、2021年预算执行情况
2021年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，紧紧围绕县委中心工作，积极克服新冠肺炎疫情和国家减税降费政策因素的影响，坚持稳中求进工作总基调，强化财政收支管理，优化财政资源配置，兜牢“三保”支出底线，防控财政运行风险，较好完成了各项工作任务。财政在面临诸多困难下实现了收支平衡，预算运行总体平稳。
（一）全县财政收支情况
1.一般公共预算
收入总计310418万元。其构成是：县级一般公共预算收入93615万元，占调整预算的101.7％，同比增收9204万元，增长10.9%。其中，税收收入42924万元，非税收入50691万元；上级补助收入116769万元，其中，返还性收入4341万元，一般转移支付100121万元，专项转移支付12307万元；一般债券转贷收入15000万元；再融资债券收入4400万元；上年结转收入2508万元；动用预算稳定调节基金23449万元；调入资金54677万元。
支出总计310418万元。其构成是：县级一般公共预算支出282770万元，占调整预算的99.1%，同比增支15248万元，增长5.9%；安排预算稳定调节基金16674万元；结转下年支出2657万元；上解支出2148万元；债券还本支出5000万元，调出资金1169万元。
收支相抵，一般公共预算收支平衡。（详细情况见附表1、2、3）
2.政府性基金预算
收入总计132628万元。其构成是：县级政府性基金收入68254万元，占调整预算的97.93％，同比增收32816万元，增长92.60％。上级补助收入5298万元，专项债券转贷收入52500万元（报人大调整预算49500万元，12月份收到3000万元报人大备案），上年结转收入5407万元，调入资金1169万元。
支出总计132628万元。其构成是：县级政府性基金支出73048万元，占调整预算的83.1%，同比增支16214万元，增长28.5％。调出资金54662万元，结转下年支出4918万元。
收支相抵，政府性基金预算收支平衡。（详细情况见附表4、5、6）
3.国有资本经营预算
上级补助收入5万元，支出5万元。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。（详细情况见附表7）
4.社会保险基金预算
社保基金预算收入累计62362万元，占预算的97.2%。其中，企业养老保险基金收入27520万元，占预算的98.1%；机关事业养老保险基金收入完成15504万元，占预算的89.5%；城乡居民养老保险基金收入完成10321万元，占预算的93.6%；城镇职工医疗保险基金收入完成9017万元，占预算的116%。
社保基金预算支出累计58363万元，占预算的96.5%。其中，企业养老保险基金支出27520万元，占预算的98.1%；机关事业养老保险基金支出16501万元，占预算的95.2%；城乡居民养老保险基金支出7505万元，占预算的98.3%；城镇职工医疗保险基金支出6837万元，占预算的91.7%。
收支相抵，社保基金预算结余3999万元。（详细情况见附表8）
（二）财政预算执行效果
1.坚持人民至上理念，持续改善民生福祉
坚持在发展中保障和改善民生，让人民共享发展成果。全县民生支出243799万元，占到一般公共预算支出的86.2%。
一是全力保障疫情防控。按照特事特办、急事急办的原则，确保就诊患者不因医疗费用而影响就医，确保医疗机构不因资金问题而影响医疗救治和疫情防控。投入专项债券15866万元，支持县医院、中医院、妇幼、疾控等重大疫情防控救治体系建设，促进公共卫生和医疗基础设施能力水平提升，为打赢疫情防控战提供了有力支撑。统筹用好2021年新冠肺炎疫情增支补助，不折不扣落实好各项疫情防控经费补助政策，及时足额兑现医护人员补助、困难群众补助、防疫物资、隔离场所等费用1952万元，为打赢疫情防控阻击战提供坚强保障。
