（河北省）关于保定市曲阳县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
关于曲阳县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告（书面）
——2022年1月27日在曲阳县第十八届人民代表大会第二次会议上
曲阳县财政局局长 王勇
各位代表：
我受县政府委托，向大会提交2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见和建议。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，面对新冠肺炎疫情、政策性减税降费等给财政经济运行带来的巨大压力，财税及各部门认真贯彻落实上级和县委决策部署，严格执行县人大常委会各项决议，紧紧围绕统筹推进常态化疫情防控和经济社会发展，聚焦“六稳”、“六保”任务，全力以赴控疫情、促发展、惠民生、推改革、防风险，着力推动积极的财政政策提质增效，加强收入组织，强化支出管理，财政收入保持较快增长，重点支出得到较好保障，全县财政运行总体平稳。
（一）全县预算执行情况
1、一般公共预算完成情况。经过财税及相关部门的共同努力，2021年一般公共预算收入完成80114万元，占预算的118.4%，同比增长22.5%。其中,税收收入45517万元，同比增长8.6%；非税收入34597万元，同比增长47.4%。全县一般公共预算支出完成377591万元，占调整预算的95.3%，同比增长3%。
2、政府性基金预算完成情况。2021年政府性基金收入完成57798万元，占预算的31.1%，同比增长73.7%。政府性基金支出完成43086万元，占调整预算的80.9%，同比增长17.8%。
3、国有资本经营预算完成情况。2021年国有资本经营收入完成300万元，占预算的200%，2021年按上级要求第一年编制国有资本经营预算。国有资本经营预算支出完成8万元，为上级专款支出，年初预算安排国有资本经营预算收入调入到一般公共预算，按政策要求将超收的收入结转下年。
4．社会保险基金预算完成情况。社会保险基金收入完成50729万元，占调整预算的101.2%，同比增长7.0%（经县十八届人大常委会第三次会议批准，社会保险基金收入预算调整为50144万元，比上年增长5.8%）。社会保险基金支出完成39869万元，占调整预算的88.5%，同比增长3.1%。
（二）政府债务情况
根据我县财力增长规模、应偿还政府债务情况，2021年省政府核定我县新增政府债券4.05亿元，其中，新增一般债券2亿元，专项债券2.05亿元。2021年我县偿还政府债务980万元。截至2021年年末，我县政府债务余额为14.51亿元，其中，政府一般债务余额11.20亿元，专项债务余额3.31亿元。政府债务限额为14.94亿元，其中：一般债务限额11.63亿元，专项债务限额3.31亿元。
（三）2021年主要工作
一年来，在县委的坚强领导和县人大的监督支持下，我们认真落实“六稳”、“六保”工作思路，坚持“讲政治、 重质量、求绩效、防风险、促提升”， 坚定不移推进高质量财政建设，为全县创新发展、绿色发展、高质量发展提供了坚强财政支撑。
1、大力组织财政收入。面对空前严峻的财经形势，财税部门迎难而上，积极作为，协同联动，一方面把做好减税降费摆在重要位置，把该减的税减到位、该降的费降到位，最大限度释放政策红利，支持受新冠肺炎疫情影响企业复工复产，有效激发市场活力。一方面依法加强税费征管，积极寻找一次性收入，应征尽征，应收尽收，财政收入实现了大幅度增长。
2、全力支持疫情防控。把支持新冠肺炎疫情防控作为最重要、最紧迫的工作来抓。全力强化资金保障，全县投入防疫资金1.3亿元，保证全民免费接种疫苗，保障抗疫物资和设备购置，保障疫情隔离点防护建设，加强核酸检测等费用投入，为疫情防控提供了有力支撑。
3、民生支出得到较好保障。坚持在发展中保障和改善民生，让人民共享发展成果，全县民生支出34亿元，占一般公共预算支出的90%，各项民生政策得到较好保障。全年共投入资金6亿元，重点支持孟良河综合治理、江水置换、“气代煤”改造、洁净型煤补贴、城乡环卫一体化、城乡垃圾处理等，为空气质量及生态环境好转提供坚实保障。筹措社会保障和就业资金49453万元，保障社会就业、退役安置、优抚补助、城乡居民养老、低保五保、残疾人事业等特困人群各项保障政策的落实。全县教育支出达 90643万元，实现“两个只增不减”目标。全县卫生健康支出 29235万元，同口径增长20%，城乡居民基本医疗保险补助标准由每人每年550元提高到580 元。支持脱贫攻坚和乡村振兴，统筹整合各类涉农资金共计23104万元，用于巩固脱贫攻坚成果，建立健全防返贫长效机制，推进乡村全面振兴。落实公共安全及各项维稳经费15455万元，维护社会和谐稳定，增强群众安全感、幸福感。
