（河北省）关于保定市高阳县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
关于高阳县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
（2021年2月5日在高阳县第十七届人民代表大会第五次会议上）
高阳县财政局局长 魏双振
各位代表：
受高阳县人民政府委托，我向大会报告2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案，请予审议，并请各位县政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，积极克服新冠肺炎疫情和国家减税降费政策因素的影响，紧紧围绕县第十七届人大第四次会议批准的财政预算和各项工作目标，坚持稳中求进工作总基调，围绕“六稳、六保”工作任务，兜牢“三保”底线，聚焦实现“三个圆满收官”，财政预算执行情况总体良好。
（一）一般公共预算执行情况
2020年，县级一般公共预算收入完成84411万元，占调整预算的100.2％，同比增收7812万元，增长10.2%。其中：税务部门收入完成43819万元，占调整预算的97.4％，同比增收4644万元，增长11.9％；财政部门收入完成40592万元，占调整预算的103.4％，同比增收3168万元，增长8.5％。
上级下达财政补助收入143976 万元，其中：返还性收入4341万元，一般性转移支付收入116933万元，专项转移支付收入22702万元。
一般公共预算支出267012万元，占调整预算的100.3%，同比增支71448万元，增长36.5%。
全年一般公共预算财力总计294522万元，其中：县级一般公共预算收入84411万元，上级补助收入143976万元，一般债券转贷收入30000万元，上年结转收入9785万元，动用预算稳定调节基金17669万元，调入资金8681万元。全年一般公共预算支出总计294522万元，其中：一般公共预算支出267012万元，安排预算稳定调节基金25136万元，上解支出2374万元。收支相抵，实现一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2020年，县级政府性基金收入完成35439万元，占调整预算的109.6％，同比增收746万元，增长2.2％。
政府性基金支出完成56834万元，占调整预算的87.9%，同比增支28673万元，增长101.8％。
全年政府性基金预算收入总计70922万元，其中：政府性基金收入35439万元，上级补助收入196万元，专项债券转贷收入22200万元，抗疫特别国债收入13059万元，上年结转收入28万元。全年政府性基金预算支出总计70922万元，其中：政府性基金支出56834万元，结转下年5407万元，调出资金8681万元。收支相抵，实现政府性基金预算收支平衡。
（三）社会保险基金预算执行情况
2020年社保基金预算收入完成 84252万元，占预算的103.3%；支出完成76689万元，占预算的98.2%。收支相抵，全年社保基金结余7563 万元。其中：企业养老保险基金自2020年4月1日实行省级统筹，企业养老保险基金收入完成26308万元；支出26308万元。机关事业养老保险基金收入完成18823万元，占预算的113.5 %；支出16188万元，占预算的99.4%。城乡居民养老保险基金收入完成10451万元，占预算的99.4%；支出8217万元，占预算的110.5%。城乡居民医疗保险基金收入完成19745万元，占预算的96.2%；支出 18760万元，占预算的93%。城镇职工医疗保险基金收入完成8925万元，占预算的120.6 %；支出 7216万元，占预算的94.3%。各项社会保险基金预算均实现了收支平衡或略有结余。
（四）国有资本经营预算执行情况
2020年，高阳县国有资本经营预算上级补助收入2万元，减结转下年支出2万元后，当年国有资本经营预算收支平衡。