二是持续加大三农投入。统筹整合资金2309万元，足额落实财政衔接推进乡村振兴补助资金投入，继续执行扶持政策，进一步加大投入力度，全力巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。筹措资金49996万元，支持江水置换、高标准农田建设、地下水超采治理等一批农业水利基础设施建设，推进实施“乡村振兴”战略。统筹整合资金14836万元，用于乡村振兴基础设施建设、农村厕所改造、农村污水治理和农村生活垃圾治理。投入农村综改资金1010万元，扶持壮大村级集体经济和村容村貌提升。筹措资金4446万元，足额落实惠农惠民补贴政策，其中耕地地力保护补贴3132万元、大型农机具补贴675万元、农业保险保费补贴639万元。
三是不断提升保障水平。投入养老保险补助资金12495万元，确保全县52378名城乡居民按时足额领取养老金，确保提升全县8133名企业离退休人员养老金待遇，月人均养老金达到2700元。积极筹措资金6360万元，确保优抚对象、困难群众和救助补助等待遇政策及时足额落实到位。其中，发放退役人员安置资金392万元、义务兵家庭优待金484万元、优抚人员生活补助1695万元、城乡居民最低生活保障金1432万元、特困人员救助供养1160万元、困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴292万元、赤脚医生养老补助225万元、流浪乞讨人员救助140万元、孤儿生活补助68万元、优抚对象医疗补助130万元、高龄老人津贴262万元、农机员农技员基层兽医补助资金80万元。投入惠民医疗救助资金471元，专项用于低保对象等困难群众医药费、床位费减免项目补助。投入就业补助资金887万元，惠及1774人次，落实就业补贴政策，推动孵化基地和服务平台建设。投入县公交公司运行补贴资金360万元，保障公共交通正常运转，守护市民平安出行。落实义务教师待遇30852万元，确保义务教师平均工资水平不低于当地公务员平均工资收入水平。
四是助力文旅融合发展。投入6282万元，支持西街小学、高阳中学等学校建设及教育教学设备购置，完成0.98万平方米义务教育学校新建及改扩建，支持幼儿园建设，新建、改扩建幼儿园3所，完善了教育基础设施。投入6736万元落实生均公用经费、义务教育学生营养餐及家庭经济困难学生资助、免学费等政策。投入200万元，支持高阳县教育创新发展专项奖励资金，专项用于为我县教育创新发展做出突出贡献的教育工作者进行奖励。投入旅游产业发展大会资金1503万元、融媒体中心建设165万元、全域旅游规划项目30万元，大力发展文旅事业。投入资金337万元，对县图书馆、文化馆进行改造提升，推进纺织博物馆项目、规划展馆建设，满足广大人民群众不同精神文化需求，切实丰富人民群众的文化生活。
2.充分发挥财政职能，支持经济社会发展
一是助力企业发展创新、激发市场活力。涉及资金3698万元。其中，投入企业奖励资金357万元、产业扶持资金1464万元、支持企业发展资金767万元、企业技改资金545万元，支持中小企业发展壮大，加快淘汰落后产能，推进企业升级改造。投入普惠金融担保贴息等资金84万元、保障县级粮食储备规模资金284万元、“国三”及以下排放标准运营中重型柴油货车淘汰一次性补助197万元。
二是支持县城扩容提质、优化居住环境。涉及资金62042万元。其中，整合资金41000万元注入鼎诚公司资本金，全力支持城乡基础设施和项目园区建设。投入债券资金10128万元，用于城区路网、公厕、消防站等基础设施建设及循环经济示范区建设。统筹资金1975万元，用于高阳县民政局医养结合养老公寓建设和高阳县殡仪馆建设。投入城乡环卫市场化管理资金3465万元、城区及公园绿化养护和绿道绿廊建设资金1700万元、津石高速路口景观提升项目资金2171万元、老旧小区改造资金1056万元，改善城乡环境、提升居民生活质量。投入规划设计资金547万元，推进城市健康发展。
三是支持冬季清洁取暖、生态环境治理。投入生态环保资金39129万元，保障冬季清洁取暖、生态环境治理以及白洋淀流域环境治理和保护，生态环境质量进一步提升。其中，农村“双代”资金19356万元、大气污染防治资金1330万元、水处理服务费及水污染防治资金2726万元、污水处理资金11519万元、种苗及绿化补助3838万元。
四是支付债券还本付息、严格风险管控。根据2021年债券还本付息计划，及时足额拨付还本付息资金10632万元，其中，债券还本资金5000万元、债券付息资金5632万元。同时，严格债务管理，强化日常监督，全年未出现债务风险。