4、支持县重点项目建设。安排供热管网建设及取暖补贴资金2707万元，保障城乡居民清洁安全温暖过冬。投入25539万元资金，主要用于南环路东延、曲承线改建、南环路、恒山路、北环路提升、农村公路建设养护、农村公路路网改造、农村道路硬化等,城乡道路状况得到明显改善。投入羊平小镇建设及雕刻大道提升资金1800万元，支持打造全国特色小镇。
虽然2021年财政保持平稳运行，但也存在许多困难和问题， 主要有：疫情变化和外部环境存在诸多不确定性，经济基础薄弱，政策性减收与民生等支出刚性增长因素叠加，财政收支矛盾非常尖锐。对这些问题，我们一定引起高度重视，积极采取措施，认真加以解决。
二、关于2022年财政预算草案
2022年是党的二十大召开之年，实施“十四五”规划承上启下的关键之年，更是开启建设现代化中国雕刻文化名城的关键一年。做好全年财政经济工作，挑战和机遇并存，困难和希望同在。一方面，受新冠肺炎疫情、经济下行和大力度减税降费等多重因素影响，财政经常性收入增收十分困难。同时国家民生政策提标扩面和支持教育卫生事业发展、生态治理、乡村振兴等必保事项继续增多，财政运行压力持续增加。另一方面，我国经济长期向好的基本面没有改变，产业结构持续优化，发展动能不断增强，一些重点项目加快建设，财政增收基础得到增强。我们一定要坚定信心，积极应变，主动作为，迎难而上，高质量做好财政经济工作。
（一）指导思想
2022年财政工作及预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九届六中全会、中央经济工作会议、省第十次党代会、市委十二届三次全会以及县委十四届三次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，统筹疫情防控和经济社会发展，继续做好“六稳”、“六保”工作，精准有效落实积极的财政政策，加强财政资源统筹，优化财政支出结构，增强重大决策部署财力保障，深化预算管理制度改革，强化预算绩效管理和预算约束，严格落实过紧日子的要求，为奋力开启建设现代化中国雕刻文化名城提供有力支撑，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
（二）预算安排情况
围绕上述指导思想，预算安排坚持“统筹兼顾、突出重点，改革创新、提质增效，厉行节约、防控风险”的基本原则，总体思路为：一是重大决策部署全面落实，包括乡村振兴、生态治理等重点领域事项资金优先安排；二是民生政策应保尽保，包括居民医疗保险、困难群众生活补助、优抚补助、基础和职业教育、就业再就业、保障性安居工程等，按国家政策足额落实；三是日常运转经费按标准安排；四是人员经费足额安排，并预留资金落实养老保险保障缺口、政策性增资等人员费用。在做好上述安排的同时，对非重点、非刚性支出予以压减，但也兼顾了部门事业发展需要。
（三）2022年全县预算草案
1、一般公共预算。根据市有关要求，我县一般公共预算收入安排100000万元，增长24.8%。当年一般公共预算收入，加上上级财力补助、动用稳定调节基金、调入资金等，县财力资金安排287075万元，加上上级专款资金97132万元，收入总计384207万元。一般公共预算支出安排384207万元，增长1.8%，当年一般公共预算收支平衡。
2、政府性基金预算。收入预算安排157633万元，增长172.7%；加上上级专款补助3171万元，总收入160804万元。支出预算安排94169万元，增长118.6%，调出资金66635万元。当年政府性基金支出160804万元，收支平衡。
3、国有资本经营预算。国有资本经营收入安排500万元，增长66.7%；加上上级专款补助9万元，总收入509万元。国有资本经营支出安排9万元，调出到一般公共预算500万元，收支平衡。
4、社会保险基金预算。社会保险基金收入安排54496万元，增长7.4%。社会保险基金支出安排47825万元，当年结余6671万元，滚存结转下年使用。
需要说明的是，2022年县级财政专户收入、部门其他来源收入，已按综合预算原则编入相关部门收支预算。
（四）县级重点支出和重大投资项目预算安排情况
1、教育支出95239万元，主要用于基础和职业教育、学生营养改善计划、生均拨款、综合补助、学生资助、校舍维护改造、教师队伍建设和教育城投入等。
2、社会保障和就业支出52562万元，主要用于社会保险补助补贴、社会救助、社会福利、优抚补助、退役安置、保障性安居工程、就业再就业和水库移民后期扶持基金等。
3、卫生与健康支出26077万元，主要用于基层医疗卫生机构、公共卫生、基本医疗保险补助、医疗救助、疫情防控应急保障、计划生育家庭扶助等。
4、节能环保支出37960万元，主要用于农村清洁取暖、“双代”运行补贴、城乡环卫一体化、垃圾处理转运、自然生态保护等。