（五）“十三五”期间财政工作完成情况
“十三五”时期，财政收入总体保持平稳增长，重点领域支出得到有效保障，财政体制改革进一步深化。
五年来，收入保持平稳增长，财政实力持续增强。“十三五”期间，在中央陆续出台全面实施“营改增”、深化增值税改革等一系列减税降费政策的情况下，积极克服雄安新区周边管控环境治理等不利因素影响，全县一般公共预算收入累计完成36.1亿元，是“十二五”的1.6倍,年均增长10%，为我县“十四五”经济社会协调发展奠定坚实的基础。
五年来，支出结构逐步优化，重点支出得到保障。“十三五”期间，不断优化支出结构，树立政府过紧日子思想，不断压缩一般性支出，加大民生领域的投入，保障教育、就业、社保、医疗等重点支出需要，提高公共财政保障力度，促进社会和谐稳定。五年来民生领域支出累计97.3亿元，占财政支出比重87.5%，是“十二五”的2倍，群众得到的实惠明显增加。
五年来，积极推进城乡建设，城乡融合进一步提升。“十三五”期间，积极推进城市建设，拉大城市框架，城区主要街道都铺设了沥青路面，并翻修便道，增植绿化。新建2个大型公园、多处街头游园和13座高标准县城公厕。完成北二环绿道绿廊建设。实施雨污分流工程，基本实现了建成区雨污分流全覆盖。全面放开环卫保洁市场，严格执行“水洗机扫”和“以克论净”。强化农村路网建设，建成农村公路100多公里，百姓出行更为方便快捷。持续开展农村人居环境综合整治，全县164个村实现了环卫保洁市场化全覆盖。五年来累计投入13.9亿元，城乡面貌明显改观。
五年来，财政改革稳步推进，财政管理不断规范。“十三五”期间，不断推进财政重点领域改革，推进国库集中支付电子化改革，实现支付业务的电子化、无纸化管理。建设财政预算管理一体化系统，全面提高预算管理水平。开展公务卡制度改革，实现公务卡全覆盖。推行财政投资评审，节约了大量财政资金。推进政府采购网上公开系统建设，实现政府采购全过程公开。强化政府债务风险防控，严格将政府债务余额控制在省级核定限额内，硬化预算约束；动态监测隐性债务变化，坚决遏制隐性债务增量，按照化债计划妥善化解隐性债务。强化国资监管，推进政企分开，开展国有企业公务用车改革，“十三五”期间财政各项管理效能进一步提升。
（六）2020年财政主要工作
2020年，是极不平凡的一年，是经受大战大考的一年。在县委的领导下，主要开展以下工作：
全力保障疫情防控。统筹用好2020年新冠肺炎疫情增支补助，不折不扣落实好各项疫情防控经费补助政策，及时足额兑现医护人员补助、困难群众补助、防疫物资、隔离场所等费用1949万元；积极争取抗疫特别国债资金13059万元，用于困难群众补助275万元、高阳县医院传染病区建设项目9384万元和高阳县疾病预防控制中心能力提升项目3400万元，为公共卫生补短板，提升公共卫生体系建设，为打赢疫情防控阻击战提供坚强保障。
支持打赢三大攻坚战。一是决战脱贫攻坚。2020年投入财政专项扶贫资金2351万元，同比增长10.7%，并在全市率先推行了第三方对入股分红企业风险评估，确保党的各项扶贫政策落到实处，人民群众得到实惠。二是倾力污染防治。投入大气污染防治资金17288万元，投入水污染防治资金15053万元，投入人居环境整治资金6569万元，生态环境质量进一步提升。三是抓好风险防范。严格执行《高阳县政府性债务风险管控工作方案》和《高阳县政府性债务风险应急处置预案》，运用好债务管理平台，加强政府性债务管理，防范债务风险，化解政府隐性债务3776万元，偿还教育拖欠中小民营企业欠款500万元。
做好做实“六稳、六保”。一是严格落实“三保”政策。坚持以收定支、量入为出，全力保工资、保运转、保基本民生，“三保”支出151231万元，其中：“保工资”支出45968万元，“保运转”支出4614万元，保基本民生支出100649万元。二是大力减压一般性支出。严格执行国家和省定“三公”经费只减不增政策，全年压减“三公”经费支出25%。三是足额保障社保支出。社会保障和就业支出40386万元，优先足额保障民生，让人民群众更有获得感。四是提升教育保障水平。教育支出48328万元，比2019年增长307万元，实现了教育投入的增长。五是严格兑现惠农惠民补贴。2020年共发放惠民惠农补贴资金4776万元，涉及3大类，其中:耕地地力保护补贴3163万元、大型农机具补贴950万元、农业保险保费补贴663万元。