3.千方百计筹措收入，夯实财政运行基础
一是毫不放松抓好收入。全县各部门认真贯彻上级决策部署，努力克服经济下行、新冠疫情、减税降费的多重压力，做深做细做实管理细节，统筹盘活各类资源资产，大力挖潜增收，实现应收尽收。通过不懈努力，较好地完成了全县一般公共预算收入预期目标。
二是全力争取上级资金。抢抓政策窗口期，主动对接上级部门，争取上级转移支付增量资金共计10045万元。其中：财力性转移支付增量资金3380万元；重点生态功能区转移支付898万元；县级基本财力保障机制增量奖补资金3433万元（含省对高阳县绩效管理奖励资金900万元）。争取债券限额67500万元，比2020年52200万元增加15300万元，同比增长29.3%。其中：新增一般债券限额15000万元；新增专项债券限额52500万元。用于我县医疗卫生、江水置换、民政事业、道路交通、园区、消防等基础设施建设。
三是积极盘活存量资金。加强财政资金动态监控，通过对结转结余资金、实有帐户资金清理，共盘活财政存量资金42823万元，清理回收的资金主要用于民生保障、基础设施建设等急需支出，进一步弥补公共预算财力缺口，不断增强财政保障能力。
4.全面落实减税降费，激发市场主体活力
近年来，我国持续实施了大规模减税降费政策，特别是2021年发布了支持疫情防控保供、企业纾困和复工复产等一系列政策，帮助企业渡过难关、纾困发展。我县2021年减税降费30569万元，其中，减税28846万元，降费1723万元。
一是确保减税降费政策落地生效。严格落实收费目录清单管理制度，及时在县政府网站公开收费目录清单, 做好涉企收费公示，规范涉企收费行为。推动重点群体创业就业政策落到实处，确保符合享受优惠政策条件的纳税人应享尽享。围绕小微企业、民营企业、高新技术企业、重点税源企业等主要受益主体，通过分析梳理政策，科学提取比对，及时跟踪提醒，形成征纳双方良性互动的新方式，让政策落地时效“飞起来”。
二是切实巩固减税降费工作成果。坚持问题导向，组织专项“回头看”，举一反三，形成发现问题、整改问题、反馈问题、完善机制的工作闭环，进一步优化服务，帮助纳税人、缴费人充分享受优惠政策，坚决把该减的税减到位，把该降的费降到位。
5.全面深化财政改革，提升财政管理水平
一是突出绩效管理导向。出台了《高阳县人民政府关于进一步规范部门预算管理的意见》，印发了《高阳县预算绩效管理绩效考核办法》，全面推进预算绩效管理。“预算绩效管理水平指标”纳入《高阳县2021年度科级领导班子和领导干部综合考核和绩效考核评价办法》（高字〔2021〕39号）《2021年度县级部门高质量发展综合绩效评价指标》内。对全县预算部门整体绩效目标和978个预算项目绩效目标实行监控，确保绩效目标如期保质保量实现。同时，全面推进精细化管理，确保财政资金使用安全、有效。
二是创新财政投入方式。积极发挥行业管理职能，进一步抓好PPP项目库建设，对项目进行研究分析，并提出解决方案。河北省保定市高阳县高级中学PPP项目已列入省2021年度开发计划，并纳入财政部PPP管理库，总投资62300万元。
三是严格国有资产管理。按照相关要求，摸清国有资产底数，形成县政府国有资产管理情况综合报告。组建资产清查工作专班，开展县本级行政事业单位办公用房及占用土地情况清查。严格资产配置、处置审批，完善单位资产配置计划，充分发挥公务仓作用，提高国有资产使用效益。
四是加强政府采购管理。全面推进政府采购电子化管理，持续推进政府采购信息公开。实行政府采购电子备案，推动政府采购意向公开；取消中小微企业投标保证金，减轻市场主体负担。统一使用政府采购电子交易平台，实现开标、评标全流程电子化。充分发挥社会监督作用，及时处理政府采购相关质疑、投诉、举报，维护市场公平。
五是全面推行报销改革。制定了《高阳县财政局关于实施高阳县预算单位差旅电子凭证网上报销“全覆盖”的通知》，累计注册用户3498人，累计激活用户1250人，提交出差申请569次，审批通过522次，报销金额23万元，实现差旅凭证电子化报销全覆盖。
六是稳步推进财政评审。财政投资评审预（结）算项目共完成131个，送审资金167764万元，审定资金150774万元，审减资金16990万元，审减率10%，为政府节约了大量项目建设资金，切实提高了财政资金的使用效益。