5、城乡社区支出20962万元，主要用于城市社区环境卫生整治、城区基础设施建设、党校建设、雄忻高铁曲阳站房建设、廊道绿化、公园建设等。
6、农林水支出49516万元，主要用于提高农业质量效益，实施乡村建设行动，深化农村改革，推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，农村公益事业、美丽乡村建设和村级集体经济发展等；支持农业供给侧改革，调整农业产业结构，推进农业产业高质量发展；支持水利发展、地下水超采综合治理、南水北调水费及防汛抗旱、饮水安全项目等。
7、交通运输支出3763万元，主要用于公路改建、公路日常养护等。
8、自然资源海洋气象等支出17208万元，主要用于国土自然资源管理、土地整治、矿山地质环境治理等。
9、债务还本付息支出20051万元，主要是政府债券、小南关棚户区改造、美丽乡村建设还本付息。
10、征地拆迁补偿及被征地农民社保缴费支出35000万元。
11、社会稳定支出14615万元，主要用于加强安全体系和能力建设，保障人民生命安全，维护社会稳定。重点用于公检法司政法执法、司法救助、护城河工程等项目建设。
此外，预留预算建设资金28400万元、预留注入资本金7000万元、预备费4000万元和不可预见费3000万元。
需要说明的是，截止到1月23日，县财政根据《预算法》有关规定，已安排支出6956万元，其中：人员工资3085万元、城乡居民养老保险1040万元、教育部门职业年金虚账记实资金428万元、洁净型煤补贴2290万元、征地补偿资金113万元。另外，根据上级文件精神，1月27日前还需安排人员经费以及部分急需的、必保的重要民生支出。
三、2022年预算执行重点工作
围绕上述预算安排，2022年重点做好以下几项工作。
（一）大力推进依法规范理财。认真贯彻预算法及其实施条例，进一步强化预算约束，严格按照预算安排支出，严禁无预算超预算支出，严控预算调剂追加。进一步完善预算决算报告和草案编报，自觉接受预算决算审查监督，积极配合推进预算联网监督。全面推进政务公开，推动预决算公开规范化、常态化、制度化，提高财政透明度。
（二）全面落实积极财政政策。按照“积极的财政政策要提升效能、更加注重精准、可持续”要求，严格执行减税降费政策，确保各项优惠政策落实到位，激发市场主体活力，增强发展后劲，涵养财源。认真贯彻落实省委省政府抓投资、上项目、促发展的决策部署，用足用好政府债券政策，积极争取专项债券资金，撬动社会资本，大力支持重点领域和重点项目建设，扩大有效投资，促进经济社会高质量发展。
（三）着力加强财政收支管理。坚持把提高质量效益贯穿预算执行全过程，努力促进收入提质、支出提效。严格依法依规组织财政收入，科学分析研判财经形势，强化财税部门协调联动，严禁收取“过头税费”或虚收空转，做到应减尽减、应收尽收，切实提高财政收入质量。强化财政支出管理，全面落实过紧日子要求，深入挖掘节支潜力，大力压减非重点、非刚性支出，严格执行差旅、会议等经费标准，加大重点领域和刚性支出保障力度；进一步完善加快财政支出的制度机制，更加突出绩效导向，努力将绩效管理实质性嵌入预算管理流程；加快直达资金支出力度，确保资金直达基层、直接惠企利民，及早发挥资金效益。
（四）不断深化拓展财政改革。进一步深化预算绩效管理制度改革，健全权责对等、激励相容的预算绩效管理机制，动态调整分行业分领域绩效指标和标准体系，推进预算和绩效管理深度融合，加强事前、事中、事后绩效结果应用。积极稳妥推行行政事业性国有资产绩效评价管理，编制行政事业性国有资产专项报告。统筹推进政府采购、政府购买服务、财政电子票据管理、投资评审等改革，更好提升财政管理效能。
（五）切实防范化解财政风险。坚决兜牢“三保”底线，压实“三保”保障责任，及时足额拨付“三保”资金。严防政府债务风险，健全政府债务风险评估预警机制，进一步压实债务管理主体责任，稳妥化解隐形债务存量，坚决遏制隐性债务增量，切实防范政府债务风险。加强暂付款管理。紧紧围绕中央直达资金和疫情防控、污染防治、民生保障、乡村振兴等重点领域，推动资金安全规范高效使用。
（六）进一步强化财政资金监管。要抓住重点。紧盯民生资金，围绕纪检监察、审计等部门监督检查发现的多发易发问题，查找短板漏洞，健全管理举措。要创新方式。坚持监督检查与绩效评价并重，坚持日常监督与专项检查相结合，坚持事前、事中、事后全过程监督，实现监督检查全覆盖、无死角。要建立机制。重点推进内控制度建设，深入查找工作中存在的风险点和薄弱环节，优化流程，堵塞漏洞，严肃财经纪律，维护财经秩序。
各位代表，2022年预算任务光荣而艰巨！我们一定要认真贯彻落实县委的决策部署，认真落实本次会议的决议要求，只争朝夕、不负韶华，担当实干、砥砺前行，确保圆满完成各项目标任务，为奋力开启建设现代化中国雕刻文化名城做出新的更大的贡献，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