全力争取上级资金支持。争取上级新增财力性转移支付资金共计18681万元。其中：中央特殊转移支付资金9314万元；省对下新增财力性转移支付6058万元；重点生态功能区转移支付638万元；省对高阳县绩效管理奖励资金1000万元；县级基本财力保障机制奖补资金1671万元。争取债券限额52200万元，比2019年增长33400万元，同比增长178%。其中：新增一般债券限额30000万元；新增专项债券限额22200万元。用于我县雨污分流、道路交通、民政事业等基础设施建设。
加强财政管理制度改革。一是全面推行差旅费电子化改革。制定了《高阳县财政局关于实施高阳县预算单位差旅电子凭证网上报销“全覆盖”的通知》，实现差旅凭证电子化报销全覆盖。二是深化预算绩效管理改革。为加强县级部门项目支出绩效管理，制定了《高阳县县级部门预算项目绩效自评管理办法》和《高阳县县级预算绩效重点评价管理办法》，并组织开展了2020年度绩效自评和重点评价工作。三是继续推行“双随机、一公开”工作。研究制定了2020年“双随机、一公开”工作方案及抽查计划，组织开展了2020年度会计评估监督检查工作，并在政府网站进行了公示公开。四是稳步推进财政评审改革。财政投资评审预（结）算项目共完成72个，送审资金68936万元，审定资金61280万元，审减资金7656万元，审减率11%。为政府节约了大量项目建设资金，切实提高了财政资金的使用效益。五是非税征缴电子票据改革顺利完成。大力推行财政票据电子改革，执行多渠道缴款方式，实现了便民利民，同时进一步规范了政府非税收入征收管理，改进财政票据监管方式。六是全面推进政府财务报告制度编制工作，建立健全财务报告体系。全面清晰反映了政府财务状况、运行情况和政府公共受托责任履行情况，促进了政府财务管理水平和财政经济可持续发展。
在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政工作中还存在一些矛盾和问题：一是受减税降费和雄安周边管控影响，财政收入保持持续性增长难度较大。二是财政收支矛盾尖锐，刚性支出逐年增长，预算平衡难度加大。三是当年专项支出率较低，进度较慢，资金使用效率较低等。我们要高度重视这些问题，切实采取有效措施认真加以解决。
二、2021年预算草案
2021年是“十四五”开局之年，财政工作将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届三中、四中和五中全会精神，按照中央经济工作会议和省委九届十二次全会、市委十一届十一次全会工作部署，坚持新发展理念，落实高质量发展要求，以财政工作为基本盘，更加有效实施积极财政政策，做好“六稳”工作，落实“六保”任务，发挥财政职能作用，多维度促进高阳经济社会健康发展。
（一）2021年财政形势分析
从国际看，当今世界正经历百年未有之大变局，国际力量对比深刻调整，国际环境日趋复杂，新冠肺炎疫情仍在蔓延，不稳定性不确定性明显增加。从国内看，经济基础恢复尚不牢固，但我国仍处于重要战略机遇期，经济稳中向好、长期向好的基本面没有变，党中央提出构建新发展格局的决策部署，为推动高质量发展提供了强大战略指引。从高阳自身看，外部环境上，我们迎来了京津冀协同发展、雄安新区大规模建设、京雄保一体化发展带来的千载难逢的历史机遇；内生动力上，县委十三届七次全会后，我们的工作思路更加清晰、发展定位更加精准、工作举措更加务实，全县理念为之一新、精神为之一振、局面为之一变，高阳干部群众加快发展的劲头前所未有，全县上下干事创业的激情已经充分点燃。
（二）预算安排指导思想