七是完成非税征缴改革。非税收入电子化收缴和财政电子票据管理改革，涉及非税收入、资金结算、公益事业捐赠等各个类别，可通过手机APP、微信、支付宝扫码、网上银行、银行对公柜台、自助柜员机、ATM机、POS机等方式获取电子票据信息，涉及全县63个相关部门，覆盖率100%。2021年累计开具电子票据21923笔，涉及金额54524万元。让数据多跑路，让群众少跑腿，在降低非税收入征管成本、提升征管效率的同时，实现了便民利民，改进了财政票据监管方式，进一步规范了政府非税收入征收管理。
过去的一年，面对复杂多变的财政经济形势，取得以上成绩，来之不易，是县委坚强领导和科学决策的结果，是县人大、县政协及代表委员们监督指导的结果，是全县上下共同奋斗的结果。在总结成绩的同时，我们也清醒地看到，预算执行和财政工作中还存在一些困难和问题，主要是：一是财政收入增长空间越来越窄。受多重因素叠加影响，组织收入难度加大，可用财力持续趋紧。二是收支平衡难度越来越大。政府性债务步入还债高峰期，政府购买服务项目配套投入等支出不断增加，以及县级财政“三保”支出责任倍增，疫情防控投入、弥补养老保险缺口等财政支出刚性增长，保障难度加大，收支平衡压力突出，加大了财政运行风险。三是过“紧日子”的思想需要进一步树立。在开源节流、勤俭节约上需要下更大功夫。对这些问题，我们将高度重视，进一步加强研判，深化改革，强化管理，积极采取措施加以解决。
二、2022年预算安排情况
2022年，我们将继续坚持新发展理念，落实高质量发展要求，编制执行好2022年预算，做好各项财政工作，奋力推动高阳快速发展、加速崛起。
（一）财政经济形势预判
从国际环境看，在疫情冲击下，百年变局加速演进，世界经济的不稳定、不确定性、不平衡性依然突出。从国内大局看，我国经济发展稳中向好、长期向好的基本面没有变，尤其是随着新的国家宏观政策的推进实施，给我们带来了区域、产业、科技、协同创新、改革开放、微观、结构、社会、扩大内需、城乡融合等十方面的政策机遇。从区域发展看，京津冀城市群加速崛起，京雄保一体化加速推进，特别是今年4月份就是雄安新区设立五周年，对周边区域的辐射带动作用将进一步凸显。从县情实际看，高阳作为京津冀协同发展中部核心功能区，具有自身独特的比较优势和基础优势，加之正处于历史性窗口期和战略性机遇期，新的战略优势和竞争优势正在加速积累，尤其是各级干部队伍状态良好，全县上下人心思上、人心思进、人心思干，干事创业氛围空前高涨。我们要准确研判大局大势，全力抢抓发展机遇，把握历史主动，乘势奋勇搏击，推动高阳快速发展、加速崛起。
（二）预算安排总体思路
坚持以人民至上为统领，全面落实县委十四届三次全会“六个坚定不移”总体部署，牢固树立“一盘棋”思想，坚持观大势、顾大局、谋长远，算大账、打大算盘，发挥好财政政策应对经济下行压力和外部冲击的压舱石作用。
一是牢固树立过紧日子思想。进一步压减一般性支出和非刚性、非重点项目支出，取消低效和无效支出；继续加强“三公”经费管理，从严从紧控制“三公”经费预算。
二是强化财政预算管理。向零基要财力，打破基数概念和支出固化格局，建立财政资金“能进能出”的决策机制，量入为出、量财办事。牢固树立绩效理念，将绩效管理贯穿预算管理全过程；让绩效优财力，财政资金运行到哪里，绩效管理就跟进到哪里，做到少花钱、多办事，花小钱、办大事。强化绩效评价结果应用，将绩效评价结果同预算安排有机结合，充分发挥绩效目标的导向作用。将“沉淀”变财力，强化统筹整合，盘活存量、用好增量，挤出更多可用财力，增加有效供给。
三是切实保障重点支出。统筹考虑需要与可能、当前与长远的关系，把好财政支出关口，兜牢“三保”底线，落实刚性支出，紧紧围绕县委重大决策部署做好保障研究，支持开展确定的中心工作和“六个坚定不移”工作要求。用足用好政策红利，积极向上级争取资金和政策支持，特别是加大债券申报力度，把上级政策红利转化成实实在在的发展机遇。
四是坚持依法科学理财。全面落实预算法和预算法实施条例，不碰红线、守住底线，研究政策、利用政策，谋划途径、防范风险。坚决做到年度预算编制、预算调整及年终决算符合法定程序，严格执行经人代会审议通过的财政预决算方案，进一步提高预算执行刚性；做好预决算、惠民政策等信息公开工作，按规定时限及时准确公开相关事项；定期向县人大常委会和人大财经委报告财政预算执行情况，进一步提高资金安全性和使用效益。