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入落实中央经济工作会议和省委九届十二次全会、市委十一届十一次全会精神和县委十三届七次、八次全会精神，以开展“三重四创五优化”和“三基”建设年活动为契机，以“十项重点工作”为抓手，通过加大征管力度、强化资金保障、落实民生政策、持续深化改革等措施，确保经济行稳致远、社会安定和谐，确保“十四五”开好局、起好步，奋力推进“雄安卫星城、美丽新高阳”建设迈出新步伐，以优异成绩庆祝建党100周年。
（三）基本原则
切实保障重点支出。预算安排紧紧围绕县委政府确定的中心工作和重点项目建设，落实法定支出、债务还本付息等刚性支出，兜牢“三保”底线。
牢固树立过紧日子思想。进一步压减一般性支出和非刚性、非重点项目支出，取消低效和无效支出；继续加强“三公”经费管理，从严从紧控制“三公”经费预算。
强化零基预算理念。打破基数概念和支出固化格局，建立完善能增能减、有保有压的预算分配机制，改变部门预算长期固化、只增不减的分配格局。
严格预算刚性约束。严格执行人大批准的预算，坚持“先预算后支出、无预算不支出”，部门新增支出需求原则上通过调整支出结构解决，一般不再追加预算。
实施预算绩效管理。牢固树立绩效理念，将绩效管理贯穿预算管理全过程；强化绩效评价结果应用，将绩效评价结果同预算安排有机结合，充分发挥绩效目标的导向作用。
（四）财政收支预算安排情况
按照上述指导思想和原则，2021年财政收支预算安排如下：
1、一般公共预算安排情况
2021年，县级一般公共预算收入安排91165万元，比2020年增收6754万元，增长8.0%。其中：税收收入安排47325万元，比2020年增收3506万元，增长8.0%；非税收入安排43840万元，比2020年增收3248万元，增长8.0%。
2021年，一般公共预算支出安排252855万元，比2020年减支14157万元，下降5.3%。
全年一般公共预算财力总计264612万元，其中：县级一般公共预算收入91165万元，上级补助收入93696万元，动用预算稳定调节基金23984万元，调入资金55767万元。全年一般公共预算支出总计264612万元，其中：一般公共预算支出252855万元，地方政府债券还本支出5000万元，上解支出6757万元。收支相抵，实现一般公共预算收支平衡。
2、政府性基金预算安排情况
2021年，县级政府性基金收入安排145270万元，比2020年增收109831万元，增长75.6％。其中：国有土地使用权出让收入134000万元，比2020年增收111341万元，增长83.1％；污水处理费收入6960万元，比2020年增收476万元，增长6.8％；城市基础设施配套费收入3900万元，比2020年增收39万元，增长1%；彩票公益金收入410万元，比2020年增长67万元，增长16.3%。
政府性基金支出安排95153万元，比2020年增支38319万元，增长40.3％。
全年政府性基金预算收入总计150739万元，其中：县级政府性基金收入145270万元，上级补助收入62万元，上年结转收入5407万元。全年政府性基金预算支出总计150739万元，其中：政府性基金支出95153万元，调出资金55586万元。收支相抵，实现政府性基金预算收支平衡。
3、国有资本经营预算安排情况
2021年，国有资本经营收入安排181万元，减调出资金181万元后，实现国有资本经营预算的收支平衡。
4、社会保险基金预算安排情况
2021年城乡居民医疗保险基金实行市级统筹，县级财政不再编制收支预算。2021年社保基金预算安排收入64189万元，安排支出60476万元，当年新增结余3713万元。其中：企业养老保险基金收入安排28056万元，比2020年增长7.7%；支出安排28056万元，比2020年增长7.7%。机关事业养老保险基金收入安排17331万元，比2020年降低7.9%；支出安排17331万元，比2020年增长7.1%。城乡居民养老保险基金收入安排11031万元，比2020年增长5.5%；支出安排7632万元，比2020年降低7.1%。城镇职工医疗保险基金收入安排7771万元，比2020年降低12.9%；支出安排7457万元，比2020年增长3.3%。各项社保基金均收支平衡或略有结余。
（五）重大支出政策及预算安排情况
深化改革扩大开放。一是激发市场主体活力，安排产业扶持资金1000万元、市场监管经费562万元、支持企业发展资金477万元、粮食安全资金329万元、普惠金融担保贴息等资金76万元；二是落实招商引资政策，安排招商引资奖励资金500万元、招商经费225万元。
精准发力安全稳定。安排维护社会公共安全与稳定资金9285万元，其中：公共安全支出5579万元、灾害防治及应急管理支出（含消防支出）2767万元、信访经费424万元、政法委专项资金515万元。
加快发展教育事业。安排教育项目支出22365万元，足额保障生均公用经费、学生营养餐、困难学生资助、校舍建设、维修改造与能力提升等教育政策性投入，其中：安排落实招（选）聘教师工资福利待遇7117万元。
全面提升科技创新。安排科学技术资金712万元，大力培育创新主体，积极推动协同创新，推动成果转化。
大力发展文旅事业。安排文化项目支出2354万元，保障文化需求，展示高阳形象。其中：旅发大会前期资金700万元、融媒体中心建设165万元、全域旅游规划项目30万元、农村文化建设专项资金138万元、“三馆一站”免费开放资金95万元。
足额落实社会保障。安排城乡居民养老保险7542万元、企业及机关事业单位养老保险补助5700万元、退役人员安置及补助资金2630万元、城乡居民最低生活保障金1280万元、就业资金956万元、特困人员救助供养806万元、困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴279万元、赤脚医生养老补助240万元、流浪乞讨人员救助80万元、孤儿生活补助68万元。
加快发展卫生事业。安排医疗卫生项目支出11695万元，其中：城乡居民基本医疗保险（县级配套）2850万元、基本公共服务资金2433万元、基层医疗卫生支出1517万元、计划生育服务支出1284万元、医疗救助444万元、优扶对象医疗补助128万元、高龄老人津贴262万元、县级公立医院改革补助资金150万元、省级卫生城市资金50万元。
坚定不移污染防治。安排资金41808万元，其中：农村“双代”资金16519万元，污水处理资金18960万元。
持续加大农业投入。安排农业项目支出37704万元。一是巩固脱贫攻坚成果，安排扶贫专项资金2226万元；二是加强地下水压采综合治理，安排地下水超采综合治理资金4912万元；三是持续加大农村设施建设投入，安排乡村振兴（农村环境综合整治）资金4846万元、农田建设补助资金4235万元、农业生产发展资金3765万元、水利发展资金5645万元、农村综合改革资金1531万元；四是落实各项政策投入，安排种苗及绿化补助4644万元、农业保险保费补贴647万元、农产品质量安全及疫病防治229万元、农机员、农技员、基层兽医补助资金95万元。
着力支持组织建设。安排组织建设经费4582万元，其中：村级组织运转经费4180万元，村级活动场所建设资金100万元、基层组织建设经费84万元，培训经费32万元，软弱涣散党组织帮扶经费25万元，人才工作经费24万元，非公企业和社会组织党组织工作经费10万元。
强力推进县城扩容提质。一是高质量编制城乡社区规划、国土空间规划和“十四五”规划，安排城乡社区规划经费2004万元、城乡国土空间规划经费1956万元、十四五规划编制经费150万元；二是加大城建园区项目投入，安排征地前期资金28021万元、高阳县规划展馆建设500万元、高阳县纺织博物馆升级300万元、安排北二环东延、碧水街道路新建、商贸城内部道路翻新改造、文化路翻新改造工程、朝阳路西延、延庆路东延与三利大街雨污分流改造工程等资金9697万元、高阳县住房安居工程资金2619万元、老旧小区改造和供水管网改造资金334万元。
严格政府债务风险管控。根据2021年债券还本付息计划，安排债券还本资金5000万元，安排债券付息资金6100万元。足额保障还本付息需求，不出现债务风险。