（三）预算草案
1.一般公共预算安排
收入总计289081万元，其构成是：县级一般公共预算收入101573万元；上级补助收入101188万元，其中，返还性收入3790万元，一般转移支付93837万元，专项转移支付3561万元；调入资金66089万元；动用预算稳定调节基金16674万元；再融资债券收入 900万元，上年结转收入2657万元。
支出总计289081万元，其构成是：县级一般公共预算支出281705万元；上解上级支出6276万元；地方政府债券还本支出1100万元。（详细情况见2022年预算草案）
2.政府性基金预算安排
收入总计188896万元，其构成是：县级政府性基金预算收入183855万元、上级补助收入123万元、上年结转收入4918万元。
按照收支平衡的原则，对应收入分类安排支出总计188896万元，其构成是：县级政府性基金预算支出115207万元、调出资金66089万元、地方政府债券还本支出7600万元。（详细情况见2022年预算草案）
3.国有资本经营预算安排
县级因国有企业规模较小，国有资本经营收支预算均为0万元。（详细情况见2022年预算草案）
4.社会保险基金预算安排
收入预算68498万元，其构成是：企业养老保险基金收入29727万元，机关事业单位养老保险基金收入17851万元，城乡居民基本养老保险基金收入11922万元，城镇职工基本医疗保险基金收入8998万元。
支出预算63591万元，其构成是：企业养老保险基金支出29727万元，机关事业单位养老保险基金支出17660万元，城乡居民基本养老保险基金支出7734万元，城镇职工基本医疗保险基金支出8470万元。
收支相抵，当期结余4907万元。（详细情况见2022年预算草案）
三、确保完成2022年预算任务的措施
2022年，我们将在县委的正确领导下，认真执行县人代会及县人大常委会的决议，围绕“十四五”时期全县主要目标和重点任务，严格落实县委工作部署，坚定不移贯彻新发展理念，坚持以建设高质量财政、助推高质量发展为主题，努力完成全年预算目标。
（一）开源增收，夯实财政保障基础
坚持依法治税管费，深入推进综合治税，努力应收尽收。加强财政资源统筹，支持产业结构调整和创新驱动战略实施，打造新的增长极。紧抓历史性窗口期和战略性机遇期，积极争取上级资金政策，增加地方可用财力。建立健全土地收储协调联动机制，统筹考虑用地规模，增强政府对土地资源的调控能力，实现土地资源收益最大化。清理本级财政存量资金，确保各类结转结余资金应收尽收、重新安排，缓解支出压力。
（二）厉行节约，提高财政保障能力
时刻绷紧勤俭节约这根弦，严把预算支出关口，把有限的财政资金用在刀刃上。加强财政运行监控，加大逆周期调节力度，优先保障“六稳”“六保”支出。加大重点领域和刚性支出保障力度，切实履行好财政资金保基本、兜底线的责任。执守简朴、精打细算，继续强化“三公”经费管理，减少日常经费开支，以党政机关的“紧日子”换取人民群众的“好日子”。
（三）花钱问效，强化绩效管理理念
完善财政运行监控机制，强化对财政收入、重点支出和库款规模的监控，密切关注减税降费对县级财政运行的影响。推进预算和绩效管理一体化，提高财政资源配置效率，增强财政发展可持续性。夯实预算绩效管理制度办法和业务流程，将绩效预算覆盖所有财政资金，延伸至基层单位和资金使用终端。健全绩效评价工作机制，加强绩效评价结果应用，将评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接，削减或取消低效无效资金。
（四）源头管控，防范财政运行风险
按照《预算法》《预算法实施条例》相关规定，坚持底线思维，提高风险预见预判能力，严密防范各种风险挑战。坚决遏制隐性债务增量，进一步加强日常监督管理，对违法违规举债融资行为，发现一起、问责一起、通报一起，终身问责、倒查责任。
各位代表！做好今年的财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将在县委的正确领导下，严格按照县十八届人大二次会议的决议和要求，牢记使命，主动担当，抢抓机遇，深化改革，不断提高财政管理水平，努力完成各项目标任务，奋力开创“雄安卫星城、美丽新高阳”建设新局面。