（六）2021年财政工作
1、加大征管力度，确保收入稳定增长。一是掌握重点行业和重点企业的税源变化情况，进一步创新思路招法，找准关键环节，挖掘税收潜力，强化税源管理。二是加强综合治税平台的搭建，实现数据共享，数据对比，堵漏增收。三是规范政府非税收入管理，继续完善电子化票据管理工作，保证行政事业性收费、罚没收入及政府性基金收入等及时足额入库，确保完成全年财政收入任务。四是不断加大存量资金、存量资产的盘活力度，提升财政资金资产的使用效益，集中财力保障，促进积极的财政政策更加积极有为。五是积极争取上级支持，加大向上争取专项资金和新增债券资金工作力度，争取更多资金支持。
2、强化资金保障，推动县域经济发展。一是紧紧围绕“十四五”时期总体思路和规划，全力保障县级重点项目建设资金，积极支持县城扩容提质、乡村振兴战略、打好污染防治攻坚战，全力保障重点项目建设，改善发展硬件环境，夯实经济发展基础。二是支持项目园区产业发展，强化土地、资金、用能等要素保障，全方位做优服务，以优质投资催生优质供给、带动产业升级。在园区建设上，以支持提升开发区能级为核心，完成园区骨干路网建设，提升园区承载能力，打造产业升级和招商引资的平台载体。三是全力推动特色产业提质升级。以纺织产业集群被省政府确定为省政府领导包联的特色产业集群为契机，坚定不移支持企业加快技术改造和设备更新，加大工业设计和研发投入，提高市场认可度和产品附加值。同时支持汽车农机配件产业和电器电料等特色产业迅速做大做强。四是帮助企业缓解融资难问题，支持拓宽融资渠道，充分发挥财政政策工具撬动作用。
3、落实民生政策，完善社会保障体系。始终坚持以人民为中心的发展思想，用心用情用力解决好百姓关心关注的热点难点问题，让群众的获得感成色更足、幸福感更可持续。一是保障教育资金投入持续增长，完成职教中心实训楼等5所城乡学校（幼儿园）建设和高阳中学等4所学校操场建设，启动东街小学迁建项目，进一步改善办学条件，支持城乡教育均衡发展。二是加快发展卫生事业。积极争取债券资金，确保中医院迁建和妇幼保健院年内建成投入使用，县医院传染病区建设项目、疾病预防控制中心项目主体完工。三是大力发展文旅事业。以承办保定市第四届旅发大会为契机，积极支持纺织商贸城升级改造、中法健康文化小镇建设、孝义河生态观光带建设，布里留法工艺学校升级等，建设文化旅游城市。四是不断完善社保体系。坚决做好稳就业保就业工作，着力解决好高校毕业生、农民工、退役军人等重点群体就业；保障农民工周转金及时足额到位，防止拖欠农民工工资行为。支持全民参保计划，努力实现应保尽保。五是办好十项惠民实事。本着量力而行、尽力而为、确保完成的原则，积极支持10项民生工程23件民生实事，让城乡更美、民心更暖。
4、持续深化改革，着力防范财政风险。一是全面深化预算管理改革。梳理整合各领域支出政策，不必要的政策、项目坚决取消，严把新增支出预算，防止出现支出范围无序扩大和超出财力水平的政策制定。二是推动预算绩效管理提质增效，建立健全绩效评价工作机制，加强绩效评价结果应用，将评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接，削减或取消低效无效资金。加大绩效信息公开力度，推动绩效目标、绩效评价结果向社会公开。三是继续加强政府债务监管。坚持量入为出、量力而行，自觉做好债务管控工作，合理控制债务规模，牢牢守住不发生债务风险的底线。四是进一步完善投资评审、国库集中支付、政府采购等制度，扩大公务卡实施范围，强化对大额资金提现等违规情况的监管，确保财政资金安全使用。
各位代表，2021年，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受县人大监督指导，虚心听取人大、政协的意见建议，明确工作目标，细化工作任务，压实工作责任，攻坚克难，深入推进财政制度改革，不断提高财政管理水平，奋力开创“雄安卫星城、美丽新高阳”建设新局面，以优异成绩向建党100周年献礼！
